История развития коммерческих банков в России

РЕФЕРАТ

     Курсовая  работа содержит 26 с., 1 рисунок, 2 таблицы, 20 источников.

     Банковская  система, коммерческий банк, паевой коммерческий банк, акционерный коммерческий банк, универсальный банк, специализированный банк, экономический кризис.

     Коммерческие  банки составляют неотъемлемую черту  современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

     Банки возникли в глубокой древности как  фирмы, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоили также деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило ускорить платежи и повысить их надежность, что оказало положительное влияние на развитие торговли и мировой экономики в целом.

     Роль  коммерческих банков в современной  рыночной экономике огромна. И все  изменения в банковской системе, тем или иным образом затрагивают  всю экономику. Правильная организация  банковской системы необходима для  нормального функционирования хозяйства страны. 
 
 
 
 

СОДЕРЖАНИЕ

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

     Коммерческие  банки имеют чрезвычайное значение для эффективного осуществления  денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через  который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного компонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы.

     Объектом исследования являются коммерческие банки, как основное звено двухуровневой банковской системы.

     Предмет исследования – становление и  развитие коммерческих банков в России.

     Целью данного курсового исследования является анализ становления системы, функций и роли коммерческих банков в России и изучение показателей их развития.

     Для достижения поставленной цели решаются задачи:

1. Рассматривается понятие и виды коммерческих банков;
2. Раскрываются принципы деятельности и функции коммерческого банка;
3. Анализируется процесс становления российской банковской системы;
4. Изучаются показатели деятельности коммерческих банков РФ.

 
 
 
 
 
 
 

1 СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

     Коммерческие  банки представляют собой главные  «нервные» центры кредитно-денежной системы.¹

     Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разными отношениями собственности. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. Среди коммерческих банков различаются два типа - универсальные и специализированные.

     Универсальный банк осуществляет все или почти  все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами; прием вкладов всех видов; оказание всевозможных услуг и тому подобное.

     Специализированный  банк, напротив, специализируется на одном  или нескольких видах банковской деятельности. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. К специализированным банкам относятся: инвестиционные, ипотечные, сберегательные и другие банки.

1. Общеэкономическое значение категории «коммерческий банк»

     Коммерческим  банком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических лиц и граждан путем совершения операций и оказания услуг, что предусмотрено Законом РФ.

     Банк - это организация, созданная для  привлечения денежных средств и  размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

     Основное  назначение банка - посредничество в  перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов  к покупателям. Наряду с банками  перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

     Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.

     Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных  обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими  лицами. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, которые все  риски, связанные с изменением стоимости  ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

     В Российской Федерации создание и  функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ "О банках и банковской деятельности в РФ". В соответствии с этим законом  банки России действуют, как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т.п.

     В России банки могут создаваться  на основе любой формы собственности  – частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность создания банков, основанных исключительно на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под банками с участием иностранных инвестиций, в соответствии с условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, утвержденными ЦБ РФ 08.04.93 г., понимаются:

1. Совместные банки, т.е. банки, уставной капитал которых формируется за счет средств резидентов и нерезидентов;
2. Иностранные банки - банки, уставной капитал которых формируется за счет нерезидентов;
3. Филиалы банков-нерезидентов.

     Решение об открытии каждого отдельного банка  с участием иностранных инвестиций принимается Советом директоров ЦБ РФ. ЦБ устанавливает лимит участия  иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участие  иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков.

     По  способу формирования уставного  капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и  паевые. Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) исключается действующим законодательством, согласно которому уставный капитал банка формируется из средств не менее трех участников.

     Если  на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ. Для акционерного общества характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала.

     Паевые  коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.е. общества ответственность каждого пайщика ограничена пределами его вклада в общий капитал банка. Расширение уставного фонда может осуществляться как за счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников.

     У банков, функционирующих как акционерное  общество, уставный капитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых среди юридических и физических лиц. Акционеры не вправе требовать от банка возврата этого вклада, что повышает устойчивость и надежность банка и создает для банка прочные основы для управления его ликвидностью. Акционерные банки бывают закрытого и открытого типов. Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространятся в порядке открытой подписки. Подписка на ценные бумаги считается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности.

     Коммерческие  банки различаются:

1. По принадлежности уставного капитала и способу  его формирования и могут создаваться  и существовать в форме акционерных  обществ или обществ с ограниченной ответственностью с участием иностранного капитала, иностранных банков.  Закон не исключает и другие способы формирования уставного капитала коммерческого банка.
2. По видам совершаемых операций коммерческие банки делятся на универсальные и региональные банки.
3. У многих коммерческих банков ярко выражена отраслевая ориентация.

     Организационное устройство коммерческих банков соответствует  общепринятой схеме управления акционерным обществом (рисунок 1).

     В зависимости от видов деятельности, географического расположения и  наличия филиалов, отделений и  представительств и других структурных  подразделений коммерческий банк может иметь пирамидальную, географическую, функциональную или комбинированную структуру.

     

     Рисунок 1 – Организационная структура коммерческого банка

     Для координации усилий и защиты интересов  коммерческие банки могут создавать  союзы, ассоциации, другие объединения.  При принятии решений, связанных  с текущей банковской деятельностью, эти банки независимы от исполнительных и распорядительных органов государственной власти и управления.  Работникам названных органов запрещается участие в органах управления банков, в том числе и путем совмещения должностей.

     Закон запрещает банкам использовать свои союзы, ассоциации и другие объединения  для достижения соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских операций в вопросах установления процентных ставок и размеров комиссионного  вознаграждения, на ограничение конкуренции  в банковском деле.  Соблюдение антимонопольных правил контролируется Госбанком РФ.

     Операции  коммерческих банков:

1.  Привлекают вклады (депозиты) и предоставляют кредиты по согласованию с заемщиком;
2. Ведут расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;
3. Открывают и ведут счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных;
4. Финансируют капитальные вложения по поручению вкладчиков или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;
5. Выпускают, покупают, продают и хранят платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя и другие документы), осуществляют иные операции с ними;
6. Выдают поручительства, гарантии, иные обязательства за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
7. Покупают у российских и иностранных юридических и физических лиц и продают им наличную иностранную валюту;
8. Покупают и продают в стране и за ее пределами драгоценные металлы, камни, изделия из них;
9. Привлекают и размещают драгоценные металлы во вклады;
10. Привлекают и размещают средства и управляют ценными бумагами по поручению клиентов (трастовые операции);
11. Оказывают брокерские и консультационные услуги, осуществляют лизинговые операции.