Банковская система России: состояние, проблемы, перспективы развития

- установление экономически обоснованных лимитов и нормативов деятельности банков, в том числе официальной ставки Центрального банка по кредитам;

- определение приоритетных целей денежно-кредитной и валютной политики и их реализация;

- проведение научных исследований;

- определение правовых основ и принципов функционирования кредитно-финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных операций, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;

- формирование эффективного механизма денежно-кредитного регулирования экономики.

Оргструктура  Центрального банка представлена его  основными органами управления, а также службами и подразделениями, каждое из которых наделяется соответствующими полномочиями и выполняет строго определенные функции .В случае организации банка в форме акционерного общества создаются характерные для него органы управления.

Б) Неэмиссионные коммерческие (универсальные) банки

Низовое звено банковской системы состоит  из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его составляющей являются коммерческие (универсальные) банки, которые занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. Важнейшими их функциями традиционно являются:

- аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений 
и накоплений;

- обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма, осуществление и организация расчетов в народном хозяйстве, организация платежного оборота;

- кредитование отдельных юридических и физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и внешнего хозяйственного оборота;

- учет векселей и операций с ними;

- хранение финансовых и материальных ценностей;

- доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции). [5, С. 14]

Глава 3.Коммерческие банки

3.1. Структура коммерческого банка

Организационное устройство коммерческих банков соответствует  общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого  банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка  на основании доверенности. Общее  собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в  заседании принимает участие  не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство  деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются  также наблюдение и контроль за работой  правления банка. Состав совета, порядок  и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных  и других планов банка, утверждает планы  доходов и расходов и прибыли  банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка  и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка  руководит правление. Оно несет  ответственность перед общим  собранием акционеров и советом  банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосом. При равенстве голосов  голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в  жизнь приказом председателя правления  банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет  и ревизионная комиссия.

В функции  кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры  привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих  установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием  участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет  в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных  проверок комиссия направляет правлению  банка.

В целях  обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности  информации об их финансовом положении  их годовые балансы, утвержденные общим  собранием акционеров, а также  отчет о прибылях и убытках  должны публиковаться в печати (после  подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией).

3.2. Функции коммерческого банка

а) Посредничество в кредите. Осуществляют путем перераспределения  денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение  посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что  они своей деятельностью уменьшают  степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

б) Стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке  со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные  стимулы к накоплению средств. Стимулы  к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

в) Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

В связи  с формированием фондового рынка  получает развитие и такая функция  банков, как посредничество в операциях  с ценными бумагами. Банки имеют  право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг  в качестве посредника; инвестиционного  консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента  на основании договора комиссии или  поручения.

Глава 4.Небанковские кредитно-финансовые институты.

К небанковским финансово-кредитным институтам относят  ломбарды, кредитные товарищества, кредитные союзы, общества взаимного  кредита, страховые общества, пенсионные фонды, финансовые компании и др 
Ломбарды представляют собой кредитные учреждения, выдающие ссуды под залог движимого имущества. Исторически они возникли как частные предприятия ростовщического кредита. В современных условиях во многих странах в формировании капитала и функционировании ломбардов участвует государство. В зависимости от степени участия государства и частного капитала в их деятельности выделяются ломбарды государственные и коммунальные, частные и смешанного типа. Ломбарды специализируются на предоставлении потребительского кредита под обеспечение в виде залога движимого имущества. Практикуются также операции по хранению ценностей клиентов, а также продажа заложенного имущества на комиссионных началах. Данный круг операций определяет специфику организационной структуры ломбардов: кроме филиалов и отделений крупные ломбарды могут иметь сеть складов и магазинов.

К особенностям кредитных операций в ломбардах  можно отнести отсутствие кредитного договора с клиентом и залогового обязательства. При выдаче ссуды  под залог клиент получает залоговый  билет, как правило, на предъявителя, имеющий регистрационный номер  в журнале регистрации, где указываются  реквизиты заемщика и основные условия  сделки. По большинству кредитных  сделок предусматривается льготный срок, только по истечении которого заложенное имущество может быть продано. 
Кредитные товарищества создаются в целях кредитно-расчетного обслуживания своих членов: кооперативов, арендных предприятий, предприятий малого и среднего бизнеса, физических лиц. Капитал кредитных товариществ формируется путем покупки паев и оплаты обязательного вступительного взноса, который при выбытии не возвращается. Основные операции кредитных товариществ включают предоставление ссуд, комиссионные и посреднические операции.

Кредитные союзы представляют собой кредитные  кооперативы, организуемые группами частных  лиц или мелких кредитных организаций. Они представлены двумя основными  типами. Кредитные союзы первого  типа организуются группой физических лиц, объединяемых по профессиональному  или территориальному признаку. Кредитные  союзы второго типа создаются  в виде добровольных объединений  ряда самостоятельных кредитных  товариществ. Капитал кредитных  союзов формируется путем оплаты паев, периодических взносов членов кредитных союзов, а также выпуска  займов. Кредитные союзы осуществляют такие операции, как привлечение  вкладов, предоставление ссуд под обеспечение  членам союза, учет векселей, торгово-посреднические и комиссионные операции, консультационные и аудиторские услуги.

Общества  взаимного кредита — это вид  кредитных организаций, близких  по характеру деятельности к коммерческим банкам, обслуживающим мелкий и средний  бизнес. Участниками обществ взаимного  кредита могут быть физические и  юридические лица, формирующие за счет вступительных взносов капитал  общества. При приеме в общество взаимного кредита приемный комитет  оценивает кредитоспособность поступающего, представленные им гарантии или поручительства, имущественное обеспечение и  определяет максимально допустимый размер открываемого ему кредита.

При вступлении член общества взаимного кредита  вносит определенный процент открытого  ему кредита в качестве оплаты паевого взноса, обязуется нести  ответственность по своим долгам, а также операциям общества в  размере открытого ему кредита. При выбытии из общества взаимного  кредита его участник погашает сумму  основного долга, приходящуюся на него часть долгов общества, после чего ему возвращаются вступительный взнос и заложенное имущество.

Страховые общества, реализуя страховые полисы, принимают от населения сбережения в виде регулярных взносов, которые  затем помещаются в государственные  и корпоративные ценные бумаги, закладные  под жилые строения. Регулярный приток взносов, процентных доходов по облигациям и дивидендов по акциям, принадлежащим  страховым компаниям, обеспечивает накопление устойчивых и крупных финансовых резервов.

Страховые общества могут быть организованы в  форме акционерного общества или  взаимной компании. В последнем случае владельцы страховых полисов  являются совладельцами фирмы; накопленные  взносы владельца страхового полиса рассматриваются как его пай во взаимной компании.

Частные пенсионные фонды представляют собой  юридически самостоятельные фирмы, управляемые страховыми компаниями или траст-отделами коммерческих банков. Их ресурсы формируются на основе регулярных взносов работающих и отчислений фирм, образовавших пенсионный фонд, а также доходов по принадлежащим фонду ценным бумагам. Пенсионные фонды вкладывают средства в наиболее доходные виды частных ценных бумаг, государственные облигации, недвижимость.

Они являются крупнейшим институциональным владельцем акций, концентрация акционерного контроля в них обычно превышает степень  сосредоточения акций одной и  той же фирмы у инвестиционных и страховых компаний. Доля вложений в высоколиквидные активы (текущие  вклады, казначейские векселя и др.) сравнительно невелика. Пенсионные фонды  отличаются устойчивым финансовым положением, продуманной инвестиционной стратегией.

Финансовые  компании специализируются на кредитовании продаж потребительских товаров  в рассрочку и выдаче потребительских  ссуд. Источником ресурсов финансовых компаний являются собственные краткосрочные  обязательства, размещаемые на рынке, и кредиты банков.

Вывод.

По итогам 2010 и 2011 года все еще сложно дать однозначную оценку текущей ситуации и краткосрочным перспективам развития мировой экономики. Антикризисные  меры оказали и продолжают оказывать  двойственное влияние на развитие национальных экономик. С одной стороны, беспрецедентные  по масштабам денежные вливания правительств и центральных банков позволили  избежать глобальной финансовой катастрофы. С другой стороны, резко возросшие  объемы бюджетных дефицитов и  государственного долга начали превращаться в источник аккумуляции потенциала финансовой нестабильности. Тем не менее, имеются достаточные основания  утверждать, что мировая экономика  переходит от фазы посткризисного оживления к фазе медленного, но достаточно стабильного роста.

На этом фоне российская экономика, несмотря на аномальную жару и засуху показала по итогам 2010 года умеренный рост (4% прироста ВВП), хотя еще и с не вполне ясными краткосрочными перспективами, особенно в связи с усилением  инфляционных рисков. Пока воспроизводится  докризисная модель экономического роста, дополненная массивной государственной  поддержкой в рамках антикризисных  мер Правительства и Банка  России. Положительная динамика производственных показателей, в первую очередь, обусловлена  благоприятной внешнеэкономической  конъюнктурой. Ключевая задача сейчас – ограничить инфляцию, проводить  взвешенную бюджетную политику, стимулировать  на основе сбалансированного развития модернизацию и диверсификацию экономики.

В 2011 году российские кредитные организации  осуществляли свою деятельность в условиях преодоления последствий мирового финансового кризиса и восстановления российской экономики. Важной особенностью текущего момента является и то, что вместе с восстановлением  экономического роста заметно усиливается  конкурентное давление на рынке финансовых услуг, что ставит банки перед  необходимостью наращивать объемы проводимых операций, искать пути оптимизации  соотношения рисков и доходности. Несмотря на то, что в 2010 году на кредитную  активность банков по-прежнему оказывала  давление проблема токсичных и непрофильных активов, наметилось изменение тренда объемов кредитования с падения  и стагнации на медленный рост.