Оглавление

Введение 

       Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд.  В обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное  или подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве.

       Также в нашем обществе еще нет завершенного понимания того места,  которое должны занимать банки в системе управления экономикой.  Обществу нужны обстоятельные, более глубокие представления о сути банка, необходима его концепция, выяснения его общественного назначения. В какой то степени ответ на эти вопросы дает структура управления банком  и  некоторые принципы его работы. Сущность банка настолько многолика, что окончательно этот вопрос не будет решен никогда, однако продвижение в решении этого вопроса необходимо.

       В современном мире значение банков вышло  за рамки собственно денежных и кредитных  отношений. Банки выступают в  роли института, стоящего наравне с  государством и рынком. Без них  немыслима нормальная, рациональная организация хозяйственной деятельности в общественном масштабе. Мощные социально ответственные банки способны превратить рыночную стихию в орудие эффективной политики государства. Слабые банки – фактор неизбежного ослабления государства и деградации экономики.

       Целью курсовой работы является исследование понятия банков и банковской  системы и ее роли в экономике, также практический анализ банковской системы России.

       Основными задачами работы являются:

1. выявление сущности банков;
2. определение их основных характеристик и функций;
3. рассмотрение структурных составляющих банковской системы;
4. рассмотрение элементов современной банковской системы;
5. определение роли банков в экономике;
6. установление тенденций и перспектив развития банков на современном этапе.

       Поставленная  цель и задачи предопределяют структуру работы, которая включает введение, две главы, заключение, список использованных источников и литературы.

       В первой главе курсовой будут рассмотрены различные подходы к определению банка, а также назначение, функции и принципы деятельности банков, и рассмотрение банковской системы, её структуры и характеристик составляющих её элементов.

       Вторая  часть курсовой работы посвящена проблемам развития российской банковской системы. В этой части также использованы цифры и некоторые показатели деятельности банков в 2001-2003 годах.

       Данная  тема хорошо изучена в трудах многих экономистов. Имеется достаточно большой  аналитический материал по данной теме. Такие экономисты, как А. Г. Саркисянц, О. И. Лаврушин и многие другие научные  деятели  уделяют большое внимание  вопросу, характеризующему виды, состояния нахождения современной кредитной системы в экономике государства.

       Также в работе использованы нормативные  документы, учебная и учебно-методическая литература. 

Глава 1. Банк и банковская система

       1.1. Банк: назначение, функции,  принципы деятельности.

       Первые  попытки выразить сущность банка  в российских энциклопедических  изданиях относят к периоду 1835-1860 годов. В «Объяснительном словаре  иностранных слов, употребляемых  в русском языке» 1859 года банк определён как «государственное, общественное или частное учреждение, принимающее в рост капиталы или выдающее их в ссуду»¹.

      В одной из первых советских энциклопедий 1927 года, банки характеризовались  как «учреждения, имеющие своею  основной задачей организованное посредничество в кредите, то есть посредничество между лицами, имеющими свободные капиталы, и теми, кто в этих капиталах нуждается»².

       На  сегодняшний день банк определяется как финансовое предприятие, которое  сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Проще говоря, банки - это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

       Банки, как коммерческие предприятия, возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обмена резко повысили значение денежных расчетов и кредита. Переход к наемному труду в широких масштабах приводил к тому, что вся большая часть доходов выплачивалась в денежной форме. Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путем привлечения свободных денежных средств фирм и правительственных учреждений, сбережений и доходов населения и предоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков и превращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства они выступают как совокупный кредитор, то есть посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т. д. Но банки как субъект финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

      Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими.

       Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т. п. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры.³

      К важным вопросам теории банка относится  вопрос о его функциях. Здесь немало заблуждений, спорного и неясного. Функция  – специфическое взаимодействие банка (в целом и его отдельных заемщиков) с внешней средой, направленное на сохранение банка как целостного образования; это то, именно для банка в отличие от других экономических субъектов.

      Всем  центральным банкам присуща информационно-исследовательская функция, т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке. Информационно-исследовательская функция центрального банка предполагает также консультационную деятельность.

      Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого  требует достижение поставленной цели или решения какой-либо определенной задачи.

       Первой  функцией коммерческих банков является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц.

      Вторая  функция коммерческих банков – стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны создавать эффективные стимулы к накоплению средств путем проведения гибкой депозитной политики, обеспечения высоких гарантий надежности помещения накопленных ресурсов в банк.

       Третья  функция банка – посредничество в платежах между отдельными хозяйственными субъектами. Методы платежа делятся  на наличные и безналичные.

       В связи с формированием фондового  рынка получила развитие четвертая  функция банков – посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника.

       Важное  место в деятельности коммерческих банков занимает функция доверенного лица, которая заключается в осуществлении трастовых операций. В этой роли они выполняют разнообразные операции для своих индивидуальных и корпоративных клиентов.

       Банки выполняют и такую функцию, как  финансовый лизинг.

       Функция факторинга банка заключается в покупке требований какой-либо компании с целью получения платежей по ним.

       Далее рассмотрим принципы деятельности центральных  и  коммерческих банков:

      Центральные банки подчинены представительным законодательным органам власти (в России – Государственной Думе). Их взаимодействие определено законодательными актами, в соответствии с которыми центральные банки являются автономными, независимыми учреждениями. И решение только нескольких наиболее важных вопросов может осуществляться на основе постановлений законодательных органов, которые в дальнейшем являются руководством к действию для банков.

      Если  говорить о России, то в систему  управления Центрального банка входят более 80 национальных банков и главных  управлений центральный банк, которые  не обладают автономией.

      Первым  и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся  ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

      Вторым  важнейшим принципом, на котором  базируется деятельность, является экономическая  самостоятельность коммерческих банков. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

      Третий  принцип заключается в рыночном характере взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.

      Четвертый принцип работы коммерческого банка  состоит в регулировании его  деятельности косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может отдавать им приказов⁴.  

      1.2. Банковская система  и ее структура 

       Вне зависимости от разнообразия имеющихся  организационных структур банковских систем в различных странах мира всех их роднит единый основополагающий принцип: двухуровневость. Верхний уровень банковской системы образуют центральные банки или один центральный банк. Так, в России — это Центральный банк, в США — сеть федеральных резервных банков. Причем они могут быть как государственными учреждениями, так и корпорациями, то есть иметь акционерную форму. В частности, в США капитал всех 12 федеральных резервных банков распределен между крупными коммерческими банками — членами Федеральной резервной системы в виде акций. Однако вне зависимости от формы учредительства, центральные (федеральные) банки во всех без исключения странах функционируют как государственный орган, призванный регулировать кредитно-денежное хозяйство страны и координировать деятельность всей системы коммерческих банков⁵.