Понятие кредитной системы и кредита

Введение 
 

     Кредитная система - это совокупность кредитных  отношений и организаций, осуществляющих эти отношения. Каждому этапу  развития экономики соответствует  своя кредитная и система, которая  должна отвечать реальным потребностям общественного производства. В свою очередь, господствующие формы и механизмы хозяйствования могут как способствовать развитию и совершенствованию кредитной системы, так и препятствовать этому.

     Кредитная система призвана мобилизовать имеющиеся  в обществе свободные денежные капиталы и доходы и представлять их во временное пользование и за уплату хозяйствующим субъектам, населению и государству.

     Современная кредитная система является основным элементом рынка ссудных капиталов. Механизм функционирования кредитной  системы постоянно меняется под влиянием изменений ее организационной структуры, организационно - правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно-расчетных отношений. 
 
 
 
 
 
 

1. Сущность, формы и функции  кредита

     В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

     Кредит  представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах  срочности, возвратности и платности.

     Функции кредита в рыночной экономике

     1. Позволил существенно раздвинуть рамки общественного производства по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством имеющегося в той или иной стране денежного золота.

     2. Перераспределительная. Благодаря  ему частные сбережения, прибыли  предприятий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы народного хозяйства.

     3. Содействует экономии издержек  обращения. В процессе его развития  появляются разнообразные средства  использования банковских счетов  и вкладов (кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение движения денежных потоков.

     4. Ускорение концентрации и централизации  капитала. Используется в конкурентной  борьбе, содействует процессу поглощения и слияния фирм.

     Одни  предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов на льготных основаниях, получают возможность быстрого роста капитала, другие могут воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и проигрывают  в конкурентной борьбе.

     Формы кредита

     1. Коммерческий кредит. Это кредит, предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу. Коммерческий кредит, предоставляемый в товарной форме прежде всего путем отсрочки платежа, оформляется в большинстве случаев векселем.

     Вексель - ценная бумага, представляющая собой безусловное денежное обязательство векселедержателя уплатить по наступлению срока определенную сумму денег владельцу векселя.

     Но  он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора, будучи представлен в товарной форме, он не может, например, использоваться для выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и наоборот.

     Это ограничение преодолевается путем развития банковского кредита.

     2. Банковский кредит - представляемый кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйственным субъектам (частным предпринимателям, предприятиям, организациям и т.п.) в виде денежных ссуд.

     Банковские  кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года) , среднесрочные (1-5 лет) , долгосрочные (свыше 5 лет) . Эти кредиты могут  обслуживать не только обращение  товаров, но и накопление капитала.

     Преодолев ограниченность коммерческого кредита по направлению, срокам и суммам сделок, банковский кредит превратился в основную и преимущественную форму кредитных отношений.

     3. Межхозяйственный денежный кредит - представляется хозяйственными субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и организациями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов ценных бумаг.

     Эти операции получили название децентрализованного финансирования (выпуск акций) и кредитование (выпуск облигаций, ценных бумаг) предприятий.

     4. Потребительский кредит - частным лицам на срок до 3 лет при покупке прежде всего потребительских товаров длительного пользования. Он реализуется или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, или в форме представления банковской ссуды на потребительские цели. За использование потребительского кредита взимается, как правило, высокий рентный процент (до 30% годовых) .

     5. Ипотечный кредит представляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий) . Инструментом представления этих ссуд служат ипотечные облигациями, выпускаемые банками и предприятиями. Ипотечный кредит используют для обновления основных фондов в сельском хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере.

     6. Государственный кредит - система кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес - кредиторами денежных средств.

     Источниками средств государственного кредита  служат облигации государственных  займов, которые могут выпускаться  не только центральными, но и местными органами власти.

     Государство использует эту форму кредита  прежде всего для покрытия дефицита государственного бюджета. В результате эмиссии государственных облигаций  и их распространения сформировался  громадный государственный долг, превышающий в США 3 млрд. $.

     7. Международный кредит - движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Представляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации.

     Современная кредитная система — это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Сущность  и структура кредитной  системы. Центральные банки.

 

      Кредитная система с точки зрения институциональной, представляет собой комплекс валютно-финансовых учреждений, активно используемых государством в целях регулирования экономики. Кредитная система опосредствует весь механизм общественного воспроизводства и служит мощным фактором концентрации производства и централизации капитала, способствует быстрой мобилизации свободных денежных средств и их использованию в экономике страны.

     В настоящее время структура кредитной  системы РФ состоит из трех ярусов:

     1)Центральный  банк;

     2)банковская  система:

     —коммерческие банки;

     —сберегательные банки;

     —ипотечные  банки.

     3)специализированные  небанковские кредитно-финансовые  институты:

     —страховые  компании;

     —инвестиционные фонды;

     —пенсионные фонды;

     —финансово-строительные компании и прочее. 

     Первый уровень кредитно-банковской системы представлен центральными банками - ЦБ, их еще называют центральными эмиссионными банками в силу законодательно закрепленного за ними монопольного права эмиссии банкнот. Как правило, ЦБ - это один государственный банк.

     Центральный банк Российской Федерации (Банк России) создан в 1990 г. Его деятельность регулируется Федеральным законом “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”. Зафиксированные в законе цели, функции, права и обязанности, а также механизм деятельности ЦБ РФ в полной мере отвечают мировому опыту и практике. Банк России является органом государственного руководства, выполняет роль “банка банков”.

     Функции Центральных банков:

     -эмиссии банкнот;

     -охранение государственных золото-валютных резервов;

     -хранение резервного фонда других кредитных учреждений;

     -денежно-кредитное регулирование экономики;

     -кредитование коммерческих банков и осуществление кассового обслуживания государственных учреждений;

     -проведение расчетов и переводных операций;

     -контроль за деятельностью кредитных учреждений. 

     Коммерческие  банки - главные центры кредитной системы. Современные коммерческие банки - это кредитно-финансовые учреждения универсального характера. Он не только принимает вклады населения, предприятий, выдает кредиты, но и выполняет финансовое обслуживание клиентов.

     Наиболее крупные из коммерческих банков являются институтами универсального профиля, осуществляющими обширный набор операций и представляющими клиентам полное финансовое обслуживание. Свое название – “коммерческие” (от англ. commerce – торговля) – банки получили в период своего становления, когда в основном занимались кредитованием и обслуживанием купцов, торговых операций и компаний. Основное место в деятельности коммерческих банков занимают депозитно-ссудные операции, а главной отличительной особенностью является прием средств на текущие счета (вклады до востребования), иными словами, ведение кассы предпринимателя, частного лица.

     Операции  коммерческого банка подразделяют на пассивные (привлечение средств) и активные (размещение средств) . Банки  кроме того могут быть посредниками операций (по поручению клиента на комиссионной основе) и доверительными операциями (управление имуществом, ценными бумагами) .

     Особое место в современной рыночной экономике занимают специализированные кредитно-финансовые институты (пенсионные фонды, страховые компании, взаимные фонды, инвестиционные банки, ипотечные банки, ссудо-сберегательные ассоциации и тому подобное) . Аккумулируя громадные денежные ресурсы, эти институты активно участвуют в процессах накопления и эффективного размещения капитала. Суммарные активы всех этих специализированных кредитно-финансовых учреждений США почти вдвое превышают активы коммерческих банков.

     К специализированным кредитно-финансовым институтам (в Великобритании их еще  называют околобанковскими институтами) относятся инвестиционные банки  и компании, доверительные компании, ипотечные банки, пенсионные фонды, всевозможные взаимные и паевые фонды, кредитные союзы и ассоциации, компании по финансированию продаж товаров в рассрочку, факторинговые, форфейтинговые, лизинговые компании и т.д. Исторически некоторые из перечисленных учреждений возникали там, где образовывались ниши в удовлетворении спроса на отдельные виды финансового обслуживания. Особенное распространение они получили в таких сферах, как привлечение мелких сбережений, кредит под залог земли и недвижимости, потребительский кредит, кредит сельскохозяйственным производителям, операции по финансированию и расчетам во внешней торговле, инвестирование капитала и размещение ценных бумаг промышленных компаний.

     Специализированные  кредитные институты выполняют  отдельные функции в относительно узких сферах кредитного рынка.