Активно-пассивные операции

    ФОНДОВЫЕ  ОПЕРАЦИИ - операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных). 

    К фондовым операциям относятся: 

    •          операции с векселями (учетные и  переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе); 

    •          операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах. 

    ГАРАНТИЙНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента  третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также  в виде комиссионных. 

    Кроме того, активные операции банков делятся  в зависимости от: 

    •          степени рискованности - на рисковые и риск-нейтральные; 

    •          характера (направлений) размещения средств - на первичные (операции, связанные  с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции), вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды) и инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций); 

    •          уровня доходности - на операции, приносящие доход (высокодоходные и низкодоходные, приносящие доход стабильный или  нестабильный) и не приносящие дохода (к последним можно отнести операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд Центрального банка РФ, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссудами не уплачиваются). 

    3. Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению  клиентов за определенную плату  - комиссию. Именно эту группу  банковских операций обычно называют  услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие. 

    КОМИССИОННЫЕ  ОПЕРАЦИИ - операции, осуществляемые банками  по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в  виде комиссионного вознаграждения. 

    К данной категории операций относятся: 

    •          операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов); 

    •          переводные операции; 

    •          торгово-комиссионные (торгов о-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.); 

    •          доверительные (трастовые) операции; 

    •          операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг. 

    Особое  внимание при проведении доверительных  операций банки 

    уделяют счетам клиентов в иностранных валютах. Обычно рекомендуется диверсифицировать  средства на таких счетах в несколько  наиболее стабильных валют (например, 50% - в доллары США., 30% - в не-мецкие марки, 10% -в фунты стерлингов, 10% - в швейцарские франки). Подобная диверсификация позволяет избежать потерь, связанных с резкими колебаниями курсов тех или иных валют. Для удобства ведения учета многие банки пересчитывают средства клиентов во всех валютах в общепринятые единицы (например, ЭКЮ). Если же клиент не давал банку специальных указаний относительно выбора валюты вклада, суммы в иностранных валютах, поступающие на его счет, пересчитывают-ся банком в любую валюту. 

    Наконец, все операции банка делят на: 

    •          ликвидные и неликвидные; 

    •          операции в рублевом и валютном выражении; 

    •          регулярные (совершаемые банком периодически, постоянно воспроизводимые им) и  иррегулярные (носящие для банка  случайный, эпизодический характер);       

    • балансовые и забалансовые. 

    На  последней категории операций следует остановиться подробнее, тем более что сейчас объем забалансовых операций, выполняемых ведущими банками мира, стремительно возрастает. 

    Термином  «забалансовые операции» обозначается широкий круг операций, которые, как  правило, не отражаются в официально публикуемых банковских балансах или даются под чертой в разделе «контрсчетов» («забалансовых» счетов). Забалансовые операции могут- проводиться банками как с целью привлечения средств (пассивные операции), так и их размещения (активные). Кроме того, если банки проводят забалансовые операции за определенное вознаграждение (комиссию) по поручению клиента, то их относят к активно-пассивным операциям или банковским услугам. 

    Особенность забалансовых операций состоит в  том, что значительная их часть представляет собой обязательство банка совершить активную (реже - пассивную) операцию при наступлении (возникновении) определенных, заранее оговоренных условий. Таким образом, особенностью большей части забалансовых операций является их условный характер, поэтому они часто называются условными обязательствами. 

    Забалансовые  операции - не новое явление в  мировой банковской деятельности. Кредитные  учреждения и раньше проводили их отдельные виды, например трастовые (доверительные) операции, форвардные валютные сделки, операции с документарными и резервными аккредитивами. Но до недавнего времени объем забалансовой деятельности был относительно незначителен и не определял лицо банковской системы. Положение резко изменилось в начале 80-х гг. Забалансовые операции превратились в одно из ведущих направлений банковской деятельности. Доходы от них играют все возрастающую роль в формировании банковской прибыли. Наибольшее развитие забалансовая деятельность получила у американских банков. Насчитывается более тридцати разновидностей забалансовых операций, которые позволяют банкам решать следующие основные задачи: 

    •          страхование и перераспределение  рисков между участниками рынка, в особенности кредитного и рыночного; 

    •          расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований; 

    •          получение дополнительной прибыли  и повышение доходности активов; 

    •          сохранение требуемого органами банковского  надзора соотношения между капиталом  и активами при увеличении объема операций; 

    •          управление активами и пассивами; 

    •          проведение спекулятивных операций.