Кредитная система РФ:состояние, проблемы, перспективы развития

МИНИСТЕРСТВО  ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное  образовательное  учреждение высшего  профессионального  образования

Академия  бюджета и казначейства

Калужский филиал 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

ПО ДИСЦИПЛИНЕ: 

Деньги, кредит, банки. 
 

Студентки

Группы 3Ф2

Тема: Сущность кредита и его роль в экономике

 

Факультет финансовый 

Специальность финансы и кредит 

Отделение очно – заочное 

Научный руководитель Ахмедзянов Р. Р. 
 
 
 
 
 
 
 
 

...........................                    ...............................               .............................. 
 

Дата поступления               Допуск к защите                    Защита работы

работы в деканат                Подпись преподавателя            Оценка.

                                                                                             Подпись преподавателя 
 
 

Калуга, 2009

ОГЛАВЛЕНИЕ

    Введение  .........................................................................................................2

    Глава 1. Теоретические основы и сущность кредита  ................................4

    1.1.Необходимость кредита и его сущность  ...............................................4

    1.2.Функции  кредита  .....................................................................................8

    1.3.Теории кредита и формирование ссудного процента  ..........................9

    Глава 2. Роль кредита в развитии экономических отношений  ...............15

    2.1.Основные формы кредита в экономике России  .................................15

    2.2.Развитие кредитной системы и влияние на экономику России  ........22

    Заключение  ..................................................................................................31

    Список  используемой литературы  ............................................................33 
 
 

    ВВЕДЕНИЕ 

    Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике общеизвестна. С одной  стороны, у отдельных фирм, частных  лиц и прочих участников рыночных отношений возникают временно свободные  денежные средства, с другой стороны  у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют на данный момент.

    Кредит  — это форма движения заемного капитала, выражающая отношения между  кредиторами и заемщиками и обеспечивающая превращение денежного капитала в кредитный.

    Экономическое назначение кредита состоит в  перераспределении ресурсов между  разными звеньями и сферами процесса воспроизводства в целях обеспечения  его бесперебойного функционирования.

    Целью написания данной работы является комплексное  исследование теоретических основ кредита и его роли в рыночной экономике.

    Данная  курсовая состоит из введения, заключения, двух глав, приложения, списка используемых литератур. Глава 1 называется «Теоретические основы и сущность кредита», в которую входят три подпункта: необходимость кредита и его сущность, функции кредита и теории кредита и формирование ссудного процента. Глава 2: «Роль кредита в развитии экономических отношений»; подпункты: основные формы кредита в экономике России, развитие кредитной системы и влияние на экономику России.

    В ходе написания курсовой работы должны быть решены задачи:

• исследовать сущность кредита и условия его существования;
• рассмотреть основные этапы развития кредитных отношений;
• сформулировать основные принципы кредитования;
• определить функции кредита в экономике;
• Определить роль кредита в  экономике. 

    Предметом является роль и граница кредита в практике России. Объектом является кредит как экономическая категория.

    Для написания контрольной работы были использованы законодательные и  нормативные акты, а также труды как российских, так и зарубежных авторов по проблеме кредита и его роли в рыночной экономике. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА 

1.1.НЕОБХОДИМОСТЬ И ЕГО СУЩНОСТЬ 

    Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие - заемщик за счет привлечения дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурс, расширить хозяйства, ускорить достижения производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применять дополнительные ресурсы для расширения дела, либо ускорить достижения потребительных целей.[4]

    Средства  и предметы труда в стоимостном выражении на предприятиях в каждый данный момент времени находятся в денежной, производительной и товарной формах. На первой стадии кругооборота капитала денежная форма "входит" в производительную: за счет денежных средств приобретаются средства производства. На второй стадии (в процессе производства) создается готовый продукт (товар), производительная форма переходит в товарную, к стоимости средств производства здесь присоединяется вновь созданная стоимость. На третьей стадии реализуется готовая продукция. Товарная форма переходит в свою начальную денежную форму.

      Для того, что бы возможность  кредита стала реальной необходимы  следующие условия:

1. Участники кредитной сделки - кредитор и заемщик - должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств.
2. Кредит становиться необходимым, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

    Характерной чертой кредита являются доверительные  отношения.

    Отличие кредита от денег:

• Различный состав участников
• Наблюдение при отсрочки платежа, на тот или иной товар.

    Кредит  как экономическая категория  проявляет свою сущность не в платеже  по истечению отсрочки, а в самом  факте отсрочки платежа.

    Анализ  сущности кредита предполагает раскрытие  ряда его конкретных характеристик. Поэтому необходимо рассмотреть: структуру кредита, стадии его движения и основу.

    Структура – это то, что остается неизменным и устойчивым в кредите, такими элементами, прежде всего, являются кредитор и заемщик.

    Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющих ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально представляющие нечто во временное пользование. Для того, чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как свободные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов процесса воспроизводства. В современном хозяйстве банк - кредитор может предоставить ссуду не только своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а так же мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

    Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. В современных условия заемщиками выступают юридические, физические лица и государство.[6]

    Особое  место заемщика в кредитных отношениях отличают его от кредитора.

• заемщик не является собственником ссужаемых денег, он выступает их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими;
• заемщик применяет ссуженные средства, как в сфере обращения, так и в сфере производства. Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.
• заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершив кругооборот в его хозяйстве. Для обеспечения такого возврата заемщик так должен организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчета с кредитором;
• заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, являясь плательщиком ссудного процента.
• заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства перед кредитором как ссудополучатель.[5]

    Заемщик является значимым лицом в кредитной сделке. Без заемщика не может быть и кредитора. Заемщик должен не только получить, но и так использовать полученные во временное пользования ресурсы, чтобы полностью рассчитаться по своим долгам. В этом смысле заемщик такая производительная сила, от которой зависит эффективное применение ресурсов, полученных во временное пользование.

    Третьим элементом в структуре кредита  является ссуженная стоимость. Благодаря кредиту стоимость, временно высвобождающаяся в процессе производства и остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначились потребности в ее использовании на нужды производства и обращения. Кредит позволяет преодолеть барьер накоплений, с помощью которых возможным начало или продолжения очередного хозяйственного цикла. Стоимость, авансированная посредством кредита, создает основу для непрерывности кругооборота производственных фондов, устраняет простои в их движении и в конечном счете ускоряет производственный процесс.

      Движение ссужаемой стоимости  можно представить следующим  образом:

    Размещение  кредита - получение кредита заемщиком - использование кредита - высвобождение  ресурсов - возврат временно позаимствованной стоимости - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

    Высвобождение ресурсов характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика.  Данная стадия движения лежит вне отношений кредитора и заемщика. Высвобождение кредита в хозяйстве заемщика отражает процесс использования стоимости в интересах удовлетворения его временных потребностей.[6]

    Совокупность  рассмотренных стадий позволяет  увидеть движение кредита как  частей полного кругооборота ссужаемой  стоимости, включающей стадии, относящиеся не только к кредиту.

    Основа  кредита - это наиболее глубокая часть  сущности кредитных отношений, это то на чем "держится" сущность и чем она определяется. В этом смысле необходимо рассмотреть принципы  кредитования.

• Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации.
• Срочность кредита. Этот принцип отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое время для заемщика, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре.
• Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и внести банку определенную плату за пользование ссудой. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении полученной предприятием прибыли за счет использования ссуды между банком и предприятием. Практически этот принцип платности кредита реализуется через механизм банковского процента.
• Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. т.е.  заемщик должен обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора.
• Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита  своим клиента, претендующим на получения кредита. Кредит должен предоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии вернуть его своевременно.[6]