Сущность и виды банков

Определив функции центрального банка, обратимся  к подробному рассмотрению первой функции - эмиссии банкнот.

Это одна из старейших и одна из наиболее важных функций центрального банка. Заключается в том что, в настоящее  время центральный банк обладает монопольным правом на выпуск банкнот. Хотя в современных условиях наличные деньги менее важны, чем безналичные, банкнотная эмиссия сохраняет своё значение, поскольку наличные деньги по-прежнему необходимы для значительной части платежей и обеспечения  ликвидности кредитной системы, которая должна иметь средства окончательного погашения долговых обязательств. Эмиссия  банкнот (выпуск их в обращение) осуществляется посредством передачи банкнот центральным  банком коммерческим банкам и правительству  в соответствии с их потребностями  в обмен на обязательства. Эмиссия  банкнот центральным банком может  осуществляться также под увеличение золотовалютных резервов, т. е. через  покупку иностранной валюты и  золота на банкноты. Таким образом, эмиссия банкнот становится составной  частью денежной политики.

Функция банка правительства. Центральный банк является банком, обслуживающим государство. Это означает, что центральный банк осуществляет, во-первых, операции по кассовому исполнению бюджета, т. е. ведет счета правительства; во-вторых, осуществляет кредитование государства и управление государственным долгом. Под управлением государственным долгом обычно понимаются операции центрального банка по размещению и погашению правительственных займов, а также операции по выплате доходов по ним. От имени правительства центральный банк регулирует и хранит государственные золотовалютные резервы. Центральный банк осуществляет регулирование платежных балансов, международных расчетов и представляет свою страну в международных валютно-кредитных организациях.

Функция банка  банков, т.е. совершать операции не с  торгово-промышленной клиентурой, а  преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается  законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый  уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе.

Функция по проведению денежно-кредитной и валютной политики государства. Стр.116 Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник/под  ред. В.К. Сенчагова. - М.:Финансы - ЮНИТИ-Дана, 2004 г.

Денежно-кредитная  политика ЦБ как составная часть  государсвенно-монополистического регулирования экономики представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и кредита (совокупность денежного оборота). Основные направления денежно-кредитной политики определяются государством, а разработка конкретных мер по ее реализации и контроль за их исполнением являются прерогативой центрального банка.

Центральный банк осуществляет валютную политику, включающую в себя комплекс мероприятий, нацеленных на укрепление внешнеэкономической  позиции страны. Она включает в  себя:

регулирование валютного курса;

проведение валютного  регулирования и валютного контроля;

формирование  официальных валютных резервов и  управление ими

осуществление международного валютного сотрудничества и участие в международных  валютно-кредитных организациях.

Функция контроля и надзора за коммерческими банками  и кредитными организациями. Центральный  банк является органом банковского  регулирования и надзора за деятельностью  коммерческих, банков и кредитных  организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением банками законодательства, нормативных актов и экономических  нормативов, носящих обязательный и  рекомендательный характер.

Главная цель контроля и надзора за банковской деятельностью - поддержание стабильности банковской системы в целом, защита интересов  вкладчиков и кредиторов.

Какие бы функции  не возлагались на центральный банк, он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства. Центральный банк, прежде всего посредник между государством и остальной экономикой через  баки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и  кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в государственном  порядке. 

3. Коммерческие банки:  понятие и их  особенности

Коммерческие  банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных  секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют  клиентам полный спектр услуг, включая  кредиты, прием депозитов расчетов и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений, которые ограничены определенными  функциями. Коммерческие банки традиционно  играют роль базового звена кредитной  системы.

Значимая  роль коммерческих банков прослеживается в их содействие ускорению перехода к рыночным отношениям, в частности, в том, что с их организацией ослабляется  монополизм и рождается конкуренция  в банковском деле. Банковская система  стала одной из первых сфер экономики, где реально осуществляется демонополизация. Организация коммерческих банков на паевой основе является первым шагом  к созданию денежного рынка. Эти  банки самостоятельно устанавливают  процентные ставки по кредитам, выдаваемым другим банкам. В результате движения по горизонтали деньги должны перетекать в те отрасли, которые наиболее эффективно их используют. В этом, в частности, находит выражение воздействие  банков на структурную перестройку  экономики.

Коммерческие  банки относятся к особой категории  деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и  другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное  пользование другим экономическим  агентам, которые нуждаются в  дополнительном капитале. Банки создают  на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое  обязательство - депозит, а выдавая  ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет  преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающий из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д.

Характерная особенность коммерческих банков заключается  еще и в том, что основной целью  их деятельности является получение  прибыли (в этом состоит их «коммерческий  интерес» в системе рыночных отношений).

Далее рассмотрим принципы деятельности именно коммерческих банков. 
 

3.1. Принципы деятельности  коммерческих банков

Первым  и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся  ресурсов. Коммерческий банк может  осуществлять безналичные платежи  в пользу других банков, предоставлять  другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатков средств на своих корреспондентских  счетах.

Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная конкуренция  за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственного банка. Острая борьба за пассивы стимулирует  поиск банками наиболее эффективных  сфер приложения своих ресурсов. Радикально меняется кредитное планирование в  банках.

Работать  в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание  своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании  с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым  важнейшим принципом, на котором  базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая  самостоятельность, подразумевающая  и экономическую ответственность  банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность  предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и  привлеченными ресурсами, свободный  выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую  свободу в распоряжение своими фондами  и доходами.

Экономическая ответственность коммерческого  банка не ограничивается его текущими доходами (как это имело место  в отношении хозрасчетных учреждений спецбанков), а распространяется и на его капитал. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий  принцип заключается в том, что  взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами строятся как обычно рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы»  не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется  для него кризисом ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка  заключается в том, что регулирование  его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а  не административными) методами. Государство  определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

3.2. Виды коммерческих  банков

Коммерческие  банки в зависимости от различного рода признаков можно разделить  на такие виды:

1.По  функциональным признакам.

- депозитные  коммерческие банки принимают  вклады и выдают ссуды. Сами  они получают процент за предоставление  кредита и выплачивают процент  за депозит (вклад). Доход банка  - разница между этими процентами.

- инвестиционные  банки осуществляют инвестирование (капиталовложения) в строительство  или производство на длительный  срок.

- инновационные  банки выдают кредит для внедрения  научно-технических достижений.

- ипотечные  предоставляют долгосрочные ссуды  под залог недвижимого имущества  (зданий, земли).

- сберегательные  банки привлекают и хранят  свободные средства населения.  Также они предоставляют кредиты,  перечисляют деньги по поручениям  и другое.

2. По  набору банковских услуг делят  на:

- универсальные  банки осуществляют все, или  большинство видов операций, относящихся  к деятельности банковских учреждений.

- специализированные  банки - банки, деятельность которых  ориентирована на предоставление  в основном одного-двух видов,  услуг для клиентов (трастовые,  учетные.) или специализирована на  специфичной категории клиентов (биржевые, клиринговые).

3.По  территориальному характеру действия.

- региональные, деятельность их ограниченна  рамками одной территории (например, местные банки).

- межрегиональные,  деятельность их не ограничена  определенной территорией.

4. По  принадлежности уставного капитала  коммерческие банки бывают частными, коллективными, с иностранным  капиталом и без него.

5. По  типу собственности банки классифицируются  на государственные, акционерные,  кооперативные, частные и смешанные.  В условиях переходного периода  государственная форма собственности  на банки сохраняет свое значение, правда, не в таких масштабах,  как при распределительной системе  хозяйствования. В условиях рыночного хозяйства наиболее типичной формой собственности на коммерческий банк является акционерная форма (ее часто называют частной формой. Поскольку в создании капитала банка принимают участие главным образом частные предприятия и отдельные частные лица.

6. По  масштабам деятельности выделяются  банковские консорциумы, крупные,  средние и малые банки. В  структуре банковской системы  России преобладают банки с  незначительным капиталом. В некоторых  странах заметную долю в общем  числе кредитных учреждений занимают  так называемые учреждения мелкого  кредита. К ним относятся кредитная  кооперация, общества взаимного  кредита, ссудо-сберегательные банки,  строительно-сберегательные кассы  и др.