Контрольная работа по "Деньги, Кредит, Банки"

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение           3

1. Задание 1          4
2. Задание 2          4
3. Задание 3          7
4. Задание 4          8
5. Задание 5          9

Заключение                 11

Список использованных источников и литературы           12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.

При развитии рыночных отношений, совершенствовании методов управления возникает необходимость глубокого изучения экономического содержания денег, кредита в интересах повышения эффективности общественного производства. Высокие требования к экономическим методам управления обусловливают необходимость изучения денежно-кредитного механизма, как одного из составных элементов всего экономического механизма. В условиях конкуренции между участниками воспроизводственного процесса успех приходит к тому, кто лучше владеет современными методами использования денег, кредита, технологией банковского дела.

Целью контрольной работы является исследование ряда вопросов и решение задач, относящихся к  темам банков, денежного и кредитнго обращения.

Задачи в ходе изучения данного предмета и выполнения контрольной работы следующие:

• - усвоить содержание, организацию денежного оборота и кредитного процесса в рыночной экономике, условия стабильности и методы регулирования денежно-кредитной сферы;

• - знать основы функционирования денежно-кредитных отношений в международном экономическом обороте;

• изучить структуру кредитной системы государства, виды, функции и операции банков и специализированных. кредитно-финансовых организаций, их роль в экономике страны.

 

Задание 1

 

К вам (начальнику управления активных операций) пришел акционер банка, который владеет 20% акций, и потребовал предоставить ему льготный кредит. В противном случае он пообещал поставить вопрос о снятии вас с должности на собрании акционеров.

Ваши действия?

 

Ответ.

 

Данный акционер имеет право на участие в управлении акционерным обществом, но даже если акционер поставит вопрос о снятии меня с должности, мала вероятность того, что все акционеры на собрании проголосуют «за», поскольку причина очень «личная».

С моей стороны, я могу предоставить данному акционеру льготный кредит, но только после согласия на это собрания акционеров, с определенными условиями, т.е. по ставке не ниже эффективной, и только ограниченную сумму.

В итоге, на внеочередном собрании акционеров, обсуждению должно подлежать не моё снятие, а возможность общества предоставить кредит одному из участников, и по каким условиям.

 

Задание 2

 

Традиционно самым прибыльным банком в нашей стране является Сбербанк России. Но в первом полугодии 2009 г. чистая прибыль банка сократилась на 90% по сравнению с аналогичным периодом 2008 г. Как менялись показатели прибыли банка за последние пять лет? Почему при росте вкладов населения и объема кредитного портфеля юридическим лицам эффективность работы банка снизилась?

 

Ответ.

 

На начало 2009 года пришелся пик мирового экономического кризиса. В I квартале в большинстве стран мира произошло резкое и глубокое, в отдельных случаях превышавшее 20%, падение промышленного производства и ВВП. Положительные темпы роста сохранили лишь единичные страны. В России в I квартале 2009 года падение ВВП составило 9% квартал к кварталу, однако уже во II квартале ситуация начала стабилизироваться, а в III и IV кварталах был зафиксирован небольшой рост. В целом по итогам года падение ВВП составило 7,9%. На фоне столь глубокого экономического спада российская банковская система столкнулась с двумя основными проблемами:

• падением спроса на банковские услуги со стороны платежеспособных заемщиков. На фоне восстановления ликвидности банковской системы это привело к тому, что впервые за последние годы клиентские депозиты банковской системы росли быстрее кредитов;
• существенным ростом кредитных рисков.

Динамика основных показателей Группы Сбербанка за 5 лет по МСФО представлена в таблице 11.

 

Таблица 1 – Основные показатели ОАО «Сбербанк» за 2008-2012гг.

ПОКАЗАТЕЛИ ЗА ГОД, млрд руб.	2012	2011	Изм.	2010	2009	2008
Операционные доходы до резервов	920,8	736,3	25,1%	648,0	635,1	435,6
Расходы по резервам под обесценение кредитного портфеля	(21,5)	1,2	—	(153,8)	(388,9)	(97,9)
Операционные доходы	899,3	737,5	21,9%	494,2	246,2	337,7
Операционные расходы	(451,4)	(341,8)	32,1%	(264,1)	(216,3)	(207,8)
Прибыль до налогообложения	447,9	395,7	13,2%	230,1	29,9	129,9
Чистая прибыль	347,9	315,9	10,1%	181,6	24,4	97,7

 

Чистая прибыль Группы Сбербанка России в 2009 году составила 24,4 млрд. руб., что в 4 раза меньше чистой прибыли 2008 года (97,7 млрд. руб.).

Начавшийся в сентябре 2008 года мировой финансовый кризис повлек за собой ухудшение экономической ситуации в России и прочих юрисдикциях, где Группа осуществляла свои опреации, и, как следствие, вызвал снижение качества кредитного портфеля Группы. Ухудшение качества портфеля привело к созданию Группой значительных резервов под его обесценение.

Снижение прибыли Группы в 2009 году происходило на фоне значительных темпов роста резервов под обесценение кредитного портфеля: расходы на создание резервов выросли в 4 раза — с 97,9 млрд. руб. за 2008 год до 388,9 млрд. руб. за 2009 год (Таблица 2).

 

Таблица 2 – Расходы на создание резервов под обесценение кредитного портфеля

Показатели	2009, млн. руб	2008, млн. руб	Изменение, %
Резерв под обесценение кредитного портфеля на 1 января	202285	111488	81,4
Резерв под обесценение кредитного портфеля созданного в течение года	388932	97881	297,4
Кредиты клиентам, списанные в течение года как безнадежные	(11403)	(7084)	61,0
Резерв по обесценение кредитного портфеля на 31 декабря	579814	202285	186,6

 

Так же в 2009 году Группа Сбербанка провела переоценку зданий банковского назначения, в результате которой в Отчете о прибылях и убытках был зафиксирован убыток в размере 15,0 млрд. руб.

В итоге 2009 год стал годом завершения острой фазы мирового кризиса и начала восстановления глобальной экономики, начиная с 2010 года, заметен значительный рост прибыли по годам.

 

Задание 3

 

Определить, как изменится сумма денежных средств в размере 8 тыс. руб. за 4 месяца, если индекс цен за каждый из первых трех месяцев составил 1,17%, а в четвертом месяце темп инфляции был равен 4%.

 

Ответ.

 

Инфляция характеризуется обесцениванием национальной валюты и общим повышением цен в стране. Обозначим через Fα — сумму, покупательная способность которой с учетом инфляции равна покупательной способности суммы F при отсутствии инфляции.

Величину Fα можно выразить через α следующим образом:

 

Fα = F ⋅ α + F = F(1 + α)

 

Величину (1+α), показывающую, во сколько раз в среднем выросли цены (то есть во сколько раз Fα>F), называют индексом инфляции Iи.

Из определения индекса инфляции следует, что Iи = (1 + α).

Индексы цен за первые 3 месяца равны соответственно 1,17; 1,17; 1,17.

За 4-й месяц цены выросли в (1+0,04) = 1,04 раз.

Тогда за 4 месяца индекс цен равен:

 

I4 = 1,17*1,17*1,17*1,04 = 1,666

 

В итоге сумма денежных средств в размере 8000 руб. за 4 месяца изменится так:

F = 8000/1,666 = 4,801руб., т.е. обесценится почти в 2 раза.

 

Задание 4

 

Используя расчеты критериев оценки инвестиций для принятия банком решения о предоставлении долгосрочного кредита, оценить целесообразность приобретения за счет кредита технологической линии стоимостью 1 млн. руб. для производства творога, сроком эксплуатации и окупаемости 5 лет, если цена капитала равна 25%, ставка налога на прибыль – 15%.

 

Прогнозный Показатель	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год	5-й год
Выручка от реализации продукции(творог)	540	740	760	800	700
Текущие расходы	330	350	360	370	380

Данные по оценке кредитоспособности долгосрочного заемщика

 

Решение.

 

Будем использовать формулу доходности инвестиций:

 

 

где EBIT — доход до процентных и налоговых платежей;

Ан, Ак — стоимость активов на начало и конец реализации проекта;

Н — ставка налогообложения.

Получаем:

Показатель	Год
	0	1	2	3	4	5
Выручка от реализации		540	740	760	800	700
Текущие расходы		330	350	360	370	380
Налогооблагаемая прибыль		210	390	400	430	320
					Всего	1750

 

ROI = 1 750*(1-15%) / (1 000 000-0)/2 = 0,0029

0,0029 < 0,25

Значит, инвестиции в технологическую линию не эффективны.

 

Задание 5

 

Банк выдал фермерскому объединению кредит на 3 года под залог 600 муниципальных облигаций курсовой стоимостью 5 тыс. руб. каждая. Номинальная величина кредита – 70% от курсовой стоимости ценных бумаг. Процентная ставка – 14% годовых. Рассчитать сумму выданного кредита и реальную процентную ставку за пользование кредитом, если ежеквартально: удерживаются комиссионные в размере 0,2% от суммы кредита; удерживаются комиссионные в размере 0,8% от суммы кредита.

 

Решение.

 

Величина кредита = 600*5000*70% = 2 100 000 руб.

Наращение по сложной процентной ставке:

,

 

S = 2 100 000(1+0,14/12)3*12 = 3 188 358,56 руб.

Уплаченные проценты: 3 188 358,56 – 2 100 000 = 1088358,59 руб.

 

За обслуживание кредита:

1. Если взимается 0,2%, то: 2 100 000 *0,2%*12 кварталов = 50 400 руб.
2. Если взимается 0,8%, то 2 100 000*0,8%*12 кварталов = 201 600 руб.

 

Сумма полученного кредита:

1. 2 100 000 – 1 088 358, 59 – 50 400 = 961241,41
2. 2 100 000 – 1 088 358, 59 – 201 600 = 810041,41

 

Эффективную процентную ставку можно рассчитать по формуле:

Iэф = (1+

)mn – 1

 

Iэф =(1+0,14/12)3*12 – 1 = 0,518, т.е. 51,8%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Подведем итоги работы.

В соответствии с банковским законодательством банк - это такая кредитная организация, которая выполняет депозитные, расчетные и кредитные операции. Банк можно определить как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах. Функции банка: аккумуляции средств, регулирования денежного оборота, посредническая функция.  Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается. Так же как и функция, роль банка специфична, она адресует к экономике в целом, к банку независимо от того, к какому типу он принадлежит (эмиссионному или коммерческому, сберегательному или инвестиционному и т. п.).

Сотрудник Банка подчиняются, прежде всего, нормативным документам, должностной Инструкции, Положениям Банка. То есть, если в Банке отсутствует Положение о том, что акционерам  могут выдаваться льготные кредиты, то выдача его будет являться нарушением и превышением полномочий сотрудника. На нарушение принятых правил работы и  копоративной этики не стоит идти ни в коем случае.

Самым прибыльным банком в нашей стране является Сбербанк России. Но в 2009 г. чистая прибыль банка сократилась по сравнению с 2008 г. Эффективность работы банка в 2009г. снизилась, поскольку этот год оказался в целом для российской банковской системы тяжелым. Банк придерживается принципов консервативности, создавая резервы в размере, адекватном существующим рискам. Таким образом, можно сделать вывод, что снижение чистой прибыли Сбербанка за 2009г. связано с просрочкой по кредитам, выросшей в условиях кризиса, а также с увеличением расходов по созданию резервов, которые  выросли в 14 раз. Уже в 2010г. Сбербанк значительно увеличил прибыльность.