Сущность кредита и кредитной системы

 

Оглавление

Введение  3

 

1. Теоретические аспекты кредита 4
1. Сущность кредита и кредитной системы 4
2. Виды кредита и его формы 9
3. Принципы современного кредитования 13

 

2. Особенности кредитования в России в современных условиях 16
1. Кредитная система РФ и ее развитие 16
2. Основные направления регулирования кредитной системы 20

Заключение 24

Список литературы 25

Приложения 26

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

С развитием  рыночных отношений и всевозможных организационно-правовых форм собственности  кредит получил повсеместное распространение. Наличие товарного производства и товарно-денежных отношений обеспечивает существование и функционирование кредита.

Кредит обеспечивает превращение денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками.  Он необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

Ведущую роль в  кредитной системе занимает Центральный банк, который относительно независим, но согласует с правительством проводимую кредитно-денежную политику, является монополистом в вопросах эмиссии денег и регулирует деятельность как коммерческих банков, так и специализированных кредитно-финансовых институтов.

Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений и определяется рядом признаков: объектом кредитной сделки, составом участников, целевым назначением и др. 

Изменения производственных, товарно-денежных отношений приводят к изменению действующих форм кредита и созданию новых.

Основной формой современного кредита является банковский кредит, кредит, предоставляемый коммерческими банками различных типов и видов, определяющих организацию кредитного процесса, и его регулирование в соответствии с принципами кредитования. 

Целью написания  курсовой работы является рассмотрение экономической сущности кредита и кредитных отношений, выявление его роли в современных рыночных условиях и проблем развития.

Объектом исследования является рыночная экономика, а предметом исследования кредит и его функционирование.

Чтобы проникнуть в сущность темы как можно глубже, исследование будет сроиться по следующей структуре: для начала рассмотрим теоретические  аспекты кредита (1), разберемся в  сути кредита и кредитной системы (1.1.), узнаем о существующих формах и видах кредита (1.2.), изучим принципы современного кредитования (1.3.). Затем рассмотрим подробно особенности кредитования в России в современных условиях (2), изучив развитие кредитной системы РФ (2.1.), исследуем основные проблемы и направления регулирования кредитной системы (2.2.).

 

 

 

1. Теоретические аспекты кредита.
1. Сущность кредита и кредитной системы.

Кредит в  переводе с латинского (creditum) имеет два значения – «верю, доверяю» и «долг, ссуда». Кредит является экономической категорией и выражает экономические отношения между хозяйствующими субъектами, связанные с перераспределением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности. [6, стр. 64]

Субъектами кредитных отношений являются юридические и физические лица (население), специализированные кредитные  институты и банки.

В кредитной  сделке субъекты кредитных отношений  всегда выступают как кредиторы или заемщики.

Кредитор –  юридическое или физическое лицо, предоставившее свои временно свободные денежные средства в распоряжение заемщика на определенный срок.

Заемщик – сторона  кредитных отношений, получившая средства в пользование, обязанная их возвратить в установленный срок и за них  заплатить. [3, стр. 7]

Способом организации  кредитных отношений является ссуда. После получения ссуды заемщик  становится должником.

В современном хозяйстве  кредит функционирует как капитал. В экономической теории ссудным капиталом называется совокупность денежных средств, передаваемых на временное пользование за плату в виде процента. Специфика ссудного капитала проявляется в процессе передачи его от кредитора к заемщику и обратно. Ссудный капитал является собственностью кредитора и своеобразным товаром, потребительная стоимость которого определяется его способностью продуктивно использоваться заемщиком, обеспечивая ему прибыль, часть которой идет на погашение процента, взимаемого за пользование ссудой.

Кредит выполняет  важные функции в рыночной экономике.

Во-первых, исторически кредит позволил существенно раздвинуть рамки общественного производства по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством имеющегося в той или иной стране предложения денег, т. е. золотых монет в тот период.

Во-вторых, кредит выполняет перераспределительную функцию. Благодаря ему частные сбережения, прибыли предприятий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы экономики.

В-третьих, кредит содействует экономии трансакционных издержек. В процессе его развития появляются разнообразные средства использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение движения денежных потоков.

В-четвертых, кредит выполняет функцию ускорения концентрации и централизации капитала. Кредит активно используется в конкурентной борьбе, содействует процессу поглощений и слияний фирм. [2, стр. 415]

Кредитный рынок  – общее обозначение тех рынков, на которых существует предложение и спрос на различные платежные средства. Его можно охарактеризовать как совокупность сделок купли-продажи кредитов. На кредитном рынке происходит перемещение денег из секторов экономики, где есть их избыток, в те секторы, где имеется их недостаток. Надо заметить, что хотя предприятия и предоставляют ссуды, производственный сектор больше привлекает кредитов, чем предоставляет. Кредитный рынок предоставляет в распоряжение хозяйствующих субъектов средства для инвестиций.

Важную функцию  на кредитном рынке выполняется процент, являющийся платой за предоставленные в кредит средства. [1, стр. 27] "Процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, в том числе определение величины процентной ставки по кредиту в зависимости от изменения условий, предусмотренных в кредитном договоре, процентные ставки по вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом". (ст. 1 Федерального закона Российской Федерации от 15 февраля 2010 г. N 11-ФЗ "О внесении изменений в статью 29 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"). [4]

Кредитный рынок  в РФ представлен следующими сегментами:

1. Центральный банк – коммерческие банки;
2. Банки – банки;
3. Коммерческие банки – клиенты (юридические и физические лица);
4. Российские банки – зарубежные банки.

Первый сегмент  представляет кредитные отношения  между Центральным банком РФ и  коммерческими банками. Центральный  банк предоставляет коммерческим банкам кредиты в порядке рефинансирования. На этом сегменте кредитного рынка действует ставка рефинансирования (на 23 мая 2011 г. составляет 8,25%).

Второй сегмент  кредитного рынка – рынок межбанковских  кредитов (МБК). На межбанковском кредитном  рынке действует система регулярно рассчитываемых и публикуемых индикаторов стоимости кредитов, в том числе следующие ставки:

1. Ставка MIBOR (от англ. Mosсow Interbank Offered Rate – предложение на продажу) - рассчитывается как средняя величина объявленных ставок по межбанковским кредитам, предоставляемым крупнейшими российскими банками;
2. Ставка MIBID (от англ. Mosсow Interbank Bid – предложение на покупку) – рассчитывается как средняя величина объявленных ставок по межбанковским кредитам, привлекаемыми крупнейшими российскими банками;
3. Ставка MIACR (от англ. Mosсow Interbank Actual Credit Rate) – средняя фактическая ставка по межбанковским кредитам в этих банках;
4. Ставка INSTAR (от англ. Interbank Short Term Actual Rate) – базируется на данных о краткосрочных кредитных сделках на рынке межбанковских кредитов.

Рынок межбанковских  кредитов (МКБ) (приложение 1) как сегмент кредитного рынка связан с другими финансовыми рынками: рынком ценных бумаг и валютным рынком. Изменения на этих рынках влияют на рынок МКБ и наоборот.

Кредитные отношения  между банками и их клиентами (физическими и юридическими лицами) формируют третий сегмент кредитного рынка. Здесь в роли заемщика выступают  юридические и физические лица, а  в роли кредитора – банк. На клиентском рынке физические и юридические лица получают в банках ссуды. Для получения ссуды клиент должен обратиться в банк с письмом, в котором излагается экономически обоснованная просьба о выдаче кредита. При положительном решении коммерческий банк заключает с клиентом кредитное соглашение, в котором фиксируются все условия предоставления кредита.

Четвертый сегмент  кредитного рынка РФ формируют кредитные  отношения между российскими  и иностранными банками. В условиях перехода к рыночной экономике субъектами международных кредитных отношений стали коммерческие банки, получившие в Банке России генеральную или расширенную лицензию на проведение валютных операций. [6, стр. 72-73]

Современная кредитная система представляет собой результат длительного исторического развития и приспособления кредитных институтов к потребностям развития рыночной экономики. [2, стр. 417]

В широком смысле слова – это совокупность кредитных  отношений, проявление  различных  форм и методов кредита, существующих в рамках государства.

В узком смысле слова – это сеть банков и других кредитно-финансовых учреждений, которые осуществляют мобилизацию свободных денежных средств и предоставление их в ссуду.

Под кредитным  учреждением понимается учреждение, которому разрешена кредитная деятельность, т.е. привлечение денежных средств и предоставление их в ссуду. [3, стр. 4]

В структуру  современной кредитной системы  входят три основные группы кредитных  учреждений: коммерческие банки; Центральный  банк; специализированные кредитно-финансовые институты (приложение 2).

Главенствующее  положение в кредитно-денежной системе принадлежит  Центральному банку, который называют «банком банков». Центральный банк России был создан в 1991 г. и действует в соответствии с Законом о Центральном банке.

Центральные банки  выполняют ряд важных функций, среди которых следует выделить:

• эмиссию банкнот;
• хранение государственных золотовалютных резервов;
• хранение резервного фонда других кредитных учреждений;
• денежно-кредитное регулирование экономики;

• кредитование коммерческих банков и осуществление кассового обслуживания государственных учреждений;

• проведение расчетов и переводных операций;

   - контроль за деятельностью кредитных учреждений.

Коммерческие  банки представляют собой главные «нервные» центры кредитно-денежной системы. Современный коммерческий банк является кредитно-финансовым учреждением универсального характера. Операции коммерческих банков подразделяются на пассивные (прием депозитов, т. е. привлечение средств клиентов) и активные (выдача кредитов, т. е. размещение средств). Прибыль банков формируется как разница между суммой процентов, получаемых ими по выданным кредитам, и суммой процентов, уплачиваемых ими по депозитам.

Кроме того, коммерческие банки осуществляют денежные платежи  и расчеты, могут заниматься посредническими  операциями (по поручению клиента на комиссионной основе), к которым относятся, например, обязательства по торговым сделкам или предоставление финансовых гарантий. Банки также осуществляют доверительные операции (т. е. банки принимают на себя функции доверенного лица и выполняют в этом качестве операции по управлению имуществом, ценными бумагами клиентов).

Особое место  в современной рыночной экономике занимают специализированные кредитно-финансовые институты, такие, как пенсионные фонды, страховые компании, взаимные фонды, инвестиционные банки, ипотечные банки, ссудно-сберегательные ассоциации и т. п. Аккумулируя громадные денежные ресурсы, эти институты активно участвуют в процессах накопления и эффективного размещения капитала. [2, стр. 417-418]

 

 

 

 

 

 

2. Виды кредита и его формы.

В процессе исторического  развития кредит приобрел многообразные  формы.

По своему назначению можно выделить производительные и непроизводительные кредиты.

Производительные  – в счет кредита приобретаются  машины, оборудование и другие инвестиционные товары, которые при их эксплуатации заемщиком (импортером), обеспечивают получение прибыли, за счет которой производится погашение полученного кредита; на этот вид кредита приходится большая часть применяемых в международной практике кредитов;

Непроизводительные – в счет кредита приобретаются продовольственные, промышленные потребительские и другие товары; на погашение этих кредитов направляется часть национального дохода, создаваемого в стране-импортере.

По форме товарно-денежных отношений целесообразно выделять:

• товарные кредиты;
• валютные (денежные) кредиты.