Анализ движения денежных средств

Денежные средства относятся к наиболее важной группе оборотных средств. От их наличия в необходимых размерах зависит благополучие организации любых форм собственности, выживаемость и дальнейшее существование хозяйствующего субъекта.
На предприятиях денежные средства находятся в форме наличных денег в кассе, хранятся в банке на расчетных счетах, на специальных счетах по целевым средствам, на особых счетах, а также используются в виде аккредитивов, чековых книжек, депозитов и финансовых вложений в ценные бумаги др.

Введение 3
Глава 1 Теоретические и методические аспекты анализа денежных средств 5
1.1 Понятие и состав денежных средств предприятия 5
1.2 Задачи и информационное обеспечение экономического анализа движения денежных средств 8
1.3 Методические основы анализа денежных потоков организации 9
Глава 2 Анализ движения денежных средств 13
2.1 Краткая характеристика предприятия 13
2.2 Анализ структуры и динамики денежных потоков организации 15
2.3 Пути оптимизации дефицитного денежного потока ОАО "Вимм-Биль-Данн" продукты питания 26
Заключение 29
Список использованной литературы 32