Коммерческие банки. Функции, структура, значение в рыночном хозяйстве

     Развитие  системы корпоративного управления является ключевым элементом обеспечения финансовой стабильности банков. Основным звеном этой системы выступает управление рисками.

     В условиях ориентации банков на обслуживание реальной экономики на первом месте  стоит управление кредитным риском и риском ликвидности, включая вопрос координации управления указанными видами рисков. Безусловно, рыночные, операционные и правовые риски также требуют самого пристального внимания.

     Управление  рисками должно осуществляться как  на индивидуальной, так и на консолидированной основе. Консолидированное управление рисками должно состоять, прежде всего, в оценке риска по банковской группе и комплексном управлении финансовыми потоками юридических лиц, входящих в банковскую группу, в целях разумного сочетания финансового результата и уровня риска в рамках группы.

     Фактором  повышения качества корпоративного управления в кредитных организациях является развитие банковского надзора  с акцентом на проведение комплексных  оценок качества систем внутрибанковского  управления и внутреннего контроля и на повышение роли этих оценок при определении состояния и перспектив деятельности кредитных организаций. Вместе с тем надзорный орган не должен диктовать банкам конкретные схемы корпоративного управления и внутреннего контроля. Последние должны самостоятельно определяться банком исходя из характера и масштабов решаемых задач.

     Необходимо, видимо, еще раз вернуться к  вопросу о взаимодействии кредитных  организаций и органа банковского  надзора. Позвольте небольшую аналогию. Известно, что чем дольше откладывать лечение болезни, тем сложнее будет ее лечить. Эта нехитрая истина в полной мере применима к нашему случаю. Речь идет о необходимости раннего реагирования на недостатки в состоянии банков. Одновременно важной задачей банковского надзора является его ориентация на содержательные аспекты деятельности банков.

     Большое значение для укрепления системной  устойчивости банковского сектора  имеет повышение ответственности  реальных владельцев банков. Анализ показывает, что в послекризисный период восстановление некоторых банков было связано с добросовестными действиями их собственников. Так, увеличение совокупного капитала банковской системы произошло главным образом за счет взносов в уставные капиталы кредитных организаций. Естественно, встречаются и обратные примеры, когда разорение банков — на совести их учредителей и аффилированных с ними лиц.

     В сфере допуска организаций на рынок банковских услуг и лицензирования банковской деятельности необходимо развитие требований к профессиональной пригодности  и деловой репутации руководства и финансовой устойчивости учредителей (участников) кредитных организаций.

     Чтобы поставить вне закона деструктивные  действия владельцев и менеджмента  банков, иметь возможность более  оперативно и действенно реагировать  на недостатки в состоянии банков, Банк России совместно с Правительством Российской Федерации подготовил поправки в законодательство в сфере банковского надзора, банкротства и ликвидации кредитных организаций, обеспечивающие введение более строгих исходных требований и более жестких норм ответственности руководителей и учредителей (участников) за осуществление действий, вызвавших банкротство кредитных организаций.

     2. Повышение качества реализации  банковским сектором функций  по аккумулированию сбережений и их трансформации в кредиты и инвестиции

     Коммерческие  принципы организации банковского  дела предопределяют интерес банкиров к кредитованию экономики. В связи  с этим проблема отнюдь не в отсутствии у банкиров субъективного желания  изменить свою роль в воспроизводственном  процессе. Но эти же принципы ориентируют на ограничение принимаемого риска разумным уровнем, на кредитование только эффективных проектов. Наиболее острые проблемы развития кредитования заключаются в уровне кредитных рисков, а также в состоянии ресурсной базы банков. Многие существенные факторы рисков, сдерживающие кредитную активность банков и одновременно определяющие более высокую уязвимость кредитных организаций, специализирующихся на кредитовании реального сектора экономики, как отмечалось, возникают и развиваются вне банковской сферы.

     В 2009 году процесс кредитования банками реального сектора экономики активизировался. При этом доля указанных кредитов в совокупных активах действующих кредитных организаций выросла. Отражением роста кредитной активности банков явилось также увеличение количества заключенных кредитных договоров: общее количество договоров по предоставленным кредитам по банковской системе в целом (исключая учтенные кредитной организацией векселя) выросло. Рост объема кредитов, предоставленных предприятиям реального сектора экономики, наблюдался в 2009 году в 68% действующих банков. Вместе с тем банки при кредитовании реального сектора экономики по-прежнему демонстрируют осторожный подход к выдаче ссуд, что следует оценить как, безусловно, положительный факт.

     3. Укрепление доверия к российской банковской системе со стороны инвесторов

     Укрепление  доверия к банковской системе  должно являться естественным следствием решения указанных выше проблем. Хотела бы подчеркнуть этот тезис. Иное решение, когда об укреплении доверия говорится порой, чуть ли не как о самоцели, представляется ошибочным. Экономическое доверие должно базироваться на надежном фундаменте, а не быть верой в чудо или надеждой на авось.

     Необходимо  отметить ключевые факторы укрепления доверия к банковской системе. Это снижение системных рисков, развитие корпоративного управления и внутреннего контроля в банках, развитие транспарентности и рыночной дисциплины на рынке банковских услуг, развитие системы банковского надзора. Решение этих задач зависит от усилий всех ветвей власти, Банка России и, разумеется, кредитных организаций и их владельцев.

     Таким образом, в данной главе были рассмотрены  тенденции развития коммерческих банков. Развитие российской банковской системы  на современном этапе является достаточно спорным вопросом для многих исследователей. Кризис 2008 года дал тяжелый отпечаток. Некоторые аналитики считают, что банковская система России долго будет выходить из этой сложной ситуации. Другие довольно оптимистично смотрят на современное развитие банковской системы.

     Заключение

      В заключение работы суммируем основные выводы, сделанные в процессе анализа  коммерческих банков:

1. Основное звено банковской системы Российской Федерации − коммерческие банки. Они занимаются непосредственным обслуживанием хозяйствующих субъектов (предприятий, организаций) и населения.
2. Коммерческие банки осуществляют большой спектр банковских услуг и являются финансовыми посредниками. Аккумулируя капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные ресурсы, высвобождающиеся при производственной деятельности, они выдают их во временное использование тем субъектам, кому требуются дополнительные капиталы.
3. Следовательно, коммерческие банки исполняют функцию мобилизации денежного капитала, что выгодно всем контрагентам. Вкладчики за депозиты получают процентные доходы, ссудозаемщики − доступ к деньгам на различное время, что разрешает им осуществлять деловые сделки, приносящие прибыль. Банки получают прибыль из разницы между более высокой процентной ставкой кредитования и ставкой, уплачиваемой по депозитам.
4. Коммерческие банки как финансовые посредники формируют новые требования и обязательства, которые превращаются в товар на кредитном рынке. Принимая депозиты клиентов, кредитные институты формируют новое обязательство − депозит, а кредитуя, − новое требование к ссудозаемщику.
5. В государствах с развитой банковской системой особенность современных коммерческих банков − осуществление разнообразных банковских сделок. Коммерческие банки Англии применяет около 100 разновидностей операций по обслуживанию клиентов, США − более 150, Японии - около 300.
6. Современный коммерческий банк − универсальный финансовый агент экономики, стремящийся выполнять как можно больше разновидностей сделок и услуг.
7. Учредителями, акционерами (участниками) коммерческих банков могут быть юридические лица и граждане, за исключением Советов народных депутатов всех уровней и их исполнительных органов, политических организаций и специализированных общественных фондов. Установлено, что доля каждого из учредителей, акционеров (участников) не должна превышать 35 процентов размера уставного капитала.
8. Коммерческие банки действуют на основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от центрального банка.
9. Главной функцией коммерческих банков непосредственно является посредничество. Суть его состоит в том, что банк помогает преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиком, возникших из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, сроков, доходности и т.д
10. С точки зрения денежных потоков деятельность банка разделяют на две части: активную и пассивную. Пассивные операции − операции, в результате которых происходит увеличение денежных средств, в основном это депозитные операции. Под активными операциями понимают размещение привлеченных средств, в виде выдачи кредитов.

     Таким образом, коммерческие банки по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредотачивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через активные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщикам: частным лицам, компаниям и правительству. Банковские операции облегчают движение товаров и услуг от производителей к потребителям, так и финансовую деятельность правительства. Они предоставляют долю средств обращения, а сами выступают как средство регулирования количества денег в обращении. 

     Список использованной литературы

1. Алпатов , Г.Е. Деньги. Кредит. Банки[Текст] : учеб. Пособие /Алпатов Г.Е, Базулин Ю.В. − М.: Велби, 2003. − 624 с. 
2. Банковская система России. Настольная книга банкира[Текст] : учеб. пособие / − М.: Дека, 2004. − 568с
3. Банки и банковские операции[Текст] : учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова . −М.: ЮНИТИ, 2003. − 684с.
4. Банковское дело[Текст]: изд. 5-е, доп. и перер. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л П Кроливецкой. − М. :Финансы и статистика, 2003. −715 с.
5. Банковское дело[Текст]: учеб. пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. − М.: Финансы и статистика, 2001. −644 с. 
6. Борисов, А.Б. Большой экономический словарь [Текст] / Борисов А. Б. − М.: Книжный мир,  2003. – 895 с.
7. Владимирова, М. П. Деньги, кредит, банки [Текст] : учебное пособие / М.П. Владимирова, А. И. Козлов. − М.:  КНОРУС,   2006. − 288 с.
8. Ветрова,  В.А.Проблемы банковского аудита[Текст]  / Ветрова В.А., Скрипкин В.И //Аудит и финансовый контроль. − 2001.− №1
9. Голубев,  С.Г. Коммерческие банки[Текст]: учеб. пособие / Голубев С. Г.− МАлгоритм, 1997. − 262 с.
10. Горина,Т.И. Деньги, кредит, банки [Текст] : учебное пособие / Горина Т.И. − Хабаровск: РИЦ ХГАЭП,  2003. − 144 с.
11. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.  − М.: Финансы и статистика,  2000, – 464 с.
12. Геращенко В.В. О состоянии и перспективах развития банковской системы России[Текст] // Деньги и кредит,  2004. − №7. 
13. Егоров, С.Е. О состоянии банковской системы и путях ее укрепления[Текст] / Егоров С. Е.  // Деньги и кредит, 2002. −№ 4. 
14. Захаров,  Ю.С. О путях развития банковской системы России[Текст] / Захаров Ю.С // Деньги и кредит,  2000. −№ 10. 
15. Канаев,  А.В. Стратегическое управление коммерческим банком. Концептуальные основы [Текст] / Канаев А. В. −СПт: Издательство С.Петербургского университета, 2006. – 255 с.
16. Куратов , А.П. Современные банковские системы[Текст] : учебник для вузов / Куратов А.П. − М.: Гелиос , 2004. −689с. 
17. Курочкин,  А. В. Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях[Текст] / Курочкин А. В. // Финансы и кредит,  2000. −№ 4.
18. Общая теория денег и кредита[Текст] : учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. − М.: ЮНИТИ, 1998.  −359 с.
19. Орлова,  Н.Трудно быть банком[Текст] / Орлова Н. // Forbes, 2004. − №4.
20. Хоминич, И.П. Интеграция банковского и промышленного капитала в ходе структурной перестройки экономики[Текст] / Хоминич И.П. //Финансы, 2002. − №10.
21. О составлении и представлении финансовой отчетности кредитными организациями: Указ ЦБ РФ от 25 дек.№1363−У//Собрание законодательства Российской Федерации.−2002г. −№28. − Ст.2790. 
22. Вся Европа[Эл. ресурс]. – Интернет-ресурс :  http:// www.allevropa.ru : по состоянию №3(42),  2010г.