Шпаргалки по "Деньги, кредиты и банки"

1. Понятие денег и их происхождение. Д – эк-кая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения: Д выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления. Д возникают при определенных условиях осуществления производства и эк-х отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием меняющихся условий развития эк-х отношений изменяются и особенности функц-ния Д. К предпосылкам появления Д относятся: переход от натур-го хозяйства к производству товаров и обмену товарами; имущественное обособление производителей товаров. В первоначальный период существования человеческого общества господствовало натуральное хозяйство. Постепенно в интересах увеличения производства происходила специализация людей на изготовлении определенных видов продукции. При этом возросшее количество продукции оказалось возможным использовать не только для удовлетворения потребностей производителя, но и для обмена на другую продукцию, необходимую данному производителю. Переход к производству товаров и обмену товарами сопровождался прежде всего тем, что вместо изготовления продукции для удовлетворения собственных потребностей хозяйствующего субъекта развивалось производство продукции для обмена на другие товары или для реализации. Такой переход основывался на специализации производителей на изготовлении определенных видов продукции, что увеличивало ее производство на основе повышения производительности труда. Имущественное обособление товаропроизводителей, являющихся собственниками производимых товаров, позволяло обменивать принадлежащие им товары на другие или реализовать товары за деньги. Следовательно, обмен товарами может происходить при наличии нужных товаров у сторон, вступающих в обменную сделку. Однако это существенно ограничивает возможности обмена товаров. К тому же при обмене должны учитываться интересы товаропроизводителей и соблюдаться требование эквивалентности стоимости обмениваемых товаров, что в свою очередь также ограничивает обмен, в том числе в связи с неделимостью обмениваемых товаров. Соблюдение требований эквивалентности обмена предполагает измерение стоимости товаров исходя из затрат труда на их изготовление. Развитие обмена, постепенное возрастание его интенсивности вызывало использование сначала отдельных видов товаров (скота, меха), а затем драгоценных металлов (главным образом золота) в качестве всеобщего эквивалента. Выделению золота как всеобщего эквивалента и в конечном счете в качестве денег способствовала его однородность, делимость и сохранность от порчи. Переход от натурального хозяйства к товарному, а также требование соблюдения эквивалентности обмена обусловили необходимость появления денег, без участия которых невозможен массовый обмен товаров, складывающийся на основе производственной специализации и имущественной обособленности товаропроизводителей. Возникновение денег и их применение сопровождалось немаловажными последствиями. Появление денег позволило преодолеть узкие рамки взаимного обмена отдельных производителей товарами и создать условия для возникновения рынка, в операциях которого могут участвовать многие владельцы разных товаров. Это, в свою очередь, способствовало дальнейшему развитию специализации производства и повышению его эффективности. Важное значение имело то, что благодаря применению денег появилась возможность разделить единовременный процесс взаимного обмена товарами ( Т-Т) на два разновременно осуществляемых процесса: первый состоит в продаже своего товара (Т-Д). второй - в приобретении нужного товара в другое время и в другом месте (Д-Т). В результате таких процессов движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров. Еще большую самостоятельность функц-ние денег получило в связи с замещением полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, денежными знаками, а также при последующей отмене фиксированного золотого содержания денежной единицы. При этом в обороте стали функц-вать деньги, не обладающие собственной стоимостью, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с потребностью оборота, независимо от наличия золотого обеспечения.

2. Сущность и функции денег. Сущность денег. Сущность денег хар-тся их участием в: осуществлении различных видов общественных отношений; сущность денег не может быть неизменной: она должна отражать развитие экономических отношений в обществе и изменения самих денег; распределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли. Здесь проявление сущности неодинаково, так как различные возможности денег обусловлены разными социально-экономическими причинами; определении цен, выражающих стоимость товаров. Изготовление товаров (оказание услуг) осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда. Произведенные товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда и вновь созданной живым трудом стоимости.Цена, определяемая в соответствии с общественно необходимым уровнем затрат на изготовление отдельных товаров, позволяет товаровладельцам претендовать на получение других товаров в сумме, равной стоимости произведенных товаров. Этому способствует соблюдение требования эквивалентности, осуществляемое с помощью денег. Последние также создают возможность регулирования оценки отдельных товаров и приобретения (покупки) лишь определенной части общественного продукта. Деньги являются всеобщим товарным эквивалентом. Сущность денег характеризуется тем, что они: служат средством всеобщей обмениваемости на товары. Эта особенность денег становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров (бартером). улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах уменьшаются издержки хранения и предотвращается порча. Поэтому предпочтительнее сохранять стоимость в деньгах.В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию с сохранением некоторых свойств, придающихим сходство с товаром. Ф-ции денег: мера ст-ти (величина ст-ти тов определ посредством приравн их к определенн кол-ву денег); ср-во обращения (Т-Т =>Т-Д-Т, деньги игр роль посредника в обмене тов и выполн ф-цию средства обращ. С появл ден возник возможность разрыва между продажей и куплей); ср-во накопл (продажа тов без последующ покупки дает возможн накапливать богатство, воплощ в деньгах); ср-во платежа (т.к. неодинак долго произв-во различн тов, к моменту появл к/л производит на рын, потенциальн покупат могут не иметь наличн денег, нужна купля-продажа в кредит => ср-во обращ - не сами ден, а выраженные в них долгов обязат-ва. При исп в целях погаш долгов обязат деньги выполн ф-цию ср платежа); мировые деньги (развитие междун пол и эк связей (внешнеторг, междун кредитн etc) обусловливает функционир денег на мир рын. Мировые деньги - слитки драг металлов, в усл развитого капитализма - слитки золота, т.к. неполноценные деньги, имеющ обращ внутри отдельн страны, на мировом рынке теряют силу. Могут вып ф-ции: междун платежн, покупат ср-ва; всеобщ воплощ обществ богатства). По мере развития товарн обмена полноц деньги превращ в знаки ст-сти. По мере развития ден сист бум и кредитн деньги, функционир внутри страны и вып ф-ции ср-ва обращ и платежа, перестают размениваться на золото. В междунар торг отнош также валюты ведущ стран мира, ($) стали функц-ть как междунар платежн, покупат и резервн ср-во; золот запасы - ликвидн активы д/получ резервн валют и др ср-в междунар расчетов. Драг металл продолжает играть роль денег в функции сокровища в качестве страхового фонда.

4, Понятие денежного обращения. Закон денежного обращения. Денежное обращение - это использование денег в функции средства платежа и средства обращения. (Ден обращ - движ денег в наличн и безнал форме). Факторами, определяющими необходимое количество денег для выполнения ими функции средства обращения, являются: - количество проданных на рынке товаров (P); - уровень товарных цен (Q); - сумма платежей по обязательствам (a); - сумма цен товаров, проданных в кредит (K); - сумма взаимопогашаемых обязательств (b); - скорость обращения одноименной денежной единицы (V). На основании закономерностей товарного обращения К.Маркс сформулировал общий закон денежного обращения:

        PQ - K + a - b

M = ------------------  ,

                 V                 где PQ - сумма цен реализуемых  товаров и услуг;

  M - количество денег  , необходимых для обращения. Из  закона вытекает принцип денежного обращения (ДО)- ограничение денежной массы потребностями оборота. Отклонение от общего закона обращения обусловлено функционированием не полноценных денег, а знаков стоимости. В результате выпуск бумажных денег, превышающий пределы потребностей, влечет за собой повышение общего уровня товарных цен.  Потребность хозяйства в деньгах зависит от спроса предприятий, государства и частных лиц на покупательные и платежные средства, а также на средства накопления. Количество денег в обращении зависит от цен товаров, так как последние , являясь денежным выражением товарных стоимостей, складываются до обращения, в обращение же должно поступать количество денег, необходимое для реализации данной суммы товарных цен.

Законы денежного  обращения. Закон ст-ти и форма его появления в сфере обращения - закон ден обращ - характерны для всех общественных формаций, в которых сущ-ют товарно-денежные отношения.  Анализируя пути развития форм стоимости и д. обращения, К. Маркс открыл закон д.о., сущность кот выраж в том, что кол-во денег, необходим д|вып ф-и ср-ва обращения, должно быть равно сумме цен реализуемых товаров, деленной на число оборотов (скорость обращения) одноименных д. единиц. закон д.о. выражает экономическую взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег. Идея: денег должно быть ровно столько сколько есть товаров, но надо вычесть: то что продано в кредит, взаимоучеты и прибавить кредиты С развитием товарного произ-ва, ден-о обр-я, использования денег в ф-и ср-ва платежа закон д.о. приобретает след. вид: Кол-во денег, необходимых в кач-ве ср-ва обращения и ср-ва платежа = (сумма цен реализуемых товаров и услуг — сумма цен товаров, поданных в кредит, срок оплаты которых не наступил + сумма платежей по обязательствам — сума взаимопогашающихся платежей) / среднее число оборотов денег как ср-ва обращения и ср-ва платежа. М=(PQ –K + a – b)/V Потребность хоз-ва в деньгах определяется также уравнением цен на товары и услуги. Обратное влияние на кол-во денег, необходимых для обращения, оказывают: степень развития кредита, т.к. чем большая часть товаров продается в кредит, тем меньшее кол-во денег требуется в обращении; развитие безналичных расчетов; скорость обращения денег. При металлическом обращении кол-во денег в нем регулировалось стихийно, с помощью денег в ф-и накопления сокровища: если потребность в деньгах сокращалась, то излишние деньги (золотые монеты) уходили из обращения в сокровища, если увеличивалась—происходи прилив денег в обращение из сокровищ. Следовательно, кол-во денег в обращении всегда поддерживалось на необходимом уровне. При обращении разменных на золото банкнот возможность их свободного размена на металл исключает нахождение в обращении их излишнего кол-ва. Если обращение обслуживается банкнотами, не разменными на золото, или б.д. (казначейскими билетами), то обращение н.д. совершается в соответствии с законом бумажно-денежного обращения: «Специфический закон обращения б.д. может возникнуть лишь из отношения их к золоту, лишь из того, что они являются представителями последнего. И этот закон сводится к тому, что выпуск б.д. должен быть ограничен тем их кол-ом, в каком действительно обращалось бы символически представленное ими золото». Þ когда кол-во выпущенных б.д. будет равно теоретическому кол-ву золотых денег, необходимому для обращения, никаких отрицательных явлений не возникнет—бумажные деньги или неразменные банкноты будут исправно играть роль д.з., т.е. заместителей золотых денег. Указанное требование обеспечивает устойчивость денег и имеет силу во всех общ-х формациях, где сущ-ет д. обращение. Стоимость, представляемая каждой б-д единицей, соответствует ст-ти того кол-ва золота, которое необходимо для обращения, деленной на кол-во находящихся в обращении б.д. Ничем не ограниченная эмиссия денег приводит к нарушению этого закона, переполнению сферы денежного обращения излишними денежными знаками и их обесценению.   Условия и закономерности поддерживания денежного обращения определяются взаимодействием двух факторов: потребностями хоз-ва в деньгах и фактическим поступлением денег в оборот. Если в обороте больше денег, чем требуется хоз-ву, это ведет к их обесценению— понижению покупательной способности д. единицы.  Уравнение Ф  MV = PQ  М- денежная масса , только для металлического обращения. Н. 20 века.

3, Виды денег. Деньги – особенный товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента, общепризнанная форма ст-ти всех других товаров. Квазиденьги (бух) – сумма, внесенная клиентом на контокоррентный счет ) в кредитном банке (текущий, на котором учитываются все операции с определенным клиентом, производимые за счет собственных средств клиента и за счет кредитов банка, высоколиквидные финансовые активы, которые без риска финансовых потерь переводятся в наличность или чеков счета, в результате денежная масса остается неизменной. Военные (окупационн) – бум ден, выпускаем военн властями гос-ва на оккупир тер другого гос в кач-ве обязат ср-ва платежа. Депозитные – на текущ счетах в банках. До востреб 1)ссуда или депозит, кот надо вернуть клиенту по требован 2)статья балланса банка, включ наиб ликвидн активы. Счетные национальная ден ед, признанн форма выраж цен, величины долгов обязательств, курсов цб, etc, обычно – ден ед, исп в реальн ден обороте. «Торговые» - банкноты, исп в кач-ве заменителя золота в торг операц, впревые – север Италии, ср века, полностью обеспечены. «Клубные» в GB треб к кб держать не мен 2,5% активов в виде депозитов в учетн домах д/поддерж ликвидности ден рын. «Горячие» краткоср потоки кап, устремивш на рын с более выс ур % ставок. «Повыш мощности» - банкноты на резервн счетах в ЦБ. Делятся на: Банковские – безналичн (счета в кб), деньги ЦБ – наличн (банкноты и монеты) и безналичн (счета ЦБ, кб). Безнал - депозитные и контокоррентные вклады в кб.

34, Платежный баланс. Платежный баланс имеет следующие разделы: 1)Соотношение стоимости экспорта и импорта товаров образует торговый баланс. Поскольку значительная часть внешней торговли осуществляется в кредит, существуют различия между показателями торговли, платежей и поступлений, фактически произведенных за соответствующий период. Для стран, отстающих от лидеров по уровню экономического развития, активный торговый баланс необходим как источник валютных средств для оплаты международных обязательств по другим статьям платежного баланса. Пассивный торговый баланс считается нежелательным и обычно оценивается как признак слабости внешнеэкономических позиций станы. Это правильно для развивающихся стран, испытывающих нехватку валютных поступлений. 2) Баланс услуг включает платежи и поступления по транспортным перевозкам, страхованию, электронной, и другим видам связи, международному туризму, обмену научно-техническим и производственным опытом, экспертным услугам, содержанию дипломатических, торговых и иных представительств за границей, передаче информации, культурным и научным обменам, различным комиссионным сборам, рекламе, ярмаркам и т. д. По методике МВФ принято также показывать особой позицией в платежном балансе односторонние переводы. В их числе: государственные операции - субсидии другим странам по линии экономической помощи, государственные пенсии, взносы в международные организации; частные операции - переводы иностранных рабочих, специалистов, родственников на родину. Перечисление операции услуг, движения доходов от инвестиций , сделки военного характера и односторонние переводы называют «невидимыми» операциями. В их составе выделяются три основные группы сделок; услуги, доходы от инвестиций, односторонние переводы. 3) Баланс движения капиталов и кредитов выражает соотношение вывоза и ввоза государственных и частных капиталов, предоставленных и полученных международных кредитов. По экономическому содержанию эти операции делятся на две категории: международное движение предпринимательского и ссудного капитала. Предпринимательский капитал включает прямые заграничные инвестиции и портфельные инвестиции. Международное движение ссудного капитала классифицируется по признаку срочности.  1) Долгосрочные и среднесрочные операции включают государственные и частные займы и кредиты, предоставленные на срок более одного года. 2) Краткосрочные операции включают международные кредиты сроком до года, текущие счета национальных банков в иностранных банках (авуары), перемещение денежного капитала между банками. Решение проблемы несбалансированного баланса. Несбалансированность платежного баланса по текущим операциям и движению капиталов регулируется за счет резервов ЦБ. Если дефицит баланса текущих операций меньше, чем положительное сальдо счета финансовых операций с капиталом, то запасы иностранной валюты в ЦБ увеличатся. Если больше, то нехватка поступлений в страну иностранной валюты по сумме этих счетов компенсируется из запасов ЦБ. В сумме сальдо счета текущих операций, сальдо счета финансовых операций с капиталом и изменение официальных резервов ЦБ должны составить ноль. Это означает, что платежный баланс в итоге должен быть сведен без остатка.

11. Сущность и фунцкии кредита. На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование веши или денежных средств. Сущность кредита тесно связана с его необходимостью и причинами Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. Структура кредита. Структура есть то что остается устойчивым, неизменным в кредите. Такими элементами являются прежде всего субъекты его отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик. Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.  Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость. Стоимость в рамках кредитных отношений обладает особой добавочной потребительной стоимостью. Важной чертой ссуженной стоимости является ее авансирующий характер. Стоимость, «уходящая» от кредитора к заемщику, сохраняется в своем движении. Итак, сохранение стоимости является фундаментальным качеством кредита. Стадии движения кредита Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом:Р_к- П_кз - И_к … В_р... В_к... - П_кс,где Рк   - размещение кредита;Пкз - получение кредита заемщиками;Ик   - его использование;Вр   - высвобождение ресурсов;Вк   - возврат временно позаимствованной стоимости;Пкс - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.Размещение кредита (Рк) - важный момент для практики. Кредитор не может раздавать ссуженную стоимость «щедрой рукой» всякому, кто нуждается в дополнительных ресурсах. В каждом отдельном случае у него должна быть уверенность в том, что принятое решение является наиболее рациональным вложением кредитных ресурсов.Получение кредита заемщиком (Пкз) может использоваться им для достижения разнообразных целей, в том числе для погашения ранее образовавшихся долгов. На практике получение ссуды заемщиком может не совпадать с общим размером его потребностей, вызвать необходимость обращения к кредитору за новой ссудой, к новым кредиторам. Переход стоимости во владение заемщика позволяет ему реализовать потребительную стоимость объекта передачи в процессе использования кредита (Ик). Высвобождение ресурсов (Вр) характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика..Возврат кредита (Вк) выражает переход временно позаимствованной стоимости от заемщика к кредитору. Стоимость, совершившая определенную «работу» в хозяйстве заемщика, «уходит» от своего временного владельца, переходит к кредитору. В зависимости от характера высвобождения средств возвратность на данном этапе движения кредита может быть качественно различной. Если возврат наступил вследствие действительного высвобождения средств, то реально выполнение обязательств заемщика перед кредитором. В этом случае возврат позаимствованных средств отражает реальную их возвратность. Если же высвобождения стоимости не произошло, а заемщик тем не менее выполняет свои обязательства за счет иного вспомогательного источника, то возникает формальная возвратность. Получение кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование (Пкс), - завершающая стадия движения кредита. По времени возврат кредита (Вк) и получение кредитором средств, размещенных в ссуду (Пкс), могут совпадать. Платный характер кредита порождает его движение как капитала. Поэтому и взыскание ссудного процента становится неотъемлемым правилом современной системы кредитования. Возвратность кредита - как бы возвратность в квадрате. Возвратность, свойственная кредиту, получает юридическое закрепление в соответствующем договоре, который заключают участники кредитной сделки и который фиксирует соглашение сторон, юридически закрепляет необходимость возвращения временно позаимствованной стоимости. Ф-ции кредита. Перераспределит – перераспр-ся  ст-ть объекта передачи, независ от того, передает ли кредитор заемщику во временн пользован тов-мат рес или деньги. Может быть межотраслев или внутриотрасл. Посредством кредита может проходить не только перераспр валов продукта, но и благ, созданных ранее, и нац продукта, но и всего нац богатства общества. Речь идет не о ст-ти вообще, а о временно высвобод ст-ти (незанят в хоз-ве) во временн пользован. Ст-ть передается без посредников (от кредитора к получателю).  Замещение действит денег кредитн операциями. В современн хоз-ве  это ф-ция временного замещ денег в эк обороте. Стимулир экономии ресурсов (взятие кредита порождает более раце  исп кредита, т.к. его нужно возвращать).

5, Формы безналичных расчетов. Межбанковские расчеты.  Безнал расч провод на основан расчетн док-тов установл формы и с соблюден соответств док-оборота. В завис от вида расчетн док, способа платежа и орг док-оборота в банке, у плательщ и получеталей ср-в сущ: Расчеты платежн поручениями (поручения предприят обслуживающ банку о перечисл опред суммы со своего счета, действит 10 дней со дня выписки, приним при наличии ден на счете). Срочн – при авансов платежах, т.е. до отгрузки тов; после отгрузки, т.е. путем прямого акцепта тов; при частичн платежах при крупн сделках; досрочный, отсроченн (только по договору). Д/гарантии платежа поставщик может внести в усл сделки акцепт платежн поручен. Расчеты в порядке планов платежей (часто считают разновидностью расчета платежн поручениями). Исп при равномерн и постоянн поставках на основан договора с исп в расчетах платежн поручен. на кажд планов платеж выпис отдельн.  Аккредитивн форма – плательщик поруч своему банку произв за счет ср-в, предварительно депонированн на счете, либо под гарантию банка оплату тов-мат енностей по месту нахожд получателя ср-в на усл, предусмотр плательщиком при открытии аккредит. Ден обязат-во банка, вылаваем им по поручению клиента в пользу его контрагента по догов, по кот банк, открывш аккредитив (банк-эмитент), может заплатить поставщику или предостав полномочия друг банку при усл выполн усл аккредитива. Покрытый (депонирован) – банк перечисл собств ср-ва плательщика или предоставл ему кредит в распоряж банка поставщика (исполняющ банк) на весь срок действий обязательств эмитента, непокрыт (гарантированн) открыв в исполняющ банке путем предоставл ему права списыв всю сумму аккредитива со счета эмитента. Отзывной может быть изменен или аннулир эмитентом без предварит согласован с поставщиком, безотзывн. В Рос – только д/расч с 1 поставщиком, не может быть переадрес. Расчеты чеками чекодатель дает письм распоряж банку уплатить чекодержателю сумму, указ в чеке. Должен быть предъяв к упл в теч 10 дней. Расчеты платежн требованиями-поручениями – требован поставщика к покупат оплатить на основан направленн в обслуживающ банк плательщика расчетн и отгрузочн док-тов ст-ть поставленной по договору продукц, etc и поручение плательщика списать ср-ва с его счета. Выпис-ся поставщиками и вместе с комм док отправл в банк покупателя, кот передает тр-пор плательщику д/акцепта (з дня на акцепт). Приним к оплате при наличии ср-в на счете. Зачет взаимн требован – перечисл со счета одной орг на счет контрагента только разницы (сальдо) встречн требован, могут исп-ся различн расчетн док. Постоянно действ и разовые. Акцептн форма – предварит и последующ (сумма перечисл поставщику, акцепт покупат, в случае отказа сумма перечисл обратно на его счет). Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег. Такие расчеты в настоящее время осуществляются через корреспондентские счета, открывающиеся на балансе каждого банка. До 1991 г. расчеты между банками осуществлялись через систему межфилиальных оборотов (МФО). Существуют два варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов: децентрализованный, основанный на корреспондентских отношениях коммерческих банков друг с другом, и централизованный, при котором расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в ЦБР. В нашей стране межбанковские расчеты ориентируются на централизованный вариант. Проведение расчетов между банками осуществляют специально создаваемые для этих целей органы ЦБР - расчетно-кассовые центры (РКЦ). В РКЦ по месту нахождения правлений коммерческих банков открываются корреспондентские счета банков. Через корреспондентские счета банки осуществляют весь круг операций, связанных с обслуживанием своей клиентуры, а также операции самого банка как хозяйствующего субъекта. Главный принцип осуществления платежей по корреспондентским счетам коммерческих банков - это осуществление платежей строго при наличии и в пределах остатка средств на этих счетах. При недостаточности средств на счете банка для производства платежей ЦБР может оплатить претензии к счету этого банка за счет своего кредита (овердрафта), но по высокой процентной ставке. ЦБР осуществляет посредничество в платежах между банками позволяет контролировать и регулировать денежный оборот в стране. Расчеты между клиентами, имеющими счета в одном учреждении банка, производятся банком, минуя корреспондентский счет, путем прямого списания и зачисления средств по счетам клиентов. Минуя корреспондентские счета, можно осуществлять внутрибанковские расчеты, т.е. расчеты между учреждениями, подведомственными одному банку. Они осуществляются через специально открываемый для этих целей балансовый счет. Во всех остальных случаях расчеты между коммерческими банками России производятся преимущественно через РКЦ ЦБР. Операции банков осуществляются на основании специальных документов - авизо (официальное извещение о выполнении расчетной операции). Организация расчетов между банками путем установления прямых корреспондентских отношений технически сложна и нерентабельна, а расчеты через клиринговые центры (Клиринговый центр - Клиринговая организация, осуществляющая клиринг по всем сделкам, совершенным участниками клиринга через организатора торговли, имеющего соответствующую лицензию Федеральной комиссии. КЛИРИНГ - безналичные расчеты между странами, компаниями, предприятиями за поставленные, проданные друг другу товары, ценные бумаги и оказанные услуги, осуществляемые путем взаимного зачета, исходя из условий баланса платежей. Банковский клиринг представляет собой систему межбанковских безналичных расчетов, осуществляемых через расчетные палаты и основанных на взаимном зачете равных платежей друг другу. Валютный клиринг представляет порядок проведения международных расчетов между странами, основанный на взаимном зачете платежей за товары и услуги, обладающие равной стоимостью, исчисленной в так называемой клиринговой вал.) не только сокращают сроки документооборота, но и позволяют участникам таких центров использовать временно свободные денежные средства как сверхкраткосрочные кредиты, а также проводить обработку информации на базе новейших электронных систем. Клиринговый центр открывает свой корреспондентский счет в ЦБ и одновременно получает разрешение на открытие корреспондентских счетов банкам у себя.

33, Основы организации международных  расчетов. Международные расчеты - регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между юридическими липами (государствами, организациями) и гражданами разных стран на основе их экономических, политических и культурных отношений. Расчеты осуществляют преимущественно безналичным путем в форме записей на счетах банков. Для этого на базе корреспондентских соглашений с иностранными банками открываются банковские корреспондентские счета: «лоро» (счет зарубежных банков в национальном кредитном учреждении) и «ностро» (счет данного банка в иностранном банке).Средства международных расчетов. Поскольку отсутствуют мировые кредитные деньги, принятые во всех странах, в международных расчетах используются девизы - платежные средства в иностранной валюте. В их числе:коммерческие переводные векселя (тратты) - письменные приказы об уплате определенной суммы определенному лицу в определенный срок, выставляемые экспортерами на иностранных импортеров;обычные (простые) векселя - долговые обязательства импортеров;банковские векселя - векселя, выставляемые банками данной страны на своих иностранных корреспондентов. В зависимости от репутации банков сфера обращения их векселей шире, чем коммерческих векселей.Наряду с национальными валютами ведущих стран используются международные валютные единицы - ЭКЮ, замененные евро с 1999 г., и в незначительном объеме СДР.Основные формы международных расчетов: инкассовая форма расчетов - поручение клиента банку о получении платежа от импортера за товары и услуги и зачисление этих средств на счет экспортера в банке.; аккредитивная форма расчетов - соглашение об обязательстве банка по просьбе клиента оплатить документы либо акцептовать или учесть тратту в пользу третьего лица, на которого открыт аккредитив; банковский перевод - поручение одного банка другому выплатить переводополучателю определенную сумму; авансовый платеж - оплата товаров импортером авансом до отгрузки, а иногда до их производства; расчеты по открытому счету - расчеты, предусматривающие периодические платежи в установленные сроки импортера экспортеру при регулярных поставках товаров в кредит по этому счету;  расчеты с использованием векселей, чеков, банковских карточек -международные расчеты, в которых применяются переводные и обычные векселя. По неторговым операциям используются дорожные (туристские) чеки, выписываемые крупными банками в разных валютах. Чек - денежный документ установленной формы, содержащий приказ банку выплатить обозначенную на нем валюту его владельцу. В международных расчетах активно используются банковские карточки преимущественно американского происхождения (Виза, Мастеркард, Америкэн Экспресс). С конца 80-х гг. и особенно в 90-х гг. банки России активно выпускают пластиковые карточки, в том числе международные.Междунар. расчеты осуществляются с помощью ЭВМ, электронных сигналов в виде записей в памяти банковских компьютеров, передаваемых по каналам дистанционной связи. Информация по межбанковским расчетам передается через СВИФТ. Акционерное общество - Всемирная межбанковская финансовая телекоммуникационная сеть обслуживает около 4 тыс. банков и финансовых учреждений; валютные клиринги - расчеты в форме обязательного взаимного зачета международных требований и обязательств на основе межправительственных соглашений. В отличие от внутреннего межбанковского клиринга взаимные зачеты по валютному клирингу производятся не добровольно, а в обязательном порядке при наличии межправтельственного соглашения. Впервые валютные клиринги были введены в 1931 г. в условиях мирового экономического кризиса. Они широко распространились накануне и особенно после второй мировой войны. Благодаря клирингу международные расчеты экспортеров и импортеров осуществляются в национальной валюте с клиринговыми банками, которые производят окончательный зачет взаимных требований и обязательств. Экспортеры получают не иностранную, а национальную валюту. Импортеры вносят в клиринговый банк национальную валюту.С 1985 г. функционирует многосторонний клиринг по операциям частных коммерческих банков в ЭКЮ, замененных евро с 1999 г. Как и в ЕПС, Банк международных расчетов является банком-агентом клиринга по операциям в ЭКЮ, с 1999 г. - евро.

25, Пассивные операции операции  коммерческих банков.

Пассивные операции – это ресурсы банка, это операции, в результате которых происходит увеличение дне.средств. нах-ся на касс.счетах в части превышения пассивов над активами. ПО бывают 4 видов: 1) первичная эмиссия ц/б КБ; 2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов; 3) получение кредитов от др. юр.лиц ; 4) депозитные операции. С помощью 1 и 2 создаются собственные ресурсы банка. 3 и 4 – это заемные или привлеченные ресурсы. Собственные ресурсы банка – 10-20%, остальное заемный или привлеченные капитал. Собственные ресурсы банка: 1 – банковский капитал, сформированный из средств учредителей и собранного акц.капитала; 2 – имеющаяся прибыль банка; 3 – ден.средства, приравненные к ден.капиталу. В состав фондов банка входят : уставный фонд, резервный фонд, специальные фонды. Собственные капитал имеет большое значение для обеспечения его норм.деят-сти. Знач.часть пассива банка образуется путем привлечения средств на р/сч, текущие и депозитные счета.

24. Активные операции коммерческих  банков.

Это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятия и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятия; ссуды, предоставляемые другим банкам. По экономическому содержанию активные операции кредит. банков делят на: 1. Ссудные (учетно-ссудные)2. Расчетные

3. Кассовые 4. Инвестиционные  и фондовые 5. Гарантийные

9, антиинфляционная  политика и ее виды. Антиинфл пол - комплекс мер по гос регулир эк, направл на борьбу с инфл. 2 осн линии антиинфл пол - дефляционн пол (или регулир спроса) - методы огранич ден D через ден-кредитн и налогов механизмы путем сниж гос расх, повыш % ставки за кредит, усил нал пресса, огранич ден массы и т.п.(она, как правило, вызывает замедление эк роста и даже кризисн явления); пол доходов - параллельн контроль над ценами и з/п путем полного их заморажив или установл пределов их роста (по соц мотивам этот вид антиинфл пол примен редко). Варианты антиинфлй пол выбирались в завис от приоритетов. Если ставилась цель сдержив эк роста, то проводилась дефляц пол, если целью было стимулир эк роста, то пол доходов. Если цель - обуздать инфл любой ценой, то исп оба метода. Индексация (полная или частичная) - компенсац потерь в результате обесценен денег. (кон 40 - нач 50гг, инфл вызванн переходом от военн эк к нормальн рын усл; 70гг - развертывание галопирующ инфл). Формы сдерживания контролир роста цен проявл в "замораж" цен на определ тов, в сдержив их уровня в определенн пределах. Подобный контроль сохранился во всех ведущ развитых странах. Еще больш значение – д/развивающ стран, где стабильн ур розничн цен на потребительск тов поддержив-ся гос субсидиями, что обеспечив низкий, но стабильн ур жизни нас. Конкурентное стимулир произв-ва - прямое стимулир предприн-ва путем значит сниж нал на корпорац и косвенн стимулир сбережений нас (снижение нал с нас). Ден реф: нулификаця - аннул сильно обесценненой ед и введение нов валюты; рестоврация - восстановл прежнего содерж ден ед; револьвация - увеличен ст-ти нац валы в результ увеличен офиц золот содержан валютн паритета ден ед или устойч роста курса по отнош к другим вал; девольвация – разовое сокращ…; деноминация – укрупнение нарицат ст-ти ден знаков без переименован с их обменом по определенн соотнош.

7. Денежная система и ее элементы. Типы денежных систем.

Ден сист - установл гос-вом  форма организации ден обращения  в стране. Основн элементы: 1. Наименован ден единицы и ее частей 2.  Виды гос ден знаков, имеющ законн платежн силу: банковск (банкноты), казначейск билеты и разменн монета — определяются спец законами гос или актами правит. 3. Масштаб цен - средство выраж ст-ти в ден единицах, базирующ на фиксир гос-вом весовом кол-ве ден металла в ден ед. 4. Валютный курс - соотнош между валютами разн стран, определяем в осн их покупат способностью. 5. Порядок наличн и безналичн (депозитной) эмиссии и обращения ден знаков регулир внутренн законодат-вом страны с учетом эк и валютн положения. 6. Регламентация безнал ден оборота путем установл гос-ом порядка функционир денег, зачисл на счета. 7 Правила вывоза и ввоза нац валюты и организац междунар расчетов  д/обслуж оборота внутри страны. 8. Гос орган, осущ ден-кредитн и валютн регулир - обычно ЦБ. 1)установл ден металла 2)порядок и право чеканки ден монет и вып зн ст-ти 3)устан названия 4)монетн паритет (содерж валютн металла в мон, соотнош различн ден ед в соотв с кол-вом в них золота) 5)уст делимости – на ск частей можно делить 1) сист обращ металлич денег биметаллизм и мономет. 3 разновидн моном: золотомонетн стандарт (обращением золотых монет и свободным обменом бумажных и кредитных денег на золото); золотослитков стандарт, был введен в Англ и Фр в годы 1WW и предусматривал возможность обмена знаков ст-ти на золото только лишь по предъявлению суммы, соответств цене стандартн слитка золота; золотодевизный стандарт, введенн в 20-х гг. в большинстве других стран, когда банкноты было разрешено менять на ин валюту (девизы), разменн на золото. Миров эк кризис 29-33 гг. положил конец мономет; 2) сист обращ кредитн и бум денег, кот не могут быть обм на золото, а само золото вытеснено из обращ. С 30-х гг. XX в. в зап странах формир сист неразменн кредитн денег (господствующ положение кредитн денег; демонетизац золота, отказ от обмена банкнот на золото и отмена их золотого содержания; усиление эмиссии денег в целях кредитования частного предприн-ва и гос; значительное расшир безналичн оборота; гос регулир ден обращения). Современн сист ден обращ - неразменных на золото бум и кредитн денег, разменн монет. Произошел переход от товарн денег к символич и кредитн деньгам.  Биметаллизм и монометаллизм. Золотомон, золотослитк и золотодевизн стандарты. Биметаллизм – ден сист, при кот ф-ции всеобщ эквивалента вып 2 металла. 3 разновидн моном: золотомонетн стандарт (обращен золотых монет и свободн обмен бум и кредитн денег на золото); золотослитков стандарт, был введен в Англ и Фр в годы 1WW и предусматривал возможность обмена знаков ст-ти на золото только лишь по предъявлению суммы, соответств цене стандартн слитка золота Затем ограничен – не более определенн сумм. На внешн рын оплата между стран, примен зол стандарт, происходила путем перемещ металла если курс достигал некот уровня – золот точки=номинал зол + трансп расх, либо с помощью переводн векселей, деноминир в валюте; золотодевизный стандарт, введенн в 20-х гг. в большинстве других стран, когда банкноты было разрешено менять на ин валюту (девизы), разменн на золото. Миров эк кризис 29-33 гг. положил конец мономет. С 30-х гг. XX в. в западных странах постепенно формируется система неразменных кредитных денег.

• Денежная единица - это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг. Она, как правило, делится на мелкие пропорциональные части. В большинстве стран действует десятичная система деления (I доллар США равен 100 центам, 1 английский фунт стерлингов равен 100 пенсам) • Эмиссионная система - законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции (операции по выпуску и изъятию денег из обращения) I государствах осуществляют: 
центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую часть налично-денежного обращения; 
казначейство (государственный исполнительный орган), выпускающий мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла, на которые приходится около 10% (в развитых странах) общего выпуска наличных денег. Эмиссия банкнот осуществляется центральным банком тремя путями: предоставлением кредитов кредитным учреждениям в форме переучета коммерческих векселей; кредитованием казны под обеспечение государственных ценных бумаг; выпуском банкнот путем их обмена на иностранную валюту. 

8, Инфляция: сущность, типы, виды. Сам термин “инфляция” буквально означает “вздутие”.  Наиболее лаконичное определение инфляции — повышение общего уровня цен, наиболее общее — переполнение каналов обращения денежной массы сверх потребностей товарооборота, что вызывает обесценение денежной единицы и соответственно рост товарных цен.  С теоретической точки зрения инфляция — это дисбаланс между совокупным спросом и совокупным предложением. В своей теории последователи Д.Кейнса объясняют наступление инфляции чрезмерным спросам при полной занятости, а неоклассики, наоборот, ростом издержек производства, т.е. предложения. То есть выделяются две альтернативные концепции: инфляция спроса и инфляция издержек. Инфляция издержек означает рост цен вследствие увеличения издержек производства. Источником роста издержек является государства, профсоюзы и фирмы. Теперь рассмотрим нарушение равновесия между спросом и предложением со стороны спроса. Основными причинами здесь могут быть расширение государственных заказов (военных и социальных), увеличение спроса на средства производства в условиях полной и почти 100% загрузки производственных мощностей, а также рост покупательной способности трудящихся (рост заработной платы) в результате согласованных действий профсоюзов. Вследствие этого в обращении возникает избыток денег по отношению к количеству товаров, повышаются цены. В такой ситуации, когда уже имеет место полная занятость в сфере производства, производители не могут отреагировать на увеличившийся спрос ростом предложения товаров, и это выражается в росте общего уровня цен.  С точки зрения темпов инфляции выделяются три основных ее типа: ползучая, галопирующая, гиперинфляция. Ползучая инфляция характеризуется небольшими (10-20 процентов в год) темпами обесценения денег при ее застойности и постоянном воспроизведении. Такая инфляция позволяет корректировать цены применительно к изменяющимся условиям производства и спроса. Для галопирующей инфляции характерен рост цен от 20 до 200 процентов в год. Она отражает нестабильность экономической обстановки, хотя большинство сделок и контрактов учитывает такой темп роста цен. Гиперинфляция представляет собой астрономический рост количества денег в обращении и уровня товарных цен (свыше 1000 процентов в год). В таких условиях наносится огромный ущерб населению, даже состоятельным слоям общества, разрушается натуральный обмен, бартерные сделки, используются талоны, купоны, нормы распределения, а так же наблюдается бегство населения от денег. В зависимости от роста цен по разным товарным группам можно выделить два вида инфляции: сбалансированную инфляцию и несбалансированную инфляцию. При сбалансированной инфляции рост цен умеренный и одновременный на большинство товаров и услуг. В этом случае, соответственно ежегодному росту цен возрастает ставка процента, что равнозначно экономической ситуации со стабильными ценами. Несбалансированная инфляция представляет собой различные темпы роста цен на различные товары. Следует также отличать ожидаемую инфляцию от неожидаемой. Ожидаемую инфляцию можно прогнозировать на какой-либо период, либо она планируется правительством страны. Неожидаемая инфляция характеризуется внезапным скачком цен, что негативно сказывается на денежном обращении и системе налогообложения.  В зависимости от того, какие формы принимает неравновесие спроса и предложения, различают открытый и подавленный типы инфляции. Открытая инфляция характерна для экономики со свободным ценообразованием, и представляет собой хронический рост цен на товары и услуги. Каковы ее механизмы? Механизм адаптивных инфляционных ожиданий, который основан на деформации психологии потребителей. Наблюдая рост цен, потребители стараются предугадать, насколько подорожают товары, и наращивают текущий спрос в ущерб сбережениям, а это, в свою очередь, сокращает объем кредитных ресурсов, что препятствует росту капиталовложений, производства и предложения. Подавленная инфляция, которую иногда называют скрытой, характерна для экономики с регулируемыми ценами (и, возможно, заработной платой), и проявляется в товарном дефиците, ухудшении качества продукции, вынужденном накапливании денег, развитии теневой экономики, бартерных сделок. Подавленная инфляция возникает вследствие поддержания государством товарных цен ниже цен равновесия спроса и предложения, при котором деньги перестают быть всеобщим покупательным средством и мерой распределения товаров и услуг. Этот вид инфляции очень опасен, т. к. ведет к разрушению рыночного механизма.

14, Классификация кредита и его  формы. Классификация кредита. Вид кредита - это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. 1.Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только в обмене, где разрыв в платежном обороте наиболее проявляется, но и в других стадиях воспроизводства. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, с бюджетными организациями. Население получает кредит для удовлетворения своих потребительских нужд. Выступая категорией обмена, кредит используется для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта. 2.Кредит подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит. 3.Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту.  4.Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей. Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование. 5.При классификации кредита в зависимости от срочности кредитования выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды. 6.Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности за его использование. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой. 7.В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте, юридическим и физическим лицам и др. Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Структура кредита включает, как отмечалось ранее, кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:• ссуженной стоимости; • кредитора и заемщика; • целевых потребностей заемщика. 1.В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита. 2.В зависимости от того. кто в кредитной сделке является кредитором. выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная). Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос - от заемщика. 3. Как отмечалось ранее, формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита. В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности: • прямая и косвенная; • явная и скрытая; • старая и новая; • основная (преимущественная) и дополнительная; • развитая и неразвитая и др.

10. Кредит как экономическая  категория. Принципы кредита. Кредит - это часть или совокупность денежных отношений по аккумуляции временно свободных денежных средств в ссудный фонд банка и планомерного его использования в виде срочных целевых ссуд на условиях возвратности и платности. Кредит как экономическая категория, выполняет следующие функции: перераспределительную; замещения действительных денег кредитными деньгами (операциями); контрольную. Перераспределительная функция кредита охватывает территориальное и отраслевое перераспределение, привлекая различные организации (объединения, предприятий и т.п.) и население. Кредитные сделки заключаются между парой субъектов, обладающих юридическими хозрасчетными правами. Объектами перераспределения выступают денежные средства, товарно-материальные ценности и богатства, т.е. все то, что является товаром. Выполнение кредитом данной функции носит планомерный характер, так как аккумулирование и распределение (перераспределение) средств регулируются кредитным планом банка, который основываются на кредитных заявках (планах) заемщиков. Вторая функция кредита - замещение действительных денег кредитными деньгами (операциями). В качестве действительных денег выступает золото, однако использование золотых монет в обращении нецелесообразно и экономически невыгодно. Вместо золотых монет в обращении находятся кредитные и бумажные деньги - представители действительных денег. С развитием банковского кредита появляются условия для замещения наличных денег кредитными операциями: перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами, зачет взаимной задолженности и др. Все это дает возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота. По поводу третьей контрольной функции кредита ведется дискуссия в экономических кругах. Кредит предоставляется не ради установления контроля, а для обеспечения бесперебойной производственной и торговой деятельности. Вместе с тем контрольная функция кредита выражается именно в обеспечении и достижении экономически правильных, оптимальных условий перераспределения кредитных ресурсов, в контроле за процессами именно производства и распределения общественного продукта, за плановой оборачиваемостью (и ее ускорением) средств предприятий и организаций. Предоставление ссуд тесно связано с проверкой (контролем) производственно-финансовой деятельности заемщиков, правильностью и эффективностью использования ссуды. Правильная организация банковского контроля предусматривает выявление недостатков в работе как со стороны заемщика, так и со стороны кредитора, устранение этих недостатков и налаживание работы на взаимовыгодной основе, стремление к заинтересованному партнерству. Принципы кредита. 1.Возвратность кредита. 2.Срочность кредита. 3.Платность кредита. Ссудный процент.  
4.Обеспеченность кредита. 5.Целевой характер кредита.Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента. 6.Дифференцированный характер кредита. 
Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

15. Коммерческий кредит. При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму в силу исторической традиции довольно часто называют коммерческим кредитом, иногда вексельным кредитом, поскольку в его основе лежат отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Вероятно, термин «коммерческий» кредит возник как реакция на долговые отношения, возникающие между поставщиком и покупателем при отгрузке товара и предоставлении договорной отсрочки платежа. Понятие «коммерческий» означает торговый, т.е. то, что образовалось на базе особых условий продажи товаров.Эволюция взаимоотношений между предприятиями порождает не только отсрочку платежа за товар, но и другие формы. В современном хозяйстве предприятия предоставляют друг другу не только товарный, зачастую не столько товарный, сколько денежный кредит. Банки перестали быть монополистами в осуществлении кредитных операций; кредиты могут предоставлять практически все предприятия и организации, имеющие свободные денежные средства. Типичной стала ситуация, когда крупные промышленные и торговые предприятия и организации выдают денежные кредиты своим партнерам. Термин «коммерческий» кредит в его классическом понимании уступает его толкованию как хозяйственного кредита, предоставляемого предприятиями-кредиторами в товарной и денежной формах. Хозяйственная (коммерческая) форма кредита имеет ряд особенностей. Прежде всего его источником являются как занятые, так и незанятые капиталы. При товарной форме хозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции, ссужается не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа. При денежной форме хозяйственного кредита его источником выступают денежные средства, временно высвободившиеся из хозяйственного оборота. Важно при этом и то, что при товарном хозяйственном кредите собственность на объект передачи переходит от продавца-кредитора к покупателю, при денежном хозяйственном кредите собственность на ссуженную стоимость не переходит от кредитора к заемщику, последний получает ее только во временное владение. По-разному осуществляется платность за пользование кредитом. При товарном хозяйственном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара, при денежном хозяйственном кредите плата за пользование ссудой взимается в открытой форме - кроме размера кредита, возвращаемого кредитору, заемщик дополнительно уплачивает ссудный процент. Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или денежной формы предоставляется главным образом на короткие сроки, в то время, как, например, банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.

16, Денежная форма  кредита - наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Это и понятно, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте. Наряду с товарной и денежной формами кредита применяется и его смешанная форма. Она возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Можно предположить, что для приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для установки и наладки приобретенной техники. Как уже отмечалось, кредит сводится не только к стадии предоставления средств во временное пользование, но имеет и другие стадии, в том числе возвращение ссуженной стоимости. Если кредит предоставлен в денежной форме и его возврат был произведен также деньгами, то данная сделка представляет собой денежную форму кредита. Товарную форму кредита можно признать только в тех кредитных сделках, в которых предоставление и возвращение ссуженных средств происходят в форме товарных стоимостей.Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен в виде товара), то здесь более правильно считать, что имеется смешанная форма кредита. Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.

17, Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Можно предположить, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха, скот и пр.). Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В поздней истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян в форме зерна, других сельскохозяйственных продуктов до сбора нового урожая. В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Преимущественной формой выступает денежная форма кредита, однако применяется и его товарная форма. Последняя форма кредита используется как при продаже товаров в рассрочку платежа, так и при аренде имущества (в том числе лизинге оборудования), прокате вещей. Практика свидетельствует о том, что кредитор, предоставивший товар в рассрочку платежа, испытывает потребность в кредите, причем главным образом в денежной форме. Можно отметить, что там, где функционирует товарная форма кредита, его движение часто сопровождается и денежной формой кредита.

19. Кредитная система  и ее элементы Кредитная система тесно связана с денежной, поэтому часто говорят об их совокупности – денежно-кредитной системе. Традиционно кредитная система рассматривается в двух аспектах: функциональном и институциональном. С точки зрения функционального аспекта, под «кредитной системой» понимается совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, т.е. кредитная система представлена банковским, коммерческим и потребительским, государственным и международным кредитом. С точки зрения институционального аспекта, кредитная система представляет собой совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства в соответствии с основными принципами кредитования. Кредитный институт представляет собой юридическое лицо, которое для извлечения прибыли может осуществлять все или часть из следующих банковских операций: - привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, причем привлекать денежные средства физических лиц могут только организации старше одного года; - размещение этих средств от своего имени и за свой счет; - открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; - осуществление расчетов по поручению владельцев счетов; - инкассация денежных документов, средств и кассовое обслуживание; - купля и продажа иностранной валюты; - привлечение и размещение драгоценных металлов; - выдача гарантий. При этом банки – это кредитные организации, которые имеют право в комплексе осуществлять первые три операции, а небанковские кредитные организации могут осуществлять лишь отдельные банковские операции. Кредитные организации могут также осуществлять различные виды сделок: факторинговые, трастовые и лизинговые операции, выдавать поручительства, сдавать в аренду сейфы, консультировать и заниматься иной деятельностью, кроме производственной, торговой, страховой. Для решения совместных задач, не преследующих цели извлечения прибыли, кредитные организации могут образовывать союзы и ассоциации, а для совместного осуществления банковских операций – группы и холдинги. Кредитные организации осуществляют свою деятельность на основании действующего законодательства, своего устава и полученной лицензии, формируют свой уставный капитал не ниже определенного уровня. Кредитные системы отдельных стран при всем их разнообразии имеют общие черты. Они складываются из банковской системы и совокупности небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их на условиях срочности, платности и возвратности. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые учреждения представлены инвестиционными фондами, финансовыми и страховыми компаниями, негосударственными пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами. Эти институты, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на общие функции, выполняемые банками и кредитно-финансовыми организациями, ядром кредитной системы государства остается банковская система. В России, как и в большинстве других стран мира, действует двухуровневая кредитная система: Центральный банк - банковские институты и небанковские кредитные организации. Центральный банк РФ является эмиссионным центром страны, обладает монопольным правом выпуска в обращение и изъятия из него наличных денежных знаков форме банкнот и монет. В качестве банка банков он предоставляет централизованные кредиты коммерческим банкам, являясь главным банкиром Правительства РФ, выполняет функции управляющего золотовалютными резервами, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета и прочее. Коммерческие банки являются основой кредитной системы России. В России уже сложилась кредитная система, отличная от двух основных мировых моделей: американской и немецкой. В стране действуют универсальные банки (этим она отличается от американской модели), а также функционирует достаточно развитый сектор специализированных кредитных организаций (этим она отличается от немецкой модели).

20.Центральный Банк и его место  в развитии экономики.

ЦБ – это орган  гос.ден.-кред.регулирования экономики, наделенный правом монопольной эмиссии банкнот, регулирования ден.обращения, контроля за деят-стью кредитных учреждений, осуществление функций банка банков, хранения офиц.золотовалютных резервов. Однако независимость ЦБ должна иметь свои объектные пределы, т.к. углубление принцип.противоречий с правительством м.затруднить управление страной. Т.о., положение ЦБ всегда двояко. Во всех странах ЦБ юридически самостоятельны и не должны полностью подчиняться гос-ву. Вопросы независимости имеют принципиальное значение в связи с необходимостью разграничения гос-х финансов и банк.ресурсов. Пассивные операции – операции, с помощью которых образуются банк.ресуры. Особенность ПО – источником образования их ресурсов служит не собств.капитал и привлеченные вклады, а эмиссия банкнот.  Активные операции – операции по размещению банк.ресурсов      ПО ЦБ: 1) современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании КБ гос-вом и увеличении золотовалютных резервов. Механизм эмиссии предопределяет характер кред.обеспечения банкнот. Эмиссия банкнот обеспечена: 1 – при кредитовании КБ-ков – векселями и др.; 2 – при кредитовании гос-ва – гос.долговыми обязательствами; 3 – при покупке золота. Ин.валюты эмиссия определяет соотношение золота и ин.валюты. Обеспечением банк.эмиссии явл-ся активы ЦБ.  2) привлечение срдств КБ. Проводится по 2-м направлениям – нахождение средств на кор/счетах КБ, открываемых ЦБ; привлечение средств в резервы. т.е. создание обязательных миним.резервов, которые ЦБ должен хранить в КБ; 3) хранение средств бюджета и исполнение бюджета; 4) выполнение расчетов между КБ; 5) второстепенные ПО, которые меняются в зависимости от того. Какую позицию занял ЦБ. АО ЦБ: 1) приобретение золота и ин. Валюты; 2) создание кассового резерва нал.денег в РКЦ; 3) учетно-ссудные операции (а- ссуды КБ и гос-ву под залог векселей, гос.облигации и др.ц/б; б – учетные операции: покупка векселей у гос-ва и банков). Ставка, по которой ЦБ предоставляет ссуды под переучет векселей, наз-ся учетной или дисконтной. 4) межгосударственные расчеты; 5) банковская инвестиция – покупка гос-х ц/б с целью регулирования ликвидности банк.системы и управления гос.долгом в ходе проведения ден-кред.политики.    

Функции ЦБ, Функции ЦБ: 1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую гос.ДКП, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля; 2) монопольно осуществляет эмиссию нал.денег и организует их обращение; 3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций. Организует систему рефинансирования; 4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ; 5) устан.правила проведения банк.операций. бух.учета и отчетности для банк.системы; 6) осуществляет гос.регистрацию кред.организаций. выдает и отзывает лицензии кред.организщаций и орг-ций, занимающихся аудитом; 7) осуществляет надзор за деятельностью кред.организаций; 8) регулирует эмиссию ц/б кред.орг-циями в соответствии с фед.законами; 9) осуществляет самостоятельно по поручению Правительства РФ все виды банк.операций. необходимых для выполнения осн.задач ЦБ; 10) осуществляет вал.регулирование, включая операции по покупке и продаже ин.валюты; определяет порядок расчетов с ин.гос-вами; 11) организует и осуществляет вал.контрль как непосредственно, так и через уполномоченные банки; 12) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует его составление; 13) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам и иные функции в соответствии с фед.законами.

21. Денежно-кредитная политика ЦБ  и ее инструменты.

Денежно-кредитная  политика  ЦБ: понятие, цели, задачи.

2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков. С целью преодоления последствий финансового кризиса 1998 г. Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. В установленных законодательством рамках с рынка банковских услуг были выведены несостоятельные банки. Большое значение для восстановления банковской деятельности в послекризисный период имело также создание Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и Межведомственного координационного комитета содействия развитию банковского дела в России (МКК). В результате эффективных действий Банка России, АРКО и МКК банковский сектор экономики в середине 2001 г. в основном преодолел последствия кризиса. Денежно-кредитная политика Банка России была ориентирована на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны. Банк России гибко реагировал на изменение реального спроса на деньги, способствовал поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело к некоторому укреплению реального валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков Денежно-кредитная политика Центрального банка — совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объёма кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и кредита. Основными инструментами денежно-кредитной политики ЦБ являются: установка минимальных резервных требований (какую часть своих средств коммерческие банки должны держать в Центральном банке для обеспечения резерва); регулирование официальной учётной ставки (под какие проценты Центральный банк даёт кредиты другим банкам); операции на открытом рынке (покупка и продажа государственных ценных бумаг: облигаций, казначейских обязательств…) Устанавливая размер резервов, Центральный банк регулирует денежные потоки. Так при увеличении обязательных резервов уменьшаются активы банков, и они вынуждены увеличивать проценты, под которые они выдают кредиты организациям и частным лицам. Обычно денежно-кредитная политика ЦБ направлена на достижение и сохранение финансовой стабилизации, в первую очередь укрепление курса национальной валюты и обеспечение устойчивости платежного баланса страны.

22. Основы  организации деятельности коммерческого  банка. Виды коммерческих банков. В современной рын.экономике, в механизме функц-ния кредитной системы КБ отведена огромная роль. КБ – это кредитные учр-я, осущ-щие универс-е банк.операции в основном за счет средств, привлеченных в виде вкладов. По размерам делятся на крупнейшие, региональные и малые банки. По виду деятельности: на универсальные и специальные, государственные и частные (акционерные и паевые). Они относятся к особой категории деловых предприятий, называемых финансовыми посредниками. КБ выполняют важнейшую функцию аккумуляции и мобилизации ден.капитала. Вкладчики на вложенные ден.средства в виде депозитов получают доход - %. Заемщики получают доступ к ден.фондам на разл.периоды, что позволяет им вести деловые операции, приносящие прибыль. Банки также извлекают прибыль из разницы между более высокой ставкой % по ссудам и ставкой, выплачиваемой по вкладам. Также традиционные функции КБ: обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма; организация платежного оборота; кредитование отд.хоз.единиц, юр.и физ.лиц; хранение фин. и материальных ценностей; доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции), учет векселей и операции с ними. В посл.время банки все активнее осущ.нехарактериные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банков сферы фин.предпринимательства: операции с ц/б, лизинг и факторинг, иные виды кред.-фин.обслуживания. постоянно расширяя круг и повышая качество предоставляемых услуг, конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов. Учредители КБ – юр.лица, организующие КБ и участвующие в них своими средствами в работе банка (органы гос.управления, физ.лица, банки). Участники – юр.и физ.лица, участвующие своими средствами в работе банка (депозиты, расчетно-кассовое обслуживание)  КБ могут образовываться на базе любой формы собственности. КБ могут образовывать союзы, вступать в ассоциации и др. Они объединяются для координации своей деятельности, осуществления совместных программ. Банки независимы в своей деят-сти от органов гос.власти и осуществляют свою деят-сть на основе устава. Основным органом правления КБ явл-ся собрание акционеров банка. Собрание акционеров избирает Совет банка, который решает стратегические задачи управления и развития деят-сти банка. Депозитные операции – операции по привлечению ден.средств физ.и юр.лиц во вклады на определенные сроки: срочные депозиты, депозиты до востребования, сберегательные вклады населения.

29. Деятельность КБ на рынке ценных бумаг.

Основными правовыми  документами, регулирующими операции на фондовом рынк&г-являются Гражданский  кодекс РФ, Федеральные законы: «О внесении изменений и дополнений в Федеральный  закон «О рынке ценных бумаг» от 28 декабря 2002 г. № 185-ФЗ и «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «Об акционерных обществах» от 7 августа 2001 г. № 120-ФЗ, постановления Федеральной службы по финансовым рынкам, Инструкции Банка России и др. Процедуры регистрации и выпуска в обращение эмиссионных ценных бумаг кредитными организациями регулируются Инструкцией ЦБ РФ от 22 июля 2002 г. № 102-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ». Различают деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг: эмиссионную, инвестиционную, профессиональную деятельность и другие операции, связанные с обслуживанием рынка ценных бумаг. 
Эмиссионная деятельность связана с эмиссией (выпуском) собственных ценных бумаг и их первичным размещением, а также с операциями по обеспечению реализации инвесторами прав, удостоверенных эмитированными ценными бумагами (выплата процентов и дивидендов, погашение долговых ценных бумаг по наступлении срока, предоставление информации о деятельности банка-эмитента и др.). Под инвестиционной деятельностью банка на рынке ценных бумаг обычно понимают его деятельность по вложению средств в ценные бумаги с целью получения прямых и косвенных доходов и обеспечения ликвидности. Профессиональная деятельность связана с оказанием банком следующих видов услуг на рынке ценных бумаг' брокерской, дилерской; по управлению ценными бумагами; клиринговой; депозитарной; по ведению реестров владельцев ценных бумаг; по организации торговли на рынке ценных бумаг. Другие операции, связанные с обслуживанием рынка ценных бумаг, включают: предоставление кредитов на приобретение ценных бумаг и под залог ценных бумаг, предоставление банковских гарантий по выпускам облигаций и иных ценных бумаг (например, жилищных сертификатов); выполнение функций платежных агентов эмитентов, ведение счетов участников рынка ценных бумаг и осуществление денежных расчетов по итогам операций на рынке ценных бумаг.

26. Баланс коммерческого банка –это бухгалтерский баланс, отражающий состояние привлеченных и собственных средств, их источники, размещение в кредитные и другие активные операции. Слово «пассив» в балансе означает, что банк, получив имущественные средства от кредиторов и пайщиков, оказывается по отношению к ним в положении должника. Поэтому сколько в деле имеется имущественных средств, столько есть у него и обязательств, считая в числе последних и долг пайщикам, измеряемый суммой капитала. Т.е. базовая модель баланса банка представляется как: актив равен пассиву или актив равен обязательствам плюс собственный капитал. ЦБ России и все коммерческие банки страны для ведения бухгалтерского учета пользуются единой номенклатурой счетов баланса, определенной Планом счетов бухгалтерского учета в расчетно-кассовых центрах (РКЦ), главных управлениях ЦБ РФ, коммерческих и кооперативных банках. Поэтому в учете банков имеются единые сопоставимые показатели по всем видам их деятельности. Все балансовые счета делятся на счета первого порядка – укрупненные (синтетические) и счета второго порядка – детализирующие (аналитические). Счета первого порядка обозначаются тремя цифрами. Номер счета второго порядка состоит из пяти знаков и строится путем прибавления двух цифр справа к номеру счета первого порядка.  Все балансовые счета коммерческого банка сгруппированы в разделы. Построенный на основе нового плана счетов, бухгалтерский баланс банка включает в свой состав пять разделов: А. Балансовые счета, Б. Счета доверительного управления, В. Внебалансовые счета, Г. Срочные операции, Д. Счета депо. Счета в разрезе разделов группируются по видам привлекаемых и размещаемых банком средств, а также по срочности осуществляемых операций. К сожалению, по ряду счетов в балансе остались так называемые регулирующие контрактивные и контрпассивные счета, но сейчас итоги выводятся за минусом сумм по контрсчетам.  Балансовые счета бывают активными и пассивными. На активных счетах учитываются: денежная наличность в кассах банка, краткосрочные и долгосрочные кредиты, дебиторская задолженность, затраты на капитальные вложения и другие активы и отвлеченные средства. Следовательно, актив баланса банка показывает вложение средств в кредитные и прочие операции. На пассивных счетах отражаются фонды банка, остатки на расчетных счетах клиентов, депозиты, кредиторская задолженность, прибыль банка, другие пассивы и привлеченные средства. Следовательно, пассив баланса банка показывает источники собственных и привлеченных средств банка.  Существенным недостатком используемой ныне формы бухгалтерского баланса является отсутствие его отличительного признака – выделения в обособленные группы статей активов и пассивов (что делает его по форме просто двухсторонней таблицей). В результате он продолжает представлять собой по прежнему не что иное, как хотя и усовершенствованную, но оборотную ведомость, а не бухгалтерский баланс в его общепринятом виде.  Баланс коммерческого банка состоит из семи разделов: 1. “Капитал и фонды” – содержит счета по учету средств выделенных банку ввиде уставного и добавочного капитала акционерных и паевых банков, резервного фонда, фондов специального назначения и т.д. 2. “Денежные средства и драгоценные металлы” – содержит счета, на которых учитываются денежная наличность банков в кассах и в пути, платежные документы, денежные средства в банкоматах, т.ж. драгоценные металлы и камни. 3. “Межбанковские операции” – включает счета для отражения операций по кореспондентским отношениям между банками, включая ЦБ РФ, расчеты с филиалами, расположенными на территории РФ и за границей, т.ж. расчеты на организованном рынке ценных бумаг, по брокерским операциям, обслуживанию выпуска ценных бумаг. 4. “Операции с клиентами” – содержит расчетные (пассивные) и ссудные (активные) счета по кредитам, предоставляемым юридическим и физическим лицам. В нем также открыты счета для учета просроченной задолженности по ссудам. 5. “Операции с ценными бумагами” – отражает вложения в долглвые обязательства, акции, учтенные векселя, которые группируются по срокам и принадлежности. В нем учитываются и ценные бумаги выпущенные самим банком. 6. “Средства и имущество” – отражает расчеты с дебиторами и кредиторами, учитывает основные средства, МБП и их износ, а также нематериальные активы. 7. “Результаты деятельности” – содержит счета для учета операционных и других доходов и расходов, штрафов, пени, неустоек, расходов на содержание банковского аппарата управления прибылей и убытков, а также использование прибыли отчетного года и предшествующих лет.

13. Ссудный процент и виды  процентных ставок. Сущность ссудного процента Сущность ссудного процента заключается в том, что он выступает как: 1) плата за пользование заемными средствами; 2) надбавка к кредиту 3) способ возмещения банковских расходов. Источниками уплаты ссудного процента являются: часть чистого дохода предприятий часть перераспределения НД часть перераспределения стоимости ОП. Банковский процент - своеобразная цена кредита, используемая государством в качестве стимулятора рентабельной деятельности предприятия. Источниками его уплаты служат: часть ЧД общества; вновь созданная стоимость перераспределение части вновь созданной стоимости. 
Экономической основой банковского процента является движение ссудного фонда. Необходимость ссудного процента, в т.ч. банковского объясняется: 1. наличием товарно-денежных отношений; 2. хозрасчетной деятельностью банков: - на содержание аппарата банка; - обеспечение банка необходимыми ТМЦ; - на кап. вложения ( строительство или приобретение новых зданий, жилых домов для сотрудников, на соц. сферу ); - для мат. стимулирования сотрудников банка. В основном банковская прибыль равна разнице между процентами полученными и процентами уплаченными (валовая прибыль). Чистая прибыль = валовая прибыль - обязательные платежи. 3. хозрасчетной деятельностью предприятий и организаций: проценты, уплачиваемые предприятиями, должны стимулировать рациональное использование кредита и своевременное погашение ссуд. Виды процентных ставок Цена кредита выражается в процентных ставках, которые могут быть: фиксированные -это ставки, которые не меняют своих значений в течение всего срока банковского договора с клиентом.(широко используются банками России). плавающие: меняют свое значение в соответствии с конъюнктурой рынка. К ним относятся ставки LIBOR - London Interbank Offered Rate, PIBOR, MIBOR , INSTAR. базовые процентные ставки - средние процентные ставки, по которым предоставляются ссуды первоклассным заемщикам -клиентам либо банкам путем размещения у них депозитов: - в США - это “prime rate“, как правило это безрисковые процентные ставки. - официальная учетная процентная ставка ЦБ России. В целом цена кредита включает: базовую процентную ставку + спрэд, риск-премия (рисковая надбавка к кредиту). В условиях инфляции процентные ставки бывают: - реальные и номинальные. Реальная -это номинальная ставка за кредит с учетом темпов инфляции. - простые и сложные. Простые начисляются на одну и ту же величину капитала в течение всего срока ссуды. В сложных процентный платеж в каждом расчетном периоде добавляется к капиталу предыдущего периода, а процентный платеж в последующем периоде вычисляется уже на наращенную величину первоначального капитала. Базовая процентная ставка рассчитывается исходя из реальной величины привлеченных средств, уровня прочих расходов банка и планируемой нормы прибыльности ссудных операций. П = Пр + М min +Пc, где П -базовая процентная ставка, Пр -средняя реальная цена кредитных ресурсов на планируемый период, М min - минимальная доходная маржа, Пс - планируемый уровень прибыльности ссудных операций. Пр - это скорректированная на норму обязательных резервов рыночная цена. 
Пр = (Сд*Д1 + См*Д2 + Ср*Д3 + Сц*Д4 + Св*Д5 + ...+Сn*Дn) : 100%. С -средний реальный уровень процентных ставок по видам привлеченных ресурсов. Сд -срочные депозиты; См -межбанковские депозиты (кредиты), Ср -депозиты до востребования (остатки на расчетных и текущих счетах); Сц -централизованные ресурсы; Св -банковские векселя; Сn- др. виды ресурсов. Д1, Д2, ит.д. - доли соответствующих источников в общем объеме привлеченных ресурсов кредитования. Средняя реальная цена ресурсов рассматривается исходя из рыночной цены привлеченных ресурсов и корректировки на норму обязательного резерва. С=(ср. рын. стоимость привлеченного ресурса) : (100% - норма обязат. резерва). Норма обязательных резервов дифференцированна по видам банковских ресурсов: по краткосрочным ресурсам норма ниже, чем по долгосрочным. Мmin - (Прочие расходы банка -прочие доходы банка) : (Актив баланса, приносящий доход). Прочие - это непроцентные доходы и расходы. Активы, приносящие доход: - ценные бумаги ( в виде процентов, комиссионных, дивидендов); - ссуды клиентам банка ( проценты ); - мбк или м/б депозиты (проценты); - лизинговые операции (комиссионный доход); - факторинговые операции (комисс.); - средства, перечисляемые другим предприятиям для участия в их хозяйственной деятельности. Пс - прибыльность ссудных операций ( устанавливается банком самостоятельно). Надбавка спрэд (риск-премия) дифференцируется только коммерческим баком : в зависимости от цели кредита: по целевым и производственным кредитам процентная ставка ниже. в зависимости от кредитоспособности заемщика. по наличию обеспечения по ссуде: ценности (в виде залога, заклада), гарантии банка, третьих лиц, страхование, поручительство. в зависимости от срока кредита: на долгосрочную ссуду % выше, чем на кр/ср в зависимости от прочности взаимоотношений банка с клиентом: постоянный клиент с хорошей репутацией приносит банку значительный доход, поэтому он имеет возможность получить ссуду на льготных условиях. Зарубежная практика. В западных странах уровень и динамика ставок дифференцируюся в зависимости от экономического содержания операций, по которым уплачивается %, в зависимости от сроков и размеров ссуд, от их обеспеченности, видов кредита (форм кредитования),от степени кредитного риска и других факторов. Основными считаются несколько групп однородных ставок, характерных для отдельных секторов рынка ссудных капиталов: I. ставки денежного рынка используются при краткосрочных ссудных операциях между фин-кред. институтами: офицальная учетная процентная ставка, ставки по казначейским векселям, по коммерческим бумагам, по векселям финансовых компаний. II. ставки рынка ценных бумаг, в основном это ставки доходности облигаций в момент их эмиссии или на вторичном рынке. III. ставки по операциям банков и других кредитных институтов с небанковскими заемщиками и кредиторами, связанные с предоставлением ссуд и привлечением средств в депозиты. Процентные ставки могут быть: - долгосрочные и краткосрочные; - основные (базовые) и второстепенные ( меняют свое значение, только когда меняются базовые , к ним относятся все ставки к/б); - рыночные - ставки, уровень и движение которых зависит прежде всего от общеэкономической конъюнктуры и состояния рынка ссудных капиталов; - регулируемые процентные ставки: либо государством ( в лице ЦБ), либо банковскими консорциумами или др. кредитными институтами. Регулирование м.б. прямым и косвенным. При косвенном регулировании ЦБ не изменяет прямо ставки, но выпускает такие документы, которые вынуждают банки к изменению процентных ставок; - процентные ставки на национальном рынке конкретной страны и на национальном и международном рынке одновременно, уровень которых зависит от величины м/н потоков краткосрочных и долгосрочных капиталов и изменения валютных курсов. Формула расчета простого % : I = ( k*p*q) : 100. 
I -доход кредитора от заемщика за пользование денежной ссудой k- капитал (заем), за пользование которым заемщик выплачивает % 
p- % ставка, показывающая , сколько денежных единиц должен заплатить заемщик за пользование 100 единицами капитала за определенный период. q - период. Начисление процентного платежа - капитализация - может быть годовой, полугодовой, квартальной и месячной. Существует 2 способа начисления процента: - антисипативный - дикурсивный (последующий): распространен более широко: начисление проц. платежа производится, если процентный платеж начисляется и добавляется к капиталу в конце каждого расчетного периода: ФОРМУЛА Kn=(Ko + p/100) Кn- конечный капитал, Ко -начальный капитал, р - % ставка за год, n - количество лет. При антисипативном способе процент начисляется в начале расчетного периода: ФОРМУЛА q - годовая процентная ставка.

30, Современные виды банковских  операций: лизинг, факторинг, трастовые  операции.

Финансовый  лизинг — вид прямых инвестиций, при котором лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного им продавца передать данное имущество лизингополучателю в качестве предмета лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных в договоре финансового лизинга условиях во временное владение и пользование.  Это означает, что при реализации механизма финансового лизинга лизинговая компания заявке лизингополучателя приобретает оборудование и передает его лизингополучателю во временное пользование (в лизинг).  Срок, на который предмет лизинга передается лизингополучателю, соизмерим по продолжительности со сроком полной амортизации предмета лизинга или превышает его.  Для заключения лизинговой сделки, лизингополучатель предоставляет в лизинговую компанию пакет документов, аналогичный тому, который предоставляется для получения кредита банка.  Эксплуатируя оборудование, лизингополучатель поэтапно уплачивает лизинговые платежи, включающие в себя стоимость оборудования, затраты по привлечению кредитных средств банков, комиссию лизинговой компании.  Важной особенностью лизинговой схемы приобретения оборудования является отнесение всей суммы лизинговых платежей на себестоимость продукции лизингополучателя.  В соответствии с действующим законодательством по отношению к оборудованию, передаваемому по договору финансового лизинга, применяется механизм ускоренной амортизации с коэффициентом ускорения до трех, что позволяет лизингополучателю существенно уменьшить сумму уплачиваемых налогов и сэкономить значительную часть финансовых средств. Предмет лизинга переходит в собственность лизингополучателя по истечении срока действия договора лизинга или до его истечения при условии выплаты лизингополучателем полной суммы, предусмотренной договором лизинга.  Возвратный лизинг — разновидность лизинга, при котором продавец (поставщик) предмета лизинга одновременно выступает и как лизингополучатель. Другими словами, если предприятие (предприниматель)-лизингополучатель уже имеет необходимые средства производства и нуждается в оборотных средствах для расширения бизнеса, лизинговая компания может выкупить имеющееся оборудование по согласованной сторонами цене и сдать его обратно такому предприятию (предпринимателю) в лизинг. В результате данной операции, лизингополучатель получает необходимые оборотные средства и пользуется легальными способами минимизации налогов на своем предприятии. Оплатив сумму договора возвратного лизинга, лизингополучатель получает обратно право собственности на это оборудование Факторинг - финансовая комиссионная операция, при которой клиент переуступает дебиторскую задолженность факторинговой компании с целью: - незамедлительного получения большей части платежа; и  
- гарантии полного погашения задолженности; и - снижения расходов по ведению счетов. Обычно клиентом является поставщик, уступающий факторинговой компании право получения платежа за поставленные товары или оказанные услуги.  Факторинговая компания сразу оплачивает клиенту от 70 до 90% требований в виде кредита, а остаток (за вычетом процента за кредит и факторинговой комиссии за услуги) предоставляется после взыскания всего долга. Первоначально факторинг возник как операция торговых посредников, а затем приобрел форму кредитования.

Трастовые операции - доверительные операции, проводимые на основе доверенности от лица (учредителя управления), поручившего и уполномочившего выполнить операцию за него.

6. Понятие денежной массы. Денежные  агрегаты.

Одним из ориентиров ден.-кредитной  политики явл. ден. масса. Этот параметр ден. Обращения оказывает влияние  на экон. рост, динамику цен, занятость, бесперебойное функционирование. Ден. масса – это сумма наличных и безналичных ден. ср-в, а также других средств платежа. В н.в. в кач-ве обеспечения денег выступают товарная масса и фин.-экон. активы, включая золото. С учетом опыта зарубежных стран ЦБ РФ ведет расчеты сл. Денежных агрегатов: М₀-нал. Деньги в обращении; М₁=М₀+ ср-ва на расчетных, текущих и специальных счетах юр. Лиц, ср-ва страховых компаний, депозиты населения до востребования в банках. М₂=М₁+ срочные вклады населения в сбербанке; М₃=М₂+ сертификаты и облигации госзайма. Ден. агрегаты отличаются по степени ликвидности. Самой высокой ликвидностью обладает ден. агрегат М₀ (нал. деньги), ликвидность М₁ ниже, чем М₀, но ₂выше чем М₂, поскольку вклады до востребования должны быть возращены вкладчику по его заявлению, а срочные вклады могут в течение всего срока вклада испол. Банком для своих целей и возвращаются по истечении этого срока. Самостоятельных компонентом ден. массы в России явл. ден. база. Она включает агрегат М₀+ денежные ср-ва в кассах КБ, обязательные резервы банков и их ср-ва на корр. счетах в ЦБ РФ, Эти деньги имеют не только большую ликвидность. Но и показывают дееспособность ЦБ, его возможности в выполнении своих обяз-в. Использование различных показателей ден. массы позволяет дифференцировано подойти к анализу состояния ден. обращения. Изменение объема ден. массы может быть рез-ом как изменения массы денег в обращении, так и ускорения их оборота.

35.Пластиковые карты.

Наивысшим достижением  современной банковской практике на базе внедрения ЭВМ явл. Возможность  замены чеков электронными кредитными карточками, не только замещающими нал. Деньги и чеки в расчетах, но и дающими их владельцу право получить в банке краткосрочную ссуду. В н.в. испол. 4-е вида кредитных карточек, из которых наибольшее распространение получили банковские и торговые. Пластиковые карточки очень разнообразны. Их различают по носителям инфы (магнитная полоса или микросхема), возможности совершать определенные операции не прибегая к услугам банка. Основные виды - это кредитные и дебетовые. Кредитные карточки выпускаются для платежеспособных потребителей. Их испол. позволяет им иметь автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения для покупок. Они могут также применяться для получения кредита в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами соответствующей системы. Дебетовая карточка наиболее распространена в нашей стране. Ее именуют также карточкой нал. ср-в или карточкой активов. Дебетовая карточка, как и кредитная, имеет на магнитной полосе фамилию и имя владельца как клиента определенного финансового учреждения. В отличие от кредитной, дебетная карточка явл. для ее владельца удобным средством проведения платежных операций путем прямого уменьшения размеров его фин. активов. Различаются индивидуальные и корпоративные карточки. Индивидуальные выдаются отдельным клиентам банка и могут быть “стандартными” или “золотыми”. Корпоративная карточка выдается орг-ии, которая на основе этой карточки может выдать индивидуальные карточки избранным лицам.

 31. валютная система и ее функции. Понятие валютного рынка. Валютная система представляет собой совокупность двух элементов — валютного механизма и валютных отношений.  Под валютным механизмом понимаются правовые нормы и институты, представляющие их на национальном и международном уровнях.  Валютные отношения включают повседневные связи, в которые вступают частные лица, фирмы, банки на валютных и денежных рынках с целью осуществления международных расчетов, кредитных и валютных операций.  Различают национальную, мировую и региональную (межгосударственную) валютные системы.  Элементы национальной валютной системы: национальная валюта, объем и состав валютных резервов, валютный паритет и курс национальной валюты, условия конвертируемости валюты, статус национальных органов и учреждений, регулирующих валютные отношения страны, условия функционирования национального рынка валюты и золота.  Элементы региональной валютной системы определены условиями соответствующего соглашения . Элементы мировой валютной системы: определенный набор международных платежных средств, валютные курсы и валютные паритеты, условия конвертируемости, формы международных расчетов, режим международных рынков валюты и золота, международные и национальные банковские учреждения и др.  Национальные валютные системы представляют собой совокупность экономических отношений, с помощью которых осуществляется международный платежный оборот, формируются и используются валютные ресурсы, необходимые для процесса общественного воспроизводства.  Мировая валютная система включает международные кредитно-финансовые институты и комплекс международно-договорных и государственно-правовых норм, обеспечивающих функционирование валютных инструментов.  Региональная валютная система создается в рамках мировой валютной системы промышленное развитых стран (Европейская валютная система ЕВС как организационно-экономическая форма отношений ряда стран ЕС в валютной сфере).  От эффективности валютного механизма, степени вмешательства государственных и международных валютно-финансовых организаций в деятельность валютных, денежных и золотых рынков во многом зависят экономическое развитие, внешнеэкономическая стратегия промышленно развитых стран. Рост значения валютной системы заставляет промышленно развитые страны совершенствовать старые и искать новые инструменты и методы государственно-монополистического регулирования валютной сферы на национальном и наднациональном уровнях. Валютный рынок. В сделках внутри страны люди используют национальную валюту, но для проведения операций за границей им нужна иностранная валюта. Для этих целей существуют специальные рынки, на которых может быть куплена или продана иностранная  валюта и которые называются валютными рынками. Валютный рынок по своим масштабам значительно превосходит рынок товаров и услуг, международного движения капитала, рабочей силы и технологий. На этих рынках частные лица, компании, банки, государственные учреждения взаимодействуют друг с другом с целью обмена одной валюты на другую, которая может быть нужна им по самым разным причинам. Также имеется возможность     “спекулировать”, приобретая или продавая валюту, то есть играя на ее будущей цене. Следует отметить, что высокая эффективность работы этих рынков достигается в условиях высокой конкуренции. С институциональной точки зрения валютный рынок представляет собой множество крупных коммерческих банков и других финансовых учреждений, связанных друг с другом сложной сетью современных коммуникационных средств связи с помощью которых осуществляется торговля валютами. В этом смысле валютный рынок не является конкретным местом сбора продавцов и покупателей валют. К важнейшим функциям валютного рынка можно отнести следующие: Своевременное осуществление международных расчетов. Регулирование валютных курсов. Диверсификация валютных резервов. Страхование валютных рисков. Получение прибыли участников валютного рынка в виде  разницы курсов валют. Проведение валютной политики, направленной на государственное регулирование национальной экономики, и согласованной политики в рамках мирового хозяйства

12, Понятие ссудного капитала. Структура рынка ссудных капиталов. Ссудный капитал – это совокупность д/с, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента. СК как капитал – это собственность, владелец которой ее продает заемщику, на определенное время. Потребительская ст-ть СК- определяется способностью заемщика, эффективно его используя, получить определенную прибыль; форма отчуждения СК – процедура передачи его от кредитора к заемщику всегда имеет разорванный во времени характер и механизм оплаты; особенность движения СК – в отличие от промышленного и торгового, в процессе передачи от продавца к покупателю находится исключительно в ден. форме. Основными участниками рынка СК явл.: первичные инвесторы, т.е. владельцы свободных фин. Ресурсов, на различных условиях мобилизуемых банками и превращаемых в СК; специализированные посредники в лице кредитно-банковских институтов, осуществляющие непосредственное привлечение д/с и превращение их в СК; заемщики – в лице юр. и физ. лиц, а также гос-ва, испытывающие временный недостаток в фин. ресурсах. Структура рынка СК характеризуется признаками: временным и институциональным. Пол временному признаку различают ден. рынок, на котором предоставляются краткосрочные кредиты (до 1года), и рынок капитала, где выдаются среднесрочные (от 1 до 5 лет) и долгосрочные (от 5 лет). По институциональному признаку современный рынок СК предполагает наличие рынка  (собственно капитала или рынка ценных бумаг) и орынка заемного капитала (кредитно-банковской сис-мы). Рынок ценных бумаг подразделяется на первичный, где продаются и покупаются эмиссии ценных бумаг, и вторичный (биржевой), где продаются и покупаются ранее выпущенные ценные бумаги. Существует также небиржевой (уличный) рынок ценных бумаг, где реализуются бумаги, которые по тем или иным причинам не могут быть проданы на бирже. О состоянии национального рынка судят по институциональному признаку, в особенности по наличию и степени развитости: 1. кредитно-банковской сис-мы: 2. рынка ценных бумаг.

18.Основные элементы системы банковского кредитования.

БК – кредит, предоставляемы в виде денежных ссуд коммерческими  банкам и др. кредитными учреждениями юр. и физ. лицам, а также  гос-ву и иностранным клиентам. БК превышает  границы коммерческого кредита  по размерам, срокам, направлениям – более широкая сфера применения. В роли заемщика выступают юр. лица, инструментом кредитных отношений явл. кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента. БК классифицируется по ряду признаков: 1. По срокам погашения: Краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и комм. характера. Долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Средний срок погашения от 3 до 5 лет. Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан). 2. По способам погашения. Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. 3. По способам взимания ссудного процента. Ссуды, % по которым выплачивается в момент ее общего погашения. Ссуды, % по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора. Ссуды, % по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды. 4. По способам предоставления кредита. Компенсационные кредиты, направляемые на р/с заемщика для компенсации последнему его собственных затрат. Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения. 5. По методам кредитования. Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами. Овердрафт - это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. 6. По видам процентных ставок. Кредиты с фиксированной процентной ставкой. Плавающие процентные ставки(постоянно изменяются). Ступенчатые. Эти процентные ставки периодически. пересматриваются. 7. По числу кредитов. Кредиты, предоставленные одним банком. Синдицированные кредиты, предоставленные двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику. Параллельные кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор. 8. Наличие обеспечения. Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор. Контокоррентный кредит. Контокоррентный кредит выдается при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения. Договор залога(залог иму-ва). Договор поручительства. Гарантия. Это особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами. Гарантом может быть любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане. Страхование кредитных рисков.9. Целевое назначение кредита. Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в фин. ресурсах. Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора. 10. Категории потенциальных заемщиков.

Аграрные ссуды.Характерной их особенностью явл. четко выраженный сезонный характер, Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг.Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. Межбанковские ссуды — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных орг-ий. Текущая ставка по межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от ЦБ.

32. Мировая валютная система.  И ее эволюция.

Валютная система –  совокупность 2-х основных элементов  – валютного механизма и валютных отношений. Валют. механизм – правовые нормы и институты, представляющие их на национальном и международном уровнях. Валют. Отношения включают повседневные связи, в которые вступают юр. и физ. лица, банки на валютных и денежных рынках с целью осуществления международных расчетов, кредитных и валютных операций. Различают  национальную, региональную и мировую валютные системы. Международные валютные отношения возникают между странами в процессе обмена дея-ти и представляют собой совокупность общественных отношений, складывающихся в процессе совершения международных валютных, расчетных и кредитно-финансовых операций. Особенностями мировой валютной сис-мы и принципы ее построения находятся в тесной зависимости от структуры мирового хоз-ва. Ее основные элементы: - функциональные формы мировых денег; условия конвертируемости валют; режимы валютных паритетов и валютных ресурсов; уровень валютного регулирования и стпень валютных ограничений; унификация формы международных расчетов. Первая мировая валютная система (Парижская) была основана на золотомонетном стнадарте и юридически закреплена межгосударственным соглашением в 1867г. На конференции промышленно развитых стран. Для этой валютной сис-мы характерны фиксированное золотое содержание нац. Валют и фиксированные валют. курсы. Вторая валютная система (Генуэзская), сформированная в 1922г., была основана на золотодевизном стандарте. В кач-ве девиза выступала иностранная валюта в любой форме. Английский фунт стерлингов и американский доллар претендовали на первенство. В рез-те в 1928г. Был принят закон, по которому все международные платежи должны были осущ. в золоте. Третья мировая валютная система

(Бреттон-Вудсская) была  оформлена соглашением стран  на конференции по валютным  и фин. вопросам в июле 1944г.  в г. Бреттон-Вудсе(США). Была основана  на сл. принципах: золото было  признано основой мировой валютной  сис-мы; роль основных валют, представлявших золото, была отведена доллару США и фунту стрерлингов; установились твердые паритеты всех валют к доллару, а через него к золоту; рыночные колебания валютных курсов вокруг фиксирвоанного долларового паритета допускались в пределах +\-1%. И т.д. В 1971г. США официально прекратили конвертировать доллары в золото по официальному курсу. Четвертая мировая валютная сис-ма (Ямайская) была оформлена соглашением стран- членов МВФ в январе 1976г. в г. Кингстоне на Ямайке, в котором формировались основные принципы новой валютно-фин. сис-мы, закрепленные в апреле 1978г. во второй поправке к статььям Соглашения МВФ. Принципы: Узаконена демонетизация золота, но за ним сохранилась роль, чрезвычайных денег и резервных активов; золотодевизный стнадарт был замене стандартом СДР; вместо фиксированного вал. курса страны официально с 1973г. перешли к режиму плавающих курсов; МВФ получил полномочия по жесткому надзору за развитие валютных курсов и соглашением об их установлении.

23.Доходы, расходы и прибыль КБ.

Ориентир банковской дея-сти в рыночном хозяйстве  состоит в максимизации прибыли  от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль или убытки, полученные банком - это рез-ты различных пассивных  и активных операций банка. Пасс. Операции – это операции по формированию источников ср-в, ресурсов банка, котр. отражаются в пассиве его баланса.Активные операции означают испол. от своего имени привлеченных и собственных ср-в для получения соот. дохода. Составляющие валового дохода: процентный доход; непроцентный доход. Ст-ра доходной базы банка: Проценты полученные по ссудам; доходы от операций с ценными бумагами; доходы от операций с иностранной валютой; доходы от услуг и комиссий банка. Показатели доходности банка: доходность кредитных операций; доходность активных операций; доходность на 1 работника банка. К стабильным доходам банка относят те доходы, кот. остаются практически постоянными на протяжении достаточно длительного периода времени и могут легко прогнозироваться  на перспективу. Большая стабильность свойственна прежде всего доходам от основной дея-ти. Расходы КБ – это затраты д/с банка на выполнение операций и обеспечение функционирования банка. Структура расходов банка: процентные расходы; непроцентные расходы. Элементы расходов: %,уплаченные за приобретенные кредиты; %,   уплаченные юр. лицам    за привлеченные средства; %,уплаченные физ. лицам по депозитам; расходы на содержание аппарата банка; штрафы,пени,неустойки уплаченные; др. расходы. Прибыль КБ – это фин.рез-т дея-сти  банка в виде превышения доходов над расходами. Показатели прибыли:Прибыль от   операционной дея-ти; прибыль от дея-ти; пр. прибыль. При оценке ежегодного прироста прибыли банка необходимо исходить из того, что он не должен быть ниже темпов инфляции. В противном случае реальные доходы будут сокращаться и произойдет обесценение банковского капитала. Коэффициенты прибыльности банка: Балансовая прибыль / Активы; Чистая прибыль / Собственный капитал; Прибыль на 1 работника. Прибыль к активам является основным коэф-м, позволяющим дать первую количественную оценку рентабельности банка. Анализ результативных счетов баланса позволяет рассчитать необходимую доходную маржу, то есть разрыв в ставках по активным и пассивным операциям, который дает возможность банку покрывать необходимые расходы, но не приносит прибыли. Достаточная маржа предусматривает, что банк кроме текущих расходов должен еще развиваться  и зарабатывать для этого прибыль. Процентная маржа  показывает, сколько банк заработал на процентных операциях.

28.Основные кредитные операции  КБ, методы банковского кредитования.

Методы  банковского кредитования элемент кредитного механизма, отражающий характер движения ссуженных средств. Различаются два метода кредитования — по обороту и по остатку. Основные кредитные операции: размещение кредита, получение кредита заемщиками; его использование, высвобождение ресурсов; возврат временно позаимственной стоимости; получение кредитором средств, размещенных в форме кредита. КРЕДИТНЫЕ   ОПЕРАЦИИ   -   это отношения между кредитором и заёмщиком(дебитором) по предоставлению первым последнему определённой сумы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: - активные , когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды (а также операции с ценными бумагами, инвестирование, валютныедилинговые операции); - пассивные ,

когда банк выступает  в роли заёмщика(дебитора)( депозит, срочные вклады), привлекая деньги от клиентов и других банков на условиях платности, срочности, возвратности. Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций: ссуды и депозиты.

27.Ликвидность и платежеспособность  КБ.

Понятие ликвидность  КБ означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и фин.обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков. Ликвидность банка первична по отношению к его платежеспособности. На практике ликвидность банка определяется путем оценки ликвидности его баланса. Баланс банка считается ликвидным, если ср-ва по активу баланса позволяют за счет быстрой их реализации покрыть срочные обязательства по пассиву. Инструкцией №1 от 30.01.1996г. «О порядке регулирования дея-ти кредитных орг-ий» ЦБ установил для КБ 14 обязательных экономических нормативов ликвидности банков(Н₂, Н₃,Н₄,Н₅) и нормативы влияющие на уровень ликвидности. Н₂ – норматив текущей ликвидности, представляет соотношение суммы ликвидных активов банка к сумме его обязательств по счетам «до востребования» и на срок до 30 дней. Минимальное значение 70%. Н₃- норматив мгновенной ликвидности, представл. соотношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обяз-в банка по счетам «до востребования». Мин. Значение 20%. Н₄ – норматив долгосрочной ликвидности -, отношение выданных банком кредитов сроком погашения свыше года к капиталу банка,  а также обя-в банка по депозитным счетам,  полученным кредитам и др. долгосрочным обяз-ам на срок свыше года. Макс.значение 120%. Н₅- норматив общей ликвидности, соотношение ликвидных активов и суммарных активов кредитной орг-ии. Мин. значение 20%. Платежеспособность - способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам. Однако она зависит не только от ликвидности баланса, но и от ряда др. факторов. Полит. и экон. ситуация в стране или регионе, состояние денежного рынка, возможность рефинансирования , развитие рынка ценных бумаг, обеспеченность собственным капиталом банка, надежность клиентов и банков-партнеров, уровень менеджмента в банке, специализация и разнообразие банковских  услуг. По второй теории под платежеспособностью понимают надежность, то есть способность в любой ситуации на рынке, а не в соответствии с наступающими сроками платежей выполнять взятые на себя обязательства. Надежность банка зависит от различных факторов. Их можно

разделить на внешние  и внутренние. Ко внешним относятся факторы, обусловленные воздействием внешней среды на банк, то есть факторы, определяющие состояние фин.о рынка, национальной и мировой экономики, политический климат в стране, а также форс-мажорные обстоятельства. Ко внутренним относятся факторы, обусловленные профессиональным уровнем персонала, в том числе высшего, и уровнем контроля за проводимыми банком операциями. Вероятность неблагоприятного влияния конкретных факторов или их комбинации на надежность банка характеризуется рисками. Под риском понимается угроза потери части своих ресурсов, недополучение доходов или произведение дополнительных расходов в рез-те проведения фин. операций. Риски появляются в рез-те несоответствия прогнозов реально развивающимся событиям.