Кредитная система Казахстана

Введение

В своей курсовой работе я обратилась к теме «Кредитная система Казахстана» неслучайно. Кредит является существенным и значительным открытием человечества в сфере экономики, он относится к числу важнейших категорий экономической науки. Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде, что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. Для таких преобразований необходимо тщательное изучение теорий кредита, как классиков экономической науки, так и современных ученых. Необходимо использовать постулаты, выдвинутые теоретиками, чтобы на их основе соответственно сложившимся условиям применять их в денежно-кредитном регулировании экономики. Необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере, которые пользуются теориями кредита на протяжении долгого времени, хотя можно сказать, что каждая из этих теорий объясняла только некоторые явления в каждый конкретный момент времени. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной.

Целью данной курсовой работы является изучение кредита и кредитной системы, ее роли в экономике. Это является довольно актуальной проблемой на сегодняшний день, потому что в развитой рыночной экономике  кредит  играет огромную роль в мобилизации свободных денежных средств для нужд предприятий и государства. Задача данной работы состоит в  систематизировании основных знаний о понятиях, механизме функционирования, кредитной системы. Я постараюсь достаточно подробно ответить на  следующие вопросы: что такое кредит? рассказать о его видах (потребительский, банковский, ипотечный, международный, коммерческий и государственный.) и функциях, структуре и участниках кредитной системы, и на другие вопросы, освещенные в данной работе.

Глава 1. Понятие и сущность кредитной системы.

    Кредитная система-совокупность кредитных отношений форм и методов кредитования.

    При  выполнении  кредитной  системой  своей  функции  возникают кредитные отношения. Экономические связи  между  кредитными  учреждениями  и разными субъектами по поводу и  аккумуляции,  и  перераспределения  временно свободного денежного  капитала  на  условиях  возврата  и  платы  определяют содержание кредитных отношений. Однако  содержание   кредитных   отношений   не   исчерпывается   лишь аккумуляцией денежного капитала и передачей  его  юридическим  и физическим лицам  во  временное  пользование.   В   процессе   кредитования   создается дополнительная масса платежных средств для производственной стоимости,  т.е. для  денежного  оборота  расширенного   воспроизводства.   Громадный   поток платежного оборота проходит через кредитную систему, создавая  экономические отношения между плательщиками и кредитными учреждениями и  между  последними и получателями, дополняя содержание кредитных отношений. Кредитные отношения носят двусторонний характер и  в  одинаковой  мере необходимы как для  хозяйствующих  субъектов,  так  и  учреждений  кредитной системы. Хранение денег в кредитных учреждениях означает создание  кредитных ресурсов, а их размещение для нужд экономики и  населения  —  предоставление кредита.

      Двусторонние отношения могут быть между: хозяйственными  организациями и кредитной системой, кредитной системой и населением, между государством  и кредитной  системой,  между  кредитными   учреждениями,   между   кредитными учреждениями разных государств.

Кредитные отношения осуществляются в основном  в денежной  форме  при  функционировании  экономической   категории   кредита. Внешнее проявление кредитных  отношений  характеризует  форма  кредита.  Она синтезирует  сущность   и   организацию   кредитных   отношений.   Изменение производственных  отношений  приводит  к  изменению   содержания   кредитных отношений и форм кредита. Кредитная система в узком смысле — это  сеть  кредитных  учреждений, организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих  денежное  обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране.

      Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитных  учреждений составляет понятие кредитной системы в широком смысле. Совместная кредитная система имеют  сложную,  многозвенную  структуру. Если за основу  классификации  принять  характер  услуг,  которые  кредитные учреждения предоставляют своим клиентам, то  можно  выделить  три  важнейших элемента современной  кредитной  системы:  Центральный  (эмиссионный)  банк; коммерческие  банки; специализированные  кредитные  учреждения (страховые, сберегательные, ипотечные, трастовые).    

      В соответствии с функциональной специализацией, объемом и  количеством предоставляемых  хозяйственным  звеньям   кредитно-финансовых   услуг   ядро кредитной  системы  составляет  банковская  система,   а   единым   органом, координирующим  деятельность  кредитных  институтов,  является   Национальный банк. Национальный банк—  главный  государственный  банк  первого  уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт. Его клиентура—коммерческие банки  и  другие  кредитные учреждения, а также правительственные организации, которым он  предоставляет разнообразные услуги. Прямое и непосредственное воздействие и регулирование,  контрольные и надзорные  функции  Национальный  банк  выполняет  только  по   отношению   к банковским учреждениям. На остальные звенья  кредитной  системы  Национальный банк  может  в  основном  оказывать  только  опосредствованное  воздействие, проявляющееся  во  взаимосвязи  кредитных  и  денежных  операций,  различных секторов рынка, кредитно-финансовых услуг.

      Коммерческие банки  являются  многофункциональными   учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка  ссудного  капитала.  Они  выполняют большинство   финансовых   операций   и   услуг,   известных   в    практике предпринимательства.   Коммерческие   банки    традиционно    играют    роль стержневого, базового звена кредитной системы любой страны. Они  по-прежнему остаются центром финансовой системы,  сосредоточивая  вклады  правительства, деловых кругов и миллионов  частных  лиц.  Через  ссудные  и  инвестиционные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного  рода заемщикам.

      Специализированные   кредитные    учреждения    (их    еще    называют

парабанковские)  являются  важным  и  объективно  нужным  звеном   кредитной системы в  рыночной  экономике.  Без  этих  учреждений  услуги,  оказываемые кредитной системой в различных звеньях экономики и  населению,  остались  бы неполными. Парабанковские   учреждения   ориентируются   либо   на   обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в  основном  одного-двух видов  услуг.  Их  деятельность  концентрируется  в  большинстве  своем   на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении  услуг специфической клиентуре. Для этих учреждений характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи  связанными  с  осуществлением   кредитно-расчетных   операций,   они вынуждены  руководствоваться  соответствующими   требованиями   Национального банка;  с  другой  стороны,  специализируясь   на   каких-либо   финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, они попадают под  регулирующие действия соответствующих ведомств.

1.1 Виды и функции кредитов

Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую", "доверяю". В широком смысле слова — и с юридической, и с экономической точек зрения — кредит — это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор займа, или ссуды (понятия займа и ссуды можно использовать как синонимы). В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений — это возвратное движение стоимости. В кредите находят выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование. Под кредитными отношениями подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д. Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит. Даже когда заемщик получает, например, семенную ссуду, она оформляется в форме денежного кредита. Следовательно,

кредит — особая форма движения денег. Это категория рыночная. Рынок должен обслуживаться особым фондом денежных средств (назовем его ссудным фондом общества), которые могут предоставляться экономическим субъектом на условиях возвратности. Формой движения ссудного фонда, является кредит. Благодаря кредиту в хозяйстве, производительно используются средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, впроцессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных граждан и ресурсы банков. Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения. Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

  Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся категория кредитора и заемщика, а так же форма, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, следует выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых, в свою очередь,распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам:

Банковский кредит — это кредит, предоставляемый банками заемщикам в виде денежных ссуд. Между коммерческим и банковским кредитом имеются следующие существенные различия.

Во-первых, объектом коммерческого кредита является товарный капитал, тогда как объектом банковского кредита — денежно-ссудный капитал. Коммерческий кредит предоставляется юридическим лицам, связанным с производством и торговлей при реализации товаров и обслуживает эту реализацию. Здесь ссудный капитал еще слит с промышленным (или торговым) — предприниматели ссужают капитал, находящийся на одной из стадий его кругооборота, капитал в товарной форме. При банковском кредите ссудный капитал обособлен от промышленного и торгового. Во-вторых, коммерческий кредит отличается от банковского по субъектам, т. е. участникам кредитных сделок. При коммерческом кредите, как кредитор, так и заемщик выступают в качестве юридических лиц. При банковском кредите только один из участников кредитной сделки - заемщик действует в качестве юридического лица, другой ее участник - кредитор — выступает только финансово-кредитная организация. В-третьих, неодинакова и динамика коммерческого и банковского кредита. Что касается коммерческого кредита, то его движение параллельно движению промышленного капитала: с ростом промышленного производства и товарооборота увеличиваются как предложение коммерческого кредита, так и спрос на него. Иначе обстоит дело с банковским кредитом. Рост предложения ссудных капиталов, передаваемых посредством банковского кредита, не всегда отражает рост производства. Так, в периоды депрессий предложение ссудного капитала значительно увеличивается, но не потому, что расширяются размеры производства, а, потому, что производство сильно сократилось в результате кризиса и не может поглотить большую часть капиталов, которые ранее были в нем заняты. В свою очередь, рост спроса на ссудный капитал не всегда отражает расширение производства (во время кризисов наблюдается большой спрос на ссудный капитал, хотя размеры производства сокращаются).

Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита. При помощи банковского кредита может происходить не только передача одними сторонами другим во временное пользование части своих резервных капиталов, но и получение добавочных капиталов за счет средств, привлеченных банками от различных классов и слоев общества. Банковский кредит не ограничен и по своему направлению: посредством его денежные капиталы, высвободившиеся в одной отрасли, могут быть направлены в любую другую отрасль производства (например, из текстильной промышленности — в машиностроительную).

Классификация банковского кредита.

Классификацию банковского кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых относят категории кредитора и заемщика, а также форму предоставления кредита. Исходя из этого, выделяют следующие признаки: