Особенности развития банковской системы России на современном этапе

     В левой графе баланса (актив) значатся наличные средства, Первоначально они возникают в результате продажи акций, то есть из обязательств самого банка. Затем эти наличные средства в значительной своей части воплощаются в имущество банка (от оборудования до здания). Наличность увеличивается, когда банк начинает функционировать как депозитное учреждение, т.е. принимать вклады.

     Особое  значение имеют обязательные резервы, размеры которых устанавливаются Центробанком для всех учреждений, принимающих вклады и выдающих ссуды. Обязательные резервы – это часть суммы вкладов, которую каждый коммерческий банк должен зачислить на счет отделения Центрального банка. По разные вкладам (до востребования, срочным и т.д.) устанавливается своя резервная норма – процент от суммы депозитов. Минимальные размеры резервного фонда устанавливаются законодательно (доля резерва в активах банка колеблется от 3 до 20%) и являются инструментом регулирования количества денег в стране. Кроме того, коммерческие банки часто отчисляют определенный процент от поступивших вкладов в свой резерв – держат собственную кассу (избыточные резервы). Формирование резервов несколько ограничивает возможности коммерческих банков в предоставлении кредитов.

     Более подробно процесс создания новых  денег банками можно проследить на следующем примере. Допустим, что банк располагает активами 100 млн. р. Часть этих активов банк обязан хранить как резерв, который может быть использован отчасти на покрытие текущих расходов банка, и который, главным образом, предназначен для снижения степени риска неуплаты по обязательствам.

     Если  размер резервной ставки составляет 10%, банк может выдать клиентам ссуду в размере 90 млн. р., а 10 млн. р. останутся в резервном фонде банка. При выдаче ссуды банк переводит эту сумму на текущий счет, которым в любой момент может воспользоваться клиент, или выплачивает ее наличными. Результатом этих действий банка стало появление новых денег в размере 90 млн р. Собственно говоря, действия банка были очень просты: из сейфов банка были извлечены 90 млн р. (там они не являлись деньгами) и переданы клиентам – перевод на текущий счет, или выдача наличными, уже делает эту сумму новыми деньгами. Единственным ограничением создания новых денег банками являются резервные требования, за выполнением которых следит Центральной банк.

     Но  в то же время необходимо учесть, что, когда срок ссуды истечет  и 90 млн. р. будут возвращены банку клиентами, на столько же уменьшится количество денег в обращении.

     Деньги  включаются в состав денежной массы  только тогда, когда их держат за пределами  банковской системы. Однако процесс  создания новых денег на этом не заканчивается. Интересно проследить на конкретном примере, как первоначальная сумма денег на депозите в банке приводит, в конечном счете, к мультипликационному эффекту создания намного бoльшей суммы новых денег.

     Допустим, что клиенты банка, получившие ссуду 90 млн. р., уплатили эти деньги различным физическим и юридическим лицам за предоставленные товары и услуги, а последние поместили вырученные деньги на депозит в другой банк. Увеличение депозитов в другом банке позволяет ему выдать новые ссуды. При этом необходимо направить в резерв 10% суммы депозитов (т.е. 9 млн. р.). Следовательно, новые ссуды будут предоставлены на сумму 81 млн. р., а общий прирост денежной массы (с учетом операций двух банков) составляет 171 млн. р.

     На  следующем этапе лица, получившие в качестве платежей этот 81 млн. р., вновь помещают его на депозиты в третий банк, который теперь может расширить объем выданных ссуд на 72,9 млн. р. (с учетом того, что 8,1 млн. р. должны быть оставлены в резервном фонде банка). Это снова увеличивает сумму новых денег, созданных тремя банками, до 243,9 млн. р.

     Логика  рассуждений ведет нас к следующему выводу: процесс создания новых денег банками будет продолжаться, но до определенного предела.

     Этот  процесс характеризует мультипликационный эффект расширения банковских депозитов и может быть рассчитан с учетом (в нашем случае) резервных требований.

     Предел  расширения банковских депозитов:

     100 млн р. + 90 млн р. + 81 млн р. + 72,9 млн  р. + ... = 100 млн р  (1 – 0,9) = 1 млрд р.

     Таким образом, при уровне резервных требований 10%, первоначальный депозит 100 млн р. обернулся мультипликационным эффектом расширения банковских депозитов на 1 млрд р.

     Конкретно оценить размеры расширения денежной массы путем создания банками новых денег позволяет мультипликатор денежного предложения или банковский мультипликатор (m). Он рассчитывается по формулам:

      ,                                                             

     где r – обязательная резервная норма (%);

     m = M / R ,                                                                

     где М – прирост депозитов, R – прирост резервов.

     В нашем примере m = 10, т.е. каждый рубль  увеличения резервов привел к возрастанию депозитов на 10 р.

     Следовательно, величина мультипликатора находится  в обратной зависимости от обязательных резервных требований. Если ставка минимальных резервов снизится до 5%, то m составит 20, а если повысится до 20%, то m составит 5.

     В реальной жизни мультипликационный эффект расширения банковских депозитов в значительной степени зависит от величины “утечек" в систему текущего обращения, так как далеко не все деньги, взятые в форме ссуд в банках, возвращаются туда на депозиты: часть их продолжает циркулировать в качестве наличных. Кроме того, в нашем примере мы не учитываем, что клиенты банков могут брать деньги с текущих счетов, что также сокращает возможности банков выдавать ссуды.

     Основными факторами, от которых зависит процесс  создания банками новых денег, и, следовательно, изменение денежной массы, является размер минимальной  ставки резервов и спрос на новые  ссуды со стороны заемщиков.

     Наконец, в случае изъятия денег из резервов банков мультипликационный эффект работал бы в противоположном направлении. Например, покупка коммерческими банками у Центрального банка государственной облигации стоимостью 10 млн р. сокращает резервные ресурсы банка на эту сумму, что, в конечном счете, приводит к уничтожению банковских депозитов на 1 млн р. (при минимальной ставке резерва в 10%).

     3. Особенности развития  банковской системы  России на современном  этапе 

     Изучая  особенности развития банковской системы России, можно выделить естественный и принудительный пути ее трансформации в более качественную и управляемую структуру.

• Принудительная трансформация - следствие влияния внешних факторов:  государственных органов, контролирующих и регламентирующих  банковскую деятельность. Это – Центральный Банк, Министерство Финансов, Государственная Дума, как законодательный орган, налоговые органы и т.д. Такая трансформация направлена на повышение управляемости банковского сектора в целом, создание благоприятной среды для ведения операций на финансовом рынке, защиту от иностранных конкурентов, улучшение качества планирования национальной ликвидности.
• Естественная трансформация – насущная необходимость самих банков привести в порядок свою внутреннюю организацию: определить направление развития, целевые сегменты клиентов, качественно проработать предложение финансового продукта, оптимизировать бизнес-процессы, повысить управляемость организацией и, в итоге, за счет реализации программы изменений - повысить рентабельность своего бизнеса.

     Если  вопросы принудительной трансформации  достаточно широко освещаются в научных изданиях и периодической печати, то вопросам естественной трансформации уделяется не достаточное внимание.

     Между тем, проблема российского банка зачастую кроется в его внутренних процессах - неспособности эффективно организовать  работу своих подразделений, быстро реагировать на меняющуюся конъюнктуру рынка, постоянно отслеживать колебания спроса и предлагать новые востребованные продукты. Зачастую, банки функционируют даже без принятой стратегии, определяющей основные направления развития кредитного института и способы достижения поставленных целей.

     В принципе, такое поведение понятно. В процессе становления банковской системы России организация банка как бизнес-структуры проводилась очень быстро. Возможность участия в приватизационных аукционах и тендерах, желание привлечения наиболее крупных клиентов оставляли банкам слишком мало времени для взвешенного системного подхода к бизнесу кредитной организации. В итоге до сегодняшнего дня банки почти  не придумали ничего нового кроме расчетно-кассового обслуживания. Зачастую банку достаточно обслуживать счета и интересы основавшего его  промышленного гиганта.

     Следует тщательно планировать направление развития банковского бизнеса, создавать гибкую структуру, которая позволит быстро приспосабливать корпоративные продукты и услуги к меняющейся конъюнктуре рынка, качественно оценивать возможные риски и получать самую оперативную управленческую информацию о состоянии своего бизнеса⁷.

      Банковское сообщество отмечает три  основных проблемы банковской системы России - сравнительно низкую капитализацию, недостаточность долгосрочных финансовых ресурсов и высокую административную нагрузку. Такую позицию представителей банковского сообщества председатель правления Росбанка, член совета Ассоциации российских банков Александр Попов.

     По  его словам, помочь решить проблему капитализации смогут упрощение для банков процедуры эмиссии ценных бумаг и освобождение от налогов той части прибыли, которая направляется на пополнение собственного капитала.

     Расширение  модели рефинансирования Центрального банка поможет решить другую "беду банковской системы" - "краткосрочность" финансовых ресурсов, считает Попов.

     Третьей основной проблемой банковского сектора Попов назвал уровень издержек, которые несут банки, в том числе вследствие административной нагрузки. В связи с этим предлагается ослабить надзор за банками и их филиалами на региональном уровне и усилить консолидированный надзор, сообщил представитель Ассоциации российских банков.

     По  его словам, надзор за многофилиальными банками осуществляется Центральным  банком фактически на двух уровнях: со стороны региональных управлений Банка России и консолидированный надзор в Москве, и такая система надзора очень затратна для банков.

     В числе нормативных проблем он также назвал необходимость банков проверять кассовую дисциплину своих клиентов, отметив, что это не должно быть функцией банков⁸.

     Банковская  система России приближается к оптимальной загрузке, роль иностранного капитала продолжает расти, через два-три года России могут понадобиться масштабные инвестиции в капитал банков. Такие выводы можно сделать из опубликованного ЦБ РФ "Обзора банковского сектора". Смягчение позиции России по присутствию иностранцев в банковской системе при подписании договора с США по ВТО, вероятно, напрямую связано с этими обстоятельствами.

     "Обзору  банковского сектора" ЦБ РФ, достаточность капитала российской банковской системы продолжает уверенно снижаться. Так, показатель "отношение собственных средств к активам, взвешенным по уровню риска" на 1 октября 2006 года составил 14,8% (на 1 января 2006 года -- 16%, а на 1 января 2003 года -- 19,1%). По нормативам ЦБ банк считается устойчивым, если этот показатель выше 10%. По другому критерию достаточности капитала "отношение основного капитала к активам, взвешенным по уровню риска" также достигнут рекордно низкий показатель - 10,7%. Иными словами, российская банковская система приближается к оптимальному использованию капитала и через определенное время может столкнуться с его дефицитом.

     Данные  ЦБ свидетельствуют о том, что  помочь в решении этой проблемы могут иностранные банки. На 1 октября 2006 года суммарные собственные средства банков, контролируемых иностранцами, составили 12,6% от совокупных (на 1 января 2006 года - 9,3%, а на 1 января 2003 года - 7,1%). Не менее заметным оказался и рост капитала стопроцентно иностранных банков - их суммарные собственные средства составили 9,8% от совокупных (на 1 января 2006 года - 9%, а на 1 января 2003 года - 5,4%). Напомним, что в 1990-х годах были попытки ввести 12-процентную квоту на участие иностранного капитала в российской банковской системе. И хотя формально она никогда не действовала, а в конце 2001 года от ее использования окончательно отказались, лишь в 2006 году доля иностранцев в банковском секторе перешагнула через этот порог.

     Между тем, по словам главы МЭРТа Германа  Грефа, подписанный им протокол о  завершении двусторонних переговоров  с США о присоединении России к ВТО подразумевает "либерализацию доступа на финансовые рынки". Согласно справке, опубликованной офисом торгового представителя США, это означает следующее: "Россия разрешает 100-процентную иностранную собственность на банки, брокерские и инвесткомпании. Россия сохраняет право на ограничения новых прямых иностранных инвестиций в банковском и страховом секторе, если доля иностранцев в них превысит 50%".