Отчет по практике в ОАО «УРАЛПРОМСТРОЙБАНК»

 

5.2. РАБОТА БАНКА ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ ДЕПОЗИТНЫХ СРЕДСТВ

 

Юридические лица и предприниматели без образования юридического лица, физические лица могут разместить свои временно свободные денежные средства в депозиты ОАО "Уралпромстройбанк".

Банковский вклад (депозит) юридического лица представляет собой денежные средства, переданные им в банк, который, в свою очередь, принимает и обязуется возвратить сумму депозита по истечении оговоренного срока и выплатить проценты на условиях и в порядке, предусмотренных Договором.

Договор банковского депозита для юридических лиц оформляется в письменной форме в день зачисления денежных средств Вкладчика на депозитный счет.

Заключению Договора предшествует предложение Вкладчика (устное или письменное) о заключении Договора на определенных условиях (оферта).

Условия привлечения денежных средств в банковский депозит (процентные ставки, возможность пополнения или возврата части суммы депозита) определяются для каждого Вкладчика индивидуально в пределах действующих в Банке процентных ставок на привлечение средств юридических лиц.

Банк предлагает своим вкладчикам следующие типы депозитов:

- депозит на определенный срок с фиксированной суммой депозита;

- депозит на определенный срок с возможностью пополнения и досрочного отзыва части суммы депозита.

Таблица 2

Виды вкладов

Виды вкладов	Минимальная сумма вложения	% годовых
В валюте РФ (руб.):
1. срочные в т.ч.:
1.1. на 15 дн. (% начисляются по окончании срока)	500	6
1.2. на 33 дн. (с неоднократным продлением на тот же срок)	100	4
1.3. на 35 дн.	100	9
1.4. на 61 дн.	100	10
1.5. на 92 дн.	100	11
на 100 дн.	100	12
1.7. на 100 дн. Пенсионный (ежемес. снятие %)	100	14
1.8. на 121 дн.	1000	13
1.9. на 151 дн.	500	13,5
1.10. на 180 дн.	1000	14
1.11. на 165 дн.	*	15
2.1. До востребования	1	0,2
2.2. До востребования пенсионный	1	8
2.3. «Бизнес»	50	2
В иностранной валюте (долл. США):
1. срочные в т.ч.:
1.1. на 35 дн.	100	4
1.2. на 61 дн.	100	5
1.3. на 91 дн.	100	5,5
1.4. на 121 дн.	100	6
1.5. на 181 дн.	100	6,5
2. До востребования	100	0,01

 

Число вкладчиков физических лиц банка за рассматриваемый период увеличилось в 1,25 раза, а средства на их лицевых счетах сократились с 397700 млн. р. до 368620,6 млн. р., т.е. на 7,3 % (или на 29080 млн. р.). Следовательно, снижение объёма вкладов обусловлено уменьшением среднего размера вклада. Его величина  на 26,1 % меньше, чем полгода назад.

Источником привлечения ресурсов являются также депозиты юридических лиц. В их структуре доминируют депозиты со сроком привлечения свыше 90 дней  (доля 72 %).Обязательства банка по депозитам на 1.01.03 года составили 326180,5 млн. рублей, что на 29,4 % больше, чем на 1.07.96 года. Доля депозитов в общем объёме привлечения возросла за анализируемый период с 18,1 %, до 23,4 %.

 

5.3. ПРОИЗВОДСТВО БАНКОМ СОБСТВЕННЫХ ДОЛГОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ

 

Наиболее высокими темпами в разрезе привлечения ресурсов росли собственные векселя банка. Привлечение денежных средств путём эмитирования простых векселей в 2003 году в 4,3 раза больше, чем в 2002 года. В результате удельный вес данной статьи возрос с 1,6 % до 7,0 %.

Сфера применения векселей банка расширяется. Наряду со средством привлечения ресурсов они стали использоваться как средство платежа.

Выпуск собственных векселей не является самоцелью и обязанностью Банка. Банк выпускает собственные векселя исходя из экономической целесообразности, поэтому клиент не может требовать продажи ему векселя УПСБ на условиях, неприемлемых для Банка.

Под неприемлемым для Банка условием понимается: если сумма векселя, либо срок платежа или доходность по векселю не соответствует условиям, утвержденным Комитетом УАП.

Выпуск (оформление) векселей УПСБ производится уполномоченным подразделением Банка на основании заявки (оферты), возвращенной из бухгалтерии с визой бухгалтера, подтверждающей поступления средств от клиента на счет Банка.

Процентные векселя УПСБ могут иметь следующие сроки платежа: «по предъявлении», либо «по предъявлении, но не ранее определенной даты», либо «по предъявлении, но не позднее определенной даты». В векселях со сроками платежа «на определенный день» и «во столько-то времени от составления» процентные оговорки являются недействительными.

С целью привлечения ресурсов на определенные сроки от юридических лиц и предпринимателей, Банк может выпускать дисконтные векселя.

Дисконтный вексель УПСБ - вексель, реализованный Банком первому векселедержателю по цене ниже вексельной суммы (номинала векселя).

Доход векселедержателя по дисконтному векселю формируется за счет дисконта - разницы между вексельной суммой (номиналом векселя) и ценой его приобретения.

Способ указания срока платежа по дисконтному векселю УПСБ может быть одним из следующих:

- «на определенный день»;

- «по предъявлении, но не ранее определенной даты».

Предпочтительным является срок платежа «на определенный день».

При расчете суммы процентов по векселю используется следующая формула:

N * T * P

S = -----------------------------------------------, где                                   [ 1.]

100 * 365 (366 - в високосном году)

S - сумма процентов;

N - вексельная сумма (номинал векселя);

T - срок, за который должны быть начислены проценты (точное число календарных дней, при этом в срок не включается день, от которого срок начинает течь (п. 73. ПППВ);

P - процентная ставка для начисления процентов на вексельную сумму, указанная в векселе.

 В формулах, применяемых в расчетах по дисконтным векселям, используются следующие обозначения:

N - вексельная сумма (номинал векселя);

C - цена реализации векселя (сумма, которую первый векселедержатель должен перечислить в Банк на покупку векселя) или цена учета векселя (сумма, которую Банк должен выплатить продавцу (последнему векселедержателю) при покупке (учете) векселя;

D - дисконт по векселю, при этом D = N - C;

T - срок обращения векселя (точное количество дней);

P - доходность по векселю или процентная ставка привлечения ресурсов под векселя на сумму С и срок Т (в процентах годовых).

Формула для расчета доходности по дисконтному векселю:

D * 100 * 365 (366 - в високосном году)

Р = ----------------------------------------------------                                                         [ 2.]

C * T

Формула для расчета номинала векселя по известным: цене реализации, сроку обращения векселя и процентной ставке привлечения ресурсов:

 

Т * Р

N = C * (1 +  -----------------------------------------------)                                              [ 3.]

100 * 365 (366 - в високосном году)

Формула для расчета цены реализации (учета, досрочного выкупа) дисконтного векселя по известным: номиналу, доходности (процентной ставке) и сроку до погашения векселя:

N * 100 * 365 (366 - в високосном году)

C = --------------------------------------------------------------                                            [ 4.]

P * T  +  100 * 365 (366 - в високосном году)

Формула для расчета срока обращения векселя по известным: номиналу, дисконту и доходности (процентной ставке привлечения ресурсов):

 

D * 100 * 365 (366 - в високосном году)

T = ---------------------------------------------------                                                           [ 5.]

(N - D) * P

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ ОАО «УРАЛПРОМСТРОЙБАНК»

 

 

Объём выданных ссуд за 2002 сократился на 7148 млн. р. (на 6 %), в том числе кредиты предприятиям - на 19,6 % (17617,2 млн. р.), в результате чего удельный вес данной статьи в общем объёме активов, приносящих доход сократился с 74,6 % - на 1.01.02 года до 60,0 % - на 1.01.03 года; ссуды частным лицам увеличились на 9983,3 млн. р. (темп роста за 2002 год составил 192,9 %).

На 1.01.03 года кредитные ресурсы составили 99003,6 млн. рублей, в том числе: кредиты предприятиям - 72278,0 млн. рублей, частным лицам - 20735,8 млн. рублей, МБК - 5989,8 млн. рублей.

Из них кредиты, выданные на срок:  

 

- до 1 месяца   42 %

- от 1 до 6 месяцев 24,5 %

- от 6 месяцев до года 14,8 %

- свыше года  6,3 %

 

Однако, фактический средний срок размещения ресурсов - 219 дней, в том числе:

предприятиям - 213 дней; частным лицам - 197 дней.

Несовпадение первичных сроков выдачи кредитов с фактически сложившимся свидетельствует о постоянной практике пролонгации договоров.

По состоянию на 1.01.03 года почти 30 % кредитных договоров была пролонгирована, что составляет 20,7 % от общей суммы ссудной задолженности. Наибольшее число пролонгаций приходится на кредиты юридическим лицам.

Многократная пролонгация обуславливает необходимость доначисления средств в страховой резерв на возможные потери по ссудам банка. За III и IV кварталы 2002 года его размер увеличился в 3,35 раза. В среднем созданный резерв покрывает 7,7 % выданных ссуд, в том числе просроченная задолженность обеспечена страховым резервом на 48 % (вместо 100 %), остальные кредиты - на 1,1 %.

 

6.1. РАБОТА БАНКА ПО ВЫРАБОТКЕ РЕШЕНИЯ О КРЕДИОВАНИИ

 

Окончательное решение по крупным заявкам о выдаче ссуды или об отказе в предоставлении кредита в ОАО «Уралпромстройбанк» принимает кредитный комитет. В банке установлен предел ответственности  по самостоятельным решениям управляющего департамента кредитных операций (учетно-ссудных операций) и его заместителей. Головной банк опеределяет лимит принятия решений для всех своих подразделений: областных, районных.

В отделениях банка менеджерами устанавливаются лимиты предоставления кредита одному клиенту. Величина лимита определяется в первую очередь размером самого отделения. Предоставление кредита на сумму, превышающую установленный лимит, должно быть согласовано с менеджерами вышестоящего банковского учреждения. Поскольку отделения банка освобождены от решения проблем привлечения ресурсов для поддержания ликвидности, общая максимальная сумма выданных кредитов может быть определена умножением лимита выдачи кредита одному клиенту на количество заемщиков.

 

6.2.АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА

 

При анализе кредитоспособности заемщика в ОАО «Уралпромстройбанк»  обращают внимание на порядок и степень участия собственных средств заемщика в кредитуемой операции, при этом величина собственных средств в хозяйственном обороте предприятия влияет на величину подлежащего выдаче кредита опосредовано, а именно через установление по целому комплексу показателей классности клиента при определении его кредитоспособности.

Кредитоспособность клиента - это способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам, включая основной долг и процентные платежи.

Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении и прогнозировании:

- способности заемщика рассчитаться со своими долговыми обязательствами на ближайшую перспективу;

- степени риска, который банк готов взять на себя;

- размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах;

- условий предоставления ссуды.

Выявление уровня кредитоспособности (степени кредитоспособности) является процессом определения индивидуального или частного кредитного риска для банка, т.е. риска, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выдаваемой клиенту.

Если говорить подробнее о критериях в ОАО «Уралпромстройбанк», то:

1) Характер клиента - это репутация клиента как юридического лица, она складывается из длительности функционирования клиента в данной сфере бизнеса, отклонении его экономических показателей от среднеотраслевых (коэффициент "бэтта"), его кредитная история;  репутация его партнеров в деловом мире, репутация ведущих менеджеров с учетом профессиональной длительности работы в качестве руководителей, их моральные качества (здесь используется бальная оценка) при формализации этого процесса оценки.

2) Способность заимствовать средства - это наличие у клиента права на подачу заявки на кредит, право ведения от клиента переговоров, право подписи кредитных документов.