Кредитная система

  Содержание 

1. Введение

  Предпосылкой  появления кредитных отношений  послужило имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного  строя Первоначальный кредит возник как случайное явление, но по мере становления и развития товарно-денежных отношений сфера функционирования кредитных отношений расширялась, необходимость в кредите постепенно приобретало устойчивый характер – кредитные отношения стали выражать постоянные связи между участниками процесса воспроизводства.  [1, c. 177]

    Кредитные отношения – это отношения, которые складываются между кредитором и заемщиком. В результате таких отношений временно свободные денежные средства кредитора переходят в пользование заемщику на условиях срочности, возвратности и платности.

  Кредитные отношения в условиях перехода Республики Беларусь к рынку представляют собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Свободные денежные капиталы и доходы субъектов хозяйствования, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

  С развитием интеграции экономики  Республики Беларусь с мировой экономической  системой возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте. Кредит создает благоприятные условия для расширения международных экономических связей, позволяет осуществлять импорт товаров при пассивном торговом балансе, способствует увеличению экспорта товаров, является фактором развития международного разделения труда.[1, с.15 н ]

  Субъектами  кредитных отношений в области кредитно-денежных отношений выступают государство, банки, субъекты хозяйствования и население при получении и погашении ссуд.  

  Кредит  объективно выступает как необходимый  источник формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов, т.е. использование кредита наряду с собственными средствами является нормальным моментом в деятельности субъектов хозяйствования. [1, с.132-133 н] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  1.1. Основные этапы развития кредитных отношений

  Кредит  – категория историческая. Как и любое общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие экономических связей в обществе. [2, с.115]

  В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.

  • Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были:

• полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;
• ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т. е. без последующей капитализации);
• сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных средств.

  Завершение  этого этапа было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей капитализацией). Индивидуальные капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других собственников (аналогичные функции начали выполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют).

  • Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных институтов:

• аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;
• обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в дальнейшем — и для государства);
• проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью).

  Растущий  уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь создаваемых кредитных организаций были уже не ростовщики или менялы, а промышленные и торговые капиталисты). Отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретать до некоторой степени формализованный характер, устанавливались типовые процедуры кредитования, средне – региональные и средне – национальные ставки ссудного процента, механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях цикличного развития экономики временами провоцировало обострение диспропорций на других финансовых рынках.

  • Современное состояние. Основной признак этого этапа — централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице национального банка. Появление первых общенациональных государственных кредитных институтов, наделенных монопольными функциями по координации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операций коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка. В дальнейшем деятельность центральных банков развивалась по направлению, прежде всего использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного ужесточения контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций. Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формирование глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позволили вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части как техники обслуживания клиента, так и распространения их на все сферы финансовой деятельности, в том числе — на международных рынках. [4. с.174-177] 

1.2 Сущность и роль кредитных отношений

    Развитие  рыночной экономики в Республике Беларусь в значительной мере связано  с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

    Кредитные отношения – это отношения, которые  складываются между кредитором и  заемщиком. В результате таких отношений  временно свободные денежные средства кредитора переходят в пользование  заемщику на условиях срочности, возвратности и платности.

    Кредитные отношения в условиях перехода Республики Беларусь к рынку представляют собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Свободные денежные капиталы и доходы субъектов хозяйствования, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

    Субъектами  кредитных отношений в области  кредитно-денежных отношений выступают  государство, банки, субъекты хозяйствования и население при получении  и погашении ссуд. Вступая в кредитные отношения, субъекты выступают как заемщик, посредник или кредитор. Кредиторами являются субъекты кредитных отношений, предоставляющие свои временно свободные денежные средства в распоряжение заемщика на определенный промежуток времени. В качестве кредитора в основном выступают  банки или специализированные кредитно-финансовое учреждения (банковский кредит), но при выдаче коммерческого кредита кредиторами являются предприятия. Банк-посредник – банк, участвующий в кредитных отношениях опосредованно. Заемщик (получатель средств) – субъект, который гарантирует целевое использование и своевременный возврат заимствованных средств, а также уплату процентов за пользование кредитными ресурсами в размерах и в сроки, определенные кредитным договором. Заемщиками могут выступать юридические и физические лица. [1, с.132 н ]   

      Кредитные отношения в рыночной  экономике необходимы прежде  всего как эластичный механизм  перемещения капитала из одних отраслей в другие. Они необходимы для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров. Содействие непрерывности воспроизводственного процесса составляет основную цель кредитного перераспределения временно свободных денежных ресурсов экономическими звеньями временно нуждающимся в средствах. При этом в результате такого перераспределения происходит ускорение оборота фондов.

    Кредит  объективно выступает как необходимый  источник формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов, т.е. использование кредита наряду с собственными средствами является нормальным моментом в деятельности субъектов хозяйствования. Благодаря кредитным отношениям отпадает необходимость обязательного накопления собственных средств и происходит более быстрое вовлечение ресурсов в хозяйственный оборот за счет экономии при закупке сырья, материалов и т.п. Таким образом, способствуя непрерывности воспроизводственного процесса, кредит вместе с тем является фактором ускорения производства.

    Разумеется, кредит не может прямо повлиять на сокращение времени производства товаров, в том случае, если оно обусловлено внеэкономическими факторами, в частности, технологией производства. Его воздействие на ускорение процесса воспроизводства реализуется за счет сокращения времени, затрачиваемого на смену функциональных форм продукта, что в конечном счете увеличивает скорость оборота фондов. Это достигается за счет вовлечения в оборот временно свободных ресурсов, особенно за счет предоставления денежных кредитов покупателю.

          Нормальное функционирование кредитных отношений в экономически обоснованных границах предполагает соблюдение равновесия между имеющимися в обществе временно свободными ресурсами и объемом перераспределяемых с помощью кредита средств. Нарушение данного равновесия приводит к искажению природы кредита и негативно влияет на денежный оборот.                                               Кредит в определенной мере влияет на формирование структуры общественного воспроизводства; на важнейшие пропорции народного хозяйства; соотношение между фондами возмещения, накопления и потребления; соотношение темпов роста подразделений и т.д. Содействуя выравниванию нормы прибыли в различных отраслях, кредит влияет на отраслевую структуру общественного хозяйства, так как временно свободные ресурсы перераспределяются в отрасли, где обеспечивается получение большей прибыли.

    Взаимодействие  кредита со сбалансированностью  экономики проявляется в его прямом влиянии на товарно-денежную сбалансированность. Причем кредитные отношения воздействуют как на предложение товаров, так и на платежеспособный спрос. А использование кредита в общественном хозяйстве с соблюдением всех принципов кредитования (без нарушения принципа возвратности и т.д.) ведет к увеличению производства товаров. Весьма важно, что в конкретных условиях и при коммерческой направленности деятельности коммерческих банков ссуды выдаются субъектам хозяйствования, у которых производство организовано более эффективно и чьи товары пользуются спросом. Тем самым кредит стимулирует расширение производства товаров, в которых нуждается потребитель, т.е. способствует расширению емкости рынка с позиций предложения. Однако в настоящее время данное стимулирующее воздействие кредита на эффективность производства значительно ослабело вследствие неразвитости рыночных отношений и экономического кризиса.