1) по причине объективной необходимости: 

       •  золотодобыча не поспевала за производством  товаров и не обеспечивала полную потребность в деньгах;

       •  золотые деньги высокой портативности  не могли обслуживать мелкий по стоимости  оборот;

       •  золотое обращение не обладало экономической  эластичностью (способностью быстро расширяться  и сжиматься).

       2) из особенностей функционирования денег как средство обращения. Появление бумажных денег происходит в три этапа.

       •  1 этап - стирание монет, в результате чего полноценная монета превращается в знак стоимости;

       •  2 этап - сознательная порча государством металлических монет, т.е. сознательное снижение содержания благородных металлов в монете с целью получения дополнительного дохода в казну (История знает очень много примеров порчи монет. Так, например, французский король Филипп IV Красивый получил и еще одно прозвище - фальшивомонетчик. В России с 12 по 18 век содержание серебра в рубле снизилось с 48 золотников до 4 золотников 21 доли.);

       •  3 этап - выпуск государством бумажных денег с принудительным курсом.

       Первые  бумажные деньги появились в Китае  в эпоху царствования династии Тан (618-907 гг.) Известно, что в 751 году данные деньги вышли из обращения вследствие обесценения после поражения в войне с тибетцами. В Персии бумажные деньги были выпущены в 1294г., Японии - 1337г., Франции - 1571г., США - 1690г., России - 1769г. при Екатерине II .

       Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишены самостоятельной  стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а поэтому приобретают  представительную стоимость в обращении  и выполняют роль покупательного и платежного средства.

       Эмитентами  бумажных денег являются либо государственное  казначейство, либо центральные банки. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска образует эмиссионный  доход, являющийся существенным элементом государственных доходов. Бумажные деньги представляют эмиссионный всеобщий эквивалент .

       Экономическая природа бумажных денег такова, что  исключает возможность устойчивого  обращения, так как выпуск денег  не регулируется потребностями товарооборота  в деньгах, и отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения. Поскольку выпуск бумажных денег осуществляется государством, то именно его потребности в деньгах для покрытия собственных расходов, определяют размеры эмиссии бумажных денег. Поэтому наиболее типичным является инфляционное обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией.

       Кредитные деньги возникают с развитием  товарного производства. Их появление  связано с функцией денег как  средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено в установленный срок. Кредитные деньги являются представителями денежного капитала, они появляются не из обращения, а из производства, из кругооборота капитала. В отличии от функционирования бумажных денег величина кредитных денег в обращении определяется не реальными золотовалютными резервами государства, а кредитами. Кредитные деньги выпускается как частными юридическими лицами, так и государством в лице центрального банка.

       Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель - акцептованный вексель - банкнота - чек - электронные деньги - пластиковые карточки.

       Вексель - первый вид кредитных денег, возникший  в результате торговли в кредит. Вексель - это документ, составленный по установленной законом форме и содержащий безусловное абстрактное (без относительно вида сделки) письменное долговое обязательство.

       Виды  векселей:

       •  коммерческие, возникающие на основе торговой сделки.

       Разновидности коммерческого векселя:

       - Простой (соло-вексель) - это письменное долговое обязательство должника об уплате в указанный срок определенной суммы денег владельцу векселя;

       - Переводной (тратта) - это приказ  кредитора (векселедателя-трассанта)  должнику (трассату) об уплате определенной  суммы требуемому третьему лицу (ремитенту) в указанный срок. Т.о. трассант переводит свой долг перед третьим лицом на трассата;

       •  финансовые, возникающие из предоставления в долг определенной суммы денег (их разновидностью является казначейский вексель, где должником выступает государство);

       •  дружеские - безденежные векселя  не связанные с какой-либо конкретной сделкой, а выписанные контрагентами  друг другу с целью получения  денежных средств путем учета  в коммерческих банках;

       •  бронзовые - векселя, не имеющие реального  обеспечения.

       Акцептованный вексель - это вексель, гарантированный  к оплате третьим лицом (чаще всего  банком).

       Банкнота - доминирующая форма кредитных денег, выпускаемая в настоящее время  центральным банком и имеющая  кредитное обеспечение (векселя, ценные бумаги государства). Банкноты являются бессрочными долговыми обязательствами государства и благодаря своей государственной гарантии становятся общепризнанным всеобщим эквивалентом.[1]

       Эмиссия банкнот имеет 3 канала обеспечения:

       •  Банковское кредитование хозяйства (банкноты эмитируются под вексельное обеспечение);

       •  Банковское кредитование государства (банкноты эмитируются под долговые обязательства государства);

       •  Золотовалютные резервы (банкноты эмитируются  под прирост запасов золота и  валюты в центральном банке).

       Имея  одну природу с векселем, банкнота существенным образом отличается от него по следующим признакам:

       •  срочность (вексель срочное долговое обязательство, банкнота бессрочна);

       •  гарантия (вексель гарантируется  отдельным частным лицом, банкнота - государством);

       При рассмотрении банкноты как формы  кредитных денег существенным является рассмотрение отличий банкноты от бумажных денег. При анализе будем использовать понятие классическая банкнота - первая формы банкноты, имеющей двойное  обеспечение (коммерческую гарантию, на основе учета векселей и золотую гарантию, обеспечивавшую ее обмен на золото):

       •  По происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средство обращения, банкнота из функции - средство платежа;

       •  По методу эмиссии - бумажные деньги выпускает казначейство, банкноту - центральный банк.

       •  По возвратности - по истечении срока  векселя, под который выпущены банкноты, возвращаются в банк, бумажные деньги остаются в сфере обращения;

       •  По разменности - банкнота разменивалась на золото и серебро, бумажные деньги всегда были не разменными.

       В современных условиях банкнота является не разменной на золото, что делает ее похожей на бумажные деньги.

       Чек - денежный документ установленной  формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном  учреждении о выплате держателю  чека указанной в нем суммы. Впервые  чеки возникли в Англии в 1683 году.

       Различают 3 основных вида чеков:

       •  именной - на определенное лицо без права передачи;

       •  предъявительский - без указания получателя;

       •  ордерный - на определенное лицо, но с  правом передачи посредством передаточной надписи (индоссамента) на обороте документа.

       Электронные деньги возникли в результате механизации  и автоматизации банковских операций, перехода к использованию ЭВМ. Внедрение ЭВМ позволило прейти от бумажных носителей информации в денежной сфере, а к электронным базам данных и осуществлением платежей через внесение электронных записей. Денежный платеж приобрел форму электронного импульса. Электронные деньги не являют собой новый вид или разновидность денег, так как в его основе лежит обычное депозитное обращение, основанное на изначальном внесении лицом, совершаемым платеж, определенной суммы кредитных денег.

       Причинами перехода к электронным деньгам стали:

       •  экономия на издержках обращения;

       •  ускорение расчетов;

       •  повышение уровня банковского обслуживания.

       Пластиковые карточки - именной денежный документ, удостоверяющий наличие счета ее владельца в кредитном учреждении и дающий право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными деньгами. Пластиковая карточка представляет собой электронную альтернативу наличным деньгам и чекам. Пластиковые карточки характеризуются большим многообразием. В таблице 1 представлена классификация пластиковых карточек.[1]  

Таблица 1. Классификация пластиковых карточек

 

       

3. Теории денег

3.1 Металлистическая  теория денег

 

       Эволюция теорий денег определяется экономическими и политическими условиями развития общества, но все эти теории направлены на разработку практических рекомендаций в области экономической политики.

       В теориях нег следует выделить три основных направления:

       - металлистическое;

       - номиналистическое; 

       - количественное (количественная теория  денег, кейнсианство, монетаризм)

       Металлистическая  теория денег , получившая развитие в 15-17 веках в эпоху первоначального  накопления капитала, отождествляла  деньги с благородными металлами и была противником порчи монет.

       Представителями теории являются:

       Англия - У.Стеффорд, Т.Мэн, Д.Норс;

       Франция - А.Монкретьен.

       Основные  положения теории:

       •  источником богатства являются благородные  металлы и внешняя торговля, активное сальдо которой обеспечивает приток в страну драгоценных металлов;

       •  отрицается необходимость и целесообразность замены в обращении металлических  денег бумажными.

       В своем развитии металлистическая теория денег претерпела несколько метаморфоз:

       •  19 век. Причина введение золотомонетного стандарта.

       Представители: немецкие экономисты К.Книс и др.

       Деньгами  признаются не только благородные металлы, но и банкноты центрального банка, разменные  на металл.

       •  1923-1929 гг. - приспособление теории под  урезанные формы золотомонетного стандарта: золотослитковый и золотодевизный.

       •  1947 г. Введение золотого стандарта в  сфере международного обмена.

       Основой металлистической теории денег было признание за благородными металлами  в какой-либо форме функций денег  как меры стоимости, средства обращения и средства платежа. С отменой в 1973 году золотодолларового стандарта практической базы для дальнейшего развития теории не существует. При президентстве Р.Рейгана в США (1981год) была создана комиссия по рассмотрению вопроса о целесообразности возвращения в денежном обращении к золотому стандарту. Вывод комиссии был отрицательным.[1]