Банковская система РФ

     1) по форме собственности (государственные,  кооперативные, акционерные, смешанные);

     2) по видам выполняемых операций (ипотечные, инвестиционные, торговые, биржевые, инновационные, земельные, универсальные);

     3) по территориальному признаку (региональные и общенациональные). 

Функции банка.

1. Мобилизация денежных средств и превращение их в капитал.
2. Предоставление ссуд кредитования.
3. Создание кредитных денег. Выдавая ссуду, банки осуществляют безналичную депозитно-кредитную эмиссию. Предоставив клиенту ссуду, банк зачисляет определенную сумму денег на его счет, то есть создает депозит. Депозит – это вклад денег в банк. Владелец депозита может получать наличные деньги или осуществлять безналичные расчеты. Происходит увеличение количества денег в обращении. Масса денег в обращении увеличивается, когда банк выдает ссуду и уменьшается, когда ссуда возвращается.
4. Проведение денежных расчетов и кассовое обслуживание клиентов.
5. Выпуск, покупка, продажа платежных документов и ценных бумаг (векселя, акции, облигации, чеки).

В соответствии с этими функциями банки выполняют  следующие операции. 

Банковские  операции.

1. Пассивные операции – это операции, посредством которых банки привлекают денежные средства, формируют свои ресурсы. Банковские ресурсы бывают собственные и привлеченные. Источником собственных средств является акционерный капитал (уставной фонд), резервный капитал, образуемый за счет прибыли и нераспределенная прибыль. Величина собственного капитала регламентируется. Центральный банк устанавливает минимальные необходимые размеры уставного капитала и предельное соотношение собственного и заемного капитала. Преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства, которые используются для предоставления займов и приобретения ценных бумаг. Вкладчики являются собственниками средств и предоставляют их банкам в пользование за плату. Привлеченные средства оформляются в виде депозитов (вкладов) и являются долговыми обязательствами (пассивами банка). Депозит – главный источник банковских ресурсов. Также банк получает кредиты у других банков и займы у Центрального банка.
2. Активные операции – это операции, посредством которых банки реализуют имеющиеся в их распоряжении ресурсы. Предоставленные банком денежные ресурсы представляют долги банку и являются его активом. Основной вид активной операции – выдача ссуды – предоставление кредита. Банки не имеют права выдавать ссуду на всю сумму имеющихся у них депозитов. Часть своих депозитов банк обязан хранить в виде наличности или вкладов на беспроцентных счетах Центрального банка. Минимальный размер вклада, который банк должен держать в Центральном банке или иметь в наличности называется обязательными резервами. Величина обязательных резервов определяется на основе норматива, устанавливаемого Центральным банком в виде доли от депозита в банке. Суммы обязательных резервов не являются страховым фондом для коммерческих банков, так как вклады в этом банке могут быть в несколько раз больше, чем величина резервов, то есть резервы являются частичными. Следовательно, при внезапных и крупных изъятиях средств вкладчиками наличие обязательных резервов не спасет банк от банкротства. Обязательные резервы необходимы для контроля над способностью коммерческих банков кредитования своих клиентов. Центральный банк стремиться предотвратить избыток или недостаток кредита и оказать необходимое воздействие на количество денег в обращении и на макроэкономическую ситуацию в целом. Фактические резервы банка больше обязательных, и это превышение называется избыточным резервом, который и служит источником ссуд.

     Распространенной  активной операцией банка является учет векселей. Вексель – это  письменное долговое обязательство, оформленное  по законодательным нормам, выдаваемое заемщикам кредитором и предоставляющее  право кредитору требовать с заемщика уплаты долга в определенный срок. Вексель является платежным, расчетным и кредитным документом, пригодным для оплаты товаров и услуг. Вексель обладает свойством обращаемости. Посредством передаточных записей (индоссамента) вексель может циркулировать среди неограниченного круга лиц, выполняя функцию денег. Учет векселя – это покупка векселя банком. Приобретая вексель, банк покупает право получения денег по векселю по истечении его срока. За то, что банк авансирует векселедержателя, он взимает учетный процент, который называется дисконт. Дисконт – это разность между суммой, обозначенной на векселе и суммой, выплачиваемой банком при учете векселя. По истечению срока векселя банк предъявляет его должнику к погашению.

     Также одной из форм активных операций является инвестиционная деятельность. Инвестиционная деятельность – это вложение банком средств в частные и государственные ценные бумаги. Покупая ценные бумаги, банки обеспечивают приток средств на длительный период. Инвестиции являются вторым после процента по кредиту источником банковской прибыли.  

3. Комиссионные операции – это посреднические и доверительные услуги,

за оказание которых банк взимает комиссионное вознаграждение. Наиболее распространенные банковские операции – это лизинг и факторинг. Лизинг – это сдача в аренду оборудования, машин, сооружений. Банки, вместо того, чтобы выдавать предприятию ссуду на приобретение этих средств, сами их приобретают и сдают в аренду, сохраняя за собой право собственности. При этом банк получает арендную плату, а не ссудный процент. Факторинг – это комплекс услуг, направленных на финансирование Банком поставок товаров или оказания услуг клиенту, осуществляемых на условиях отсрочки платежа. Финансирование поставок товаров или оказания услуг при факторинге предусматривает, что немедленно после момента поставки товара или оказания услуги Банк выплачивает продавцу в качестве аванса значительную часть от суммы поставки. Размер аванса составляет до 90% от суммы поставки. Остаток (сумма поставки за вычетом размера аванса и комиссии Банка) выплачивается продавцу в день поступления денег от должника.

4. Трастовые операции – это выполнение банком функций, связанных с управлением имуществом и осуществление других услуг по поручению клиента и в его интересах. За это банк получает комиссионное вознаграждение.   

     Результаты  активных и пассивных операций банка  отражаются в его балансе, который  характеризует соотношение его  пассивов (долгов банка) и активов (долгов банку) на определенную дату. Активы банка  должны быть равны обязательствам банка, то есть долгам плюс собственный капитал банка. Если активы больше обязательств, то банк платежеспособен. Если активы меньше обязательств, то собственный капитал банка уменьшается, и он становится неплатежеспособным.  

     Значение банков в экономике.

     Значение  банков в экономике связано с  их способностью в процессе кредитования создавать новые деньги, то есть осуществлять безналичную депозитно-кредитную  эмиссию денег и тем самым  влиять на количество денег в обращении. Выдавая ссуду, банки создают новые деньги. Но отдельный банк обладает ограниченными возможностями по расширению своих ссуд. Он не может предоставить в ссуду больше того, что получил от вкладчиков. Не может предоставить взаймы и всю сумму депозитов, так как часть депозитов он должен хранить на счетах Центрального банка. Таким образом, способность отдельного банка создавать деньги ограничена его избыточными резервами.

     Однако  вся банковская система может  предоставлять ссуды и создавать  деньги в несколько крат превышающие его избыточные резервы. Например: допустим, что норма обязательных резервов равна 0,2. Банк А, получив вклад равный 1000 денежных единиц, может выдавать ссуду в размере 1000 – 1000*0,2 = 800 денежных единиц. Полученная ссуда расходуется на оплату счетов и поступает на счет банку В. Банк В, получив вклад в размере 800 денежных единиц, может выдавать ссуду на сумму 800 – 800*0,2 = 640 денежных единиц. Эта ссуда расходуется на оплату счетов и поступает в виде депозита на счет банка С, который может выдавать ссуду в размере 640 – 640*0,2 = 512 денежных единиц и так далее. В результате депозиты всей банковской системы составят 5000 денежных единиц. Таким образом, первоначальный депозит вся банковская система увеличила в 5 раз – процесс мультипликации. Это мультипликативное расширение депозитов. Это будет денежный мультипликатор. В нашем примере первоначально избыточный резерв составлял 800 денежных единиц, мультипликатор равен 5, следовательно, вся банковская система создала 4000 новых денег [2, с. 105].

     Изменение норматива обязательных резервов отражается на величине массы денег в обращении. Если он увеличивается, то количество денег сокращается и наоборот, если норматив обязательных резервов уменьшатся, то количество денег в обращении увеличивается. Помимо этого прирост денежной массы зависит от склонности субъектов хранить деньги в наличной форме. Чем больше та сумма, которая изымается из банков в наличной форме, тем меньше значение мультипликатора. Таким образом, степень конечного изменения денежной массы зависит от:

1. норматива обязательных резервов;
2. пропорции, в которой деньги делятся на наличность и банковские депозиты.

Специализированные  небанковские институты.

       К специализированным небанковским институтам относятся: пенсионные, страховые, инвестиционные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы, благотворительные фонды, брокерские и дилерские фирмы и так далее. Деятельность этих институтов сводится к аккумуляции сбережений населения, предоставление кредитов через облигационные займы, а также мобилизацию капитала через эмиссию акций, предоставление ипотечных и потребительских кредитов.

     Небанковская  кредитная организация – это  кредитная  организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные  Федеральным  Законом. Чем же банки  отличаются от  кредитных учреждений?

     1. Банки и только банки выпускают в обращение и изымают из него

деньги.

     2. Банки - это единственные  организации,  реализующие  в своей деятельности полный спектр рыночных  денежных  отношений,  характерный для данной страны в данный промежуток времени. Основные банковские операции:

 А) прием денег во вклады (депозиты);

 Б) выдача денежных кредитов;

В) покупка и продажа иностранной  валюты;

Г) привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады;

Д) расчетно-кассовое обслуживание клиентов;

Е) финансирование  капитальных  вложений  по   поручению   владельцев.  

     Проведение  этих  операций  означает уменьшение или увеличение денежной массы в  обращении,  эмиссию денег. Приемом  денег  от  своих  клиентов и выдачей ссуд занимаются многие кредитные учреждения. Но клиенты банка сохраняют право  распоряжаться  вложенными  в  него  денежными средствами,  тогда  как   клиенты   кредитного   учреждения   теряют   право распоряжаться ими (распорядителем принятых денег становиться само  кредитное учреждение). Таким образом, банк  принимает  вклад  (депозит),  а  кредитное учреждение берет заем для своих целей.

       Имеют  свою  специфику  и  ссуды,  выдаваемые  банками  и   кредитными учреждениями. В первом случае имеет место  ссуда-кредит  (создание  новых - кредитных денег); во втором - ссуда-заем  (изменение  права  распоряжаться деньгами без образования новых денег). 

Особенности банковской системы  России 

     В экономике СССР и других социалистических странах существовала одноуровневая  банковская система. В СССР было три  банка: Государственный, Стройбанк  и Внешторгбанк. Вся банковская деятельность была монополизирована Государственным  банком, который являлся единым эмиссионным, кассовым и расчетным центром страны. Он осуществлял кредитование народного хозяйства. Работа банка направлялась правительством. Экономическое поведение населения и предприятий не оказывали воздействия на денежное обращение страны. Стройбанк предоставлял долгосрочные кредиты и финансировал все отрасли экономики, кроме сельского хозяйства. Внешторгбанк занимался кредитованием внешней торговли, операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами. Одноуровневая банковская система была неэффективна. В результате произошли негативные изменения в экономике:

     1. Отрыв кредитного оборота от  движения материально-вещественных  ценностей. Кредиты в два раза  возросли прирост ВНП.

     2. Кредит утратил свои функции.  Его заменили бюджетным финансированием. Кредиты не возвращали.

     3. Неэффективность использования  кредитных ресурсов и как следствие  низкие кредитные ставки.

     4. Ухудшение денежного обращения  страны и как следствие скрытая  инфляция.

     В результате перехода к рынку был  ликвидирован монополизм Государственного банка и разрешено создание частных коммерческих банков, которые составили центральное звено всей кредитной системы.

     В России был создан также Сберегательный банк с целью привлечения временно свободных денежных средств населения  и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка и развития народного хозяйства. Банк занимается кредитно-платежным обслуживанием хозяйственных структур, осуществляет валютные операции по расчетам клиентов с иностранными партнерами. С переходом страны к рыночным отношениям Сберегательный банк РФ способствует инвестированию сбережений населения в экономику через участие в рынке ценных бумаг либо напрямую путем приобретения средств производства и самостоятельной предпринимательской деятельности.