Краткосрояная кредитования

 

1.Сущность, понятие, краткосрочного кредита

   Кредитная политика банка - это документ, определяющий подходы и методы, принятые руководством банка для управления рисками, возникающими при кредитовании, и обеспечивающий руководство и персонал банка указаниями по эффективному управлению портфелем кредитов. Кредитная политика должна ясно определять и описывать цели кредитной деятельности банка.

   Так как краткосрочный кредит является разновидностью банковского кредита, то ему присущи общие принципы кредитования: срочность, платность, возвратность, материальная обеспеченность и целевая  направленность.

   Возвратность  кредита - этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.

   Срочность кредита - он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций

   Платность кредита. Ссудный процент. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование

   Целевой характер кредита распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора.

   Дифференцированный  характер кредита определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

   С Указом Президента Республики Узбекистан 2011 год был объявлен «Годом малого бизнеса и частного предпринимательства», осуществляется широкомасштабная работа по финансовой поддержке субъектов  малого бизнеса и частного предпринимательства.

   В особенности, имеют важное значение нормативно-правовые акты, принимаемые  по увеличению доступа субъектов  малого бизнеса и частного предпринимательства  к кредитным ресурсам, содействию разработке и финансированию инвестиционных проектов, развитию рынка микрофинансовых  услуг.

   На  сегодняшний день банками республики привлечены кредитные линии ряда международных финансовых институтов, в частности Всемирного банка, Азиатского банка развития, Исламского банка  развития, Государственного банка развития Китая, Эксимбанка Кореи, немецких банков и данные средства направляется на финансирование проектов субъектов  малого бизнеса. За 9 месяцев 2011 года на проекты субъектов малого бизнеса  за счет иностранных кредитных линий  выделено кредитов в 1,5 раза  больше, чем в аналогичном периоде 2010 года или в объеме 99,2 млн. долларов США

   1.2 Виды краткосрочных кредитов

   Краткосрочный кредит - кредит, выдаваемый на срок до одного года, предназначенный для  формирования оборотных средств  предприятий и фирм.

   Краткосрочное кредитование является наименее рискованным, так как кредит обычно выдаётся, в среднем, на 3 – 8 месяцев. В рамках данного периода представляется возможным оценить как экономическую  ситуацию в целом по стране, так  и кредитоспособность отдельного заёмщика, что не всегда удаётся осуществить  на более длительный срок. Это связано, прежде всего, с тем, что на состояние  финансового рынка влияют не только экономические причины, но и ряд других, которые следует принимать во внимание в условиях долгосрочного планирования.

   Виды банковских краткосрочных кредитов (классификация):

   1)виды  кредитов по экономическому характеру  объектов кредитования

   - Кредиты под ТМЦ. Эти кредиты представляют собой основной вид краткосрочного кредита, т.к. движение кредита (выдача, функционирование и погашение) отражает процесс создания и перераспределения совокупного общественного продукта, который и служит материальной базой этого вида ссуды. Кредиты по ТМЦ содействуют увеличению масштабов производства, ускоряют кругооборот средств предприятий.

   - Кредиты под затраты  производства. Ссуды под затраты производства обслуживают прежде всего сезонные потребности, т.е. затраты по подготовке к новому сезону, затраты на время планового простоя.

   - Расчетные кредиты предоставляются на время совершения расчетов между хозяйственными организациями. Кредиты поставщику предоставляются в связи с отгрузкой ГП, т.е. подрасчетные документы в пути, под товарные векселя. Плательщикам кредиты выдаются под открытие аккредитивов на приобретение лимитированных чековых книжек.

   - Платежные кредиты, обслуживающие сферу обращения платежа, в данном случае осуществляется за счет кредита, но с учетом причин, повлиявших на возникновение данного вида ссуды.

   Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому или  иному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк определенный набор документов:

• заявление, подписанное заемщиком и датированное ранее периода предоставления кредита, содержащее описание цели использования кредита и, в случае обеспеченного кредита, описание предмета залога;
• учредительные документы заемщика, копии которых должны быть получены ответственным кредитным работником из юридического дела заемщика;
• бизнес-план (за исключением потребительского и других видов кредитов, при выдаче которых представление бизнес-плана не потребуется);
• документы, подтверждающие право лица подписывать кредитный договор от имени заемщика, в случае, если лицо является представителем заемщика, образцы подписей;
• оригинал заключенного кредитного договора;
• финансовые отчеты, включая балансовый отчет и отчет о доходах и денежных потоках, подписанные заемщиком на последнюю отчетную дату, подготовленные в соответствии с принятыми бухгалтерскими стандартами;
• анализ отчета о денежных потоках, подготовленный ответственным банковским работником, подтверждающий достаточность потока денежной массы заемщика для погашения кредита;
• решение Кредитного комитета банка по утверждению кредитного договора, содержащее сроки и условия в соответствии с которыми был утвержден кредит.¹

1. Банковский кредит.

   Одна  из наиболее распространенных форм кредитных  отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно  специализированными кредитно-финансовыми  организациями, имеющими лицензию на осуществление  подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать  только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный  договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает  в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Классифицируется по ряду базовых признаков.

   Сроки погашения.

   • Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора.

   • Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов — денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.

   В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется  следующими отличительными признаками:

   а) более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;

   б) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;

   в) обслуживанием в основном сферы  обращения, так как недоступны из-за цен для структур производственного  характера.

   • Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (в отечественных условиях — до трех-шести месяцев) на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.

   • Долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики.

   2.Коммерческий  кредит

   Основная  цель этой формы кредита — ускорение  процесса реализации товаров, а, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.

   Коммерческий  кредит принципиально отличается от банковского:

     в роли кредитора выступают  не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг; предоставляется исключительно в товарной форме;

3. Потребительский кредит

   Главный отличительный его признак —  целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать  как специализированные кредитные  организации, так и любые юридические  лица, осуществляющие реализацию товаров  или услуг. В денежной форме предоставляется  как банковская ссуда физическому  лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и  т.п., в товарной — в процессе розничной  продажи товаров с отсрочкой  платежа.

   4. Государственный  кредит.

   Основной  признак этой формы кредита —  непременное участие государства  в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя  функции кредитора, государство  через центральный банк производит кредитование:

• конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;
• коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

5. Международный кредит

   Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном  уровне, непосредственными участниками  которых могут выступать межнациональные  финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих  государств и отдельные юридические  лица, включая кредитные организации. 

   2.1 Особенности и виды кредитных линий.

   1.Договор  кредитной линии

   В договоре всегда оговариваются два  обязательных условия – это ограничения  сумм кредитных средств по выдаче и сумма допустимой задолженности  на момент оформления нового договора.

   Кредитные линии подразделяются на несколько видов:

   1. Если в договоре кредитной  линии согласовывается лимит  общей суммы, но сняты ограничений  по сумме и количеству в  разовых договорах заключаемых  по требованию клиента, это  – рамочная линия.

   2. Если оговаривается и устанавливается  лимит при выдаче разовых сумм, а так же количество обращений  в течение определённого промежутка  времени, но нет ограничения  на максимальную сумму, это  - возобновляемая кредитная линия. В случае открытия револьверной линии обязательным пунктом договора будет установка предела задолженности.