Контрольная работа по «Деньги, кредит, банки»

Условия работы на финансовом рынке требует от коммерческих банков постоянного наращивания уставного  капитала. При определении необходимого размера капитала банка следует в первую очередь учитывать минимально допустимый размер его капитала и нормативы установленные регулирующими органами.

В настоящее время  минимальный размер уставного капитала составляет сумму в рублях, эквивалентную 1 млн. евро по курсу ЦБР.

Банки, капитал которых  менее 5 млн. евро не имеют возможности  совершать такие операции как:

- проводить банковские  операции за пределом РФ;

- осуществлять операции  по привлечению и размещению  драгоценных металлов;

- открывать филиалы  и создавать дочерние организации за рубежом;

- принимать участие  в капитале кредитных организаций  на сумму, превышающую 25% капитала  этих кредитных организаций.

2). Резервный капитал  образуется за счет отчислений  от прибыли и предназначен  для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.

3). Нераспределенная прибыль  – часть прибыли, остающаяся  на выплату дивидендов и отчислений  в резервный фонд.

Снижение доли собственного капитала иногда приводит к банкротству  банка.

Собственный капитал  выполняет несколько важных функций:

- служит для защиты  от банкротства;

- обеспечивает средствами  необходимые для создания организации  и функционирования банка до  достаточного привлечения депозитов;

- поддерживает доверие  клиентов и убеждает кредиторов  в его финансовой силе;

- обеспечивает средства  для организационного роста, предоставления  новых услуг, выполнение новых  программ и закупки оборудования;

- служит основой для  установления регулирующими органами  нормативов, определяющих контролируемые  показатели его деятельности.

Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческого банка и выступают  в формах:

1. срочные депозиты (вклады) – это вклады, вносимые клиентами  банка на определенный срок, по  ним уплачиваются повышенные  проценты. При этом процентные ставки зависят от размера и срока вклада. Срочные вклады наиболее выгодны для банков, так как увеличивают его ликвидность. Одним из видов являются депозитные сертификаты.

2. вклады до востребования  представляют собой средства, которые  могут быть востребованы в любой момент. По вкладам до востребования уплачивают довольно низкий процент. Они предназначены для осуществления текущих расходов. Обычно такие счет являются востребованными не в полной мере, и остается «твердый остаток», который используется банком как выдача ссуды, в целях извлечения прибыли.

3. сберегательные вклады  – они вносятся и изымаются  в полной сумме или частично  и удостоверяются выдачей сберегательной  книжки. Они делятся на: срочные,  выигрышные, молодежно- премиальные,  условные и т.д.

4. межбанковские кредиты,  т.е. ссуды, получаемые у других  банков. Рынок межбанковских кредитов  делится на 3 сегмента: трехмесячные  кредиты, одно- двухмесячные кредиты,  от одного дня до одного  месяца.

Каждый банк может  приобрести не более 25% кредитов, выставляемых на аукцион.

Межбанковское кредиты  удобны тем, что они поступают  в распоряжение банка заемщика практически  немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не является вкладом. Значение состоит в том, что перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы в целом.

          5.контокоррент – единый счет, посредством которого производится  все расчеты и кредитные операции  между клиентом и банком. В  отдельные периоды этот счет является пассивным, в другие активным: при наличии у клиента средств этот счет является пассивным, при их отсутствии, когда клиент все же выставляет банку платежное поручение или выписывает чеки, этот счет является активным.

Эмитированные средства банков. Банки проявляют особую заинтересованность в изыскании таких средств клиентов, которые они могли бы использовать достаточно длительный период. К таким средствам относятся: облигационные займы, банковские векселя и др. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации со стороны государственных органов – территориальных подразделении ЦБР и его самого.

Банковские векселя  – это разновидность финансового  векселя, представляющая собой безусловное  обязательство банка выплатить  векселедержателю по предъявлению векселя, указанную в нем сумму.

Еще один вид привлечения  средств является ценные бумаги, которые  находятся на балансе банка и  продаются с соглашением об обратном их выкупе.

                                    Активные операции.

В активных выделяют: кредитные (учетно- ссудные) и операции с ценными  бумагами (фондовые).

Признаки кредитных  операций:

1. в зависимости от  обеспечения: ссуды без обеспечения  и имеющие обеспечения. Последним  подразделяются на: вексельные, товарные, ценные бумаги.

2. по срокам погашения:  до востребования, среднесрочные  (от года до пяти лет), долгосрочные (более пяти лет).

3. по характеру погашения:  единовременным взносом и в  рассрочку.

4. по методу взимания  процента: процент удерживается  в момент предоставления ссуды или в момент погашения кредита, или равномерными взносами на протяжении всего срока кредита.

5. по экономическому  содержанию и цели кредита:  различают 4 вида ссуд:

- коммерческие ссуды,  предоставляемые предприятиям для  пополнения временной нехватки оборотного капитала и вложений в основной капитал, расширение производства и т.д.;

- ссуды, посредникам  фондовой биржи, которые выдаются  под обеспечения ценными бумагами  и используются для биржевых  операций;

- сельскохозяйственные  ссуды, которые, в свою очередь, подразделяются на ипотечные ссуды (под залог недвижимости – земли, строений и т.д.) для покрытия крупных капитальных затрат и краткосрочные ссуды на временные нужды, погашаемые обычно при реализации урожая.

- кредитование конечного  потребления, выпускающее в 3 формах: под залог жилых строений; на покупку потребительских товаров с погашением в рассрочку, ссуды с разовым погашением.

Учет (дисконтирование) векселей означает покупку векселей банком до истечения срока их погашения  в свою очередь банк, если он начал испытывать затруднение в средствах, сам может переучесть данные векселя в региональном управлении ЦБ. Учитывая вексель, банк становится его владельцем и выплачивает лицу, эмитировавшему вексель или предъявившему его к учету определенную сумму денег. За эту операцию банк взимает с клиента определенный процент, который называется учетным процентом, или дисконтом. Дисконт – разница между суммой, обозначенной на векселе, и суммой выплачиваемой векселедержателю.

Принято различать коммерческие, финансовые и «дружеские» (бронзовые) векселя.

Коммерческий вексель  возникает на основе товарного обращения.

Векселя с финансовым характером, т.е. выставляются брокерами  и маклерами для получения  учетного процента (дутые векселя).

«Дружеские векселя» - это векселя, которые два лица выставляют друг на друга для получения средств в банке без всякого движения товара.

К активным вексельным операциям  относятся акцепция и авальная операция.

Акцептная операция состоит  в том, что банк предоставляет  право солидному клиенту выписывать векселя, которые банк акцептует, т.е. гарантирует оплату за свой счет по данному векселю, а клиент, обязуется внести к истечению срока векселя в банк соответствующую сумму для оплаты векселя.

(Все операции, связанные  с векселями в международном обороте, регламентируются принятым Женевской конвенцией в 1930 г.).

Важной формой использования  вексельного кредита является аваль. В случае аваля платеж по векселю  совершает непосредственно векселедержатель, а аваль служит лишь гарантией  платежа. При неспособности векселедержателя оплатить вексель, ответственность за совершение платежа по векселю переносится на банк, который поставил аваль на вексель.

Особенность акцептно- авальных операций в том, что они относятся  к пассивным и активным операциям.

Важнейшим видом активных операций является подтоварные ссуды – ссуды под залог товаров и товарораспорядительных документов. Они выдаются банком не в полном размере рыночной стоимости товара, а ее части (50%, редко 70%). При этом банки сильно рискуют, если ссуда не будет погашена в срок, банк накладывает арест на товар обеспечивающий ссуду и продает его. Но не во всех случаях товар можно реализовать.

Выдача ссуды банком – сложная, многоступенчатая процедура. Заемщик должен предоставить заявку, в которой указана цель кредита, срок, график погашения и прочие, а также финансовую деятельность, доход или место работы. Заявка отправляется в кредитный отдел, где оценивается способность погасить ссуду.

Кредитный договор определяет взаимные обязательства и ответственность заемщика и кредитора.

К фондовым операциям  банков относятся разнообразные  операции с ценными бумагами: покупка  ценных бумаг для собственного портфеля (инвестиции), первичное размещение вновь выпущенных ценных бумаг среди  держателей, покупка и продажа  ценных бумаг по поручению клиента, ссуды под ценные бумаги.

Портфель ценных бумаг  для банков служит средством получения  дополнительной прибыли в виде дивидендов и процентов.

Исключительно велика роль банковской системы в размещении государственных займов. Банки покупают государственные облигации за собственный счет, активно обслуживают операции по подписке на них, организуют вторичный рынок государственных облигаций, выступая посредником при их перепродажи.

Относительно новый  вид операций российских коммерческих банков – лизинговые операции. Банки  или лизинговые компании предоставляют промышленным, товарным, транспортным и другим предприятиям за определенную арендную плату в долгосрочное  пользование машины, оборудование и другие основные фонды. В России они имеют пока ограниченное применения в следствии инфляции, отсутствия у банков крупных кредитных ресурсов, недостаточно разработанной правовой базы лизинговых операций.

 

 

 

 

 

 

 

 

Контрольные тестовые задания

/отметьте  правильный вариант (варианты) ответа следующим образом:          /

2. Кто в РФ определяет правила, сроки и стандарты безналичных расчетов?

а) Министерство финансов;

б) Правительство;

г) Центральный банк.

 

3. Установите соответствие между типом конвертируемости и режимом валютных ограничений:

 

Режим валютных ограничений	Типы конвертируемости
	Полная  конвертируемость	Конвертируемость по текущим международным операциям	Внешняя конвертируемость	Внутренняя  конвертируемость
Отсутствуют ограничения по текущим  международным операциям
Отсутствуют ограничения по международным операциям, связанным с движением капитала
Отсутствуют ограничения по операциям  резидентов
Отсутствуют ограничения по операциям  нерезидентов

 

 

Задача

4. В первый месяц уровень инфляции составил 14%, во второй – 9%, в третий – 7%. Каков уровень инфляции за квартал?

 

 

Решение:

 

Индекс  инфляции:

                       ; где r – уровень инфляции;

Уровень инфляции за квартал: 

или 33%.

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

1. Федеральный закон  от 3.12.1990 №395-1 ФЗ «О банках и  банковской деятельности».

2. Деньги. Кредит. Банки. \ Под ред. Г.М. Белоглазовой: Учебник.- М.: Юрайт- Издат., 2004

3. Банковское дело: Учебник.- 2-е изд., перераб. и доп. \ под. ред. О.И.Лаврушена. – М.: Финансы и статистика, 2003

4. Банковское дело: Учебник  \ под. ред. Доктора экономических  наук, проф. Г.Г.Коробовой. – М.: Юристъ,2002