Контрольная работа по "Банковскому делу"

 

Внешнеэкономическая функция. Центральный банк является органом  валютного контроля, проводником  государственной валютной политики.  Он определяет режим обменного курса  национальной валюты и осуществляет его регулирование, проводит операции по управлению официальными золотовалютными  резервами, регулирует международные  расчеты, платежный баланс, контролирует движение валютных ценностей как  внутри страны, так и за границей, принимает участие в разработке прогноза и организует составление  платежного баланса. Центральный банк участвует в подготовке международных  соглашений по соответствующим вопросам, сотрудничает с центральными банками  других стран, а так же с международными и региональными валютно-кредитными организациями, представляет страну в этих организациях.

            Все функции центрального банка взаимосвязаны. Благодаря этим функциям центральный банк занимает особое положение в банковской системе.

Пассивные операции центральных банков

 

Центральный банк осуществляет свои функции путем проведения банковских операций, которые, как и у любого другого банка, делятся на пассивные и активные. Пассивные – это операции по формированию и привлечению банковских ресурсов. К пассивным операциям центральных банков относятся:

- эмиссия банкнот (доля  до 90-95% от всех пассивов) является  главным источником ресурсов  центрального банка в большинстве  стран. На современном этапе  выпуск банкнот полностью фидуциарный,  т.е. не обеспечен золотом. Золотое  обеспечение банкнот отменено, хотя  в некоторых странах формально  продолжают действовать законы, ограничивающие пределы фидуциарной  эмиссии. Повсеместно отменено  официальное золотое содержание денежных единиц.

Современный механизм эмиссии  банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и  увеличении золотовалютных резервов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия  банкнот при кредитовании банков обеспечена векселями и другими  банковскими обязательствами; при  кредитовании государства – государственными долговременными обязательствами, а при покупке золота и иностранной валюты – соответственно золотом и иностранной валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссией служат активы центрального банка. В том, в частности, проявляется взаимосвязь пассивных и активных операций банка. Размеры пассивной операции центрального банка «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, казначейству (министерству финансов), покупки иностранной валюты и золота. Сказанное не означает, однако, что любая ссуда центрального банка кредитной системе или государству связанна с новым выпуском банкнот. Такие кредиты могут зачисляться на счета коммерческих банков и казначейства, открытые в центральном банке, в этом случае происходит не банкнотная, а депозитная эмиссия центрального банка. Источником ресурсов центрального банка служат вклады коммерческих банков и их обязательные резервы, зачисляемые на специальные счета, а также вклады казначейства (средства госбюджета). Обычно не более 4% приходиться на долю собственного капитала банка.

- прием депозитов кредитных  учреждений составляют значительную  часть пассивов центральных банков. Центральные банки принимают  от коммерческих депозиты, по которым выплачиваются проценты.

- хранение капиталов и  резервов коммерческих банков. На  счетах центральных банков хранятся  средства казначейства (министерства  финансов) и других правительственных  ведомств. Коммерческие банки открывают  в центральных банках беспроцентные  корреспондентские счета и специальный  резервный счет.

- привлечение средств  из-за границы. Центральные банки  могут получать кредиты от  международных финансово-кредитных  организаций или других центральных  банков. В ряде стран центральные  банки прибегают к займам: выпускают  собственные долговые ценные  бумаги (облигации, векселя). Они  используются для проведения  операций на открытом рынке  и принимаются центральными банками  в залог при кредитовании коммерческих банков.

 

Активные операции центральных банков

Активные операции центральных  банков – операции по размещению и выдаче банковских ресурсов.

К основным активным операциям  центральных банков относятся:

- учетно-ссудные - купля/продажа и учет государственных и коммерческих векселей и обязательств. Центральные банки предоставляют ссуды правительству и банкам. Для покрытия кассовых разрывов (между текущим поступлением доходов и расходами бюджета) могут быть предоставлены ссуды казначейству сроком не более одного года. 

- ломбардное кредитование  – ссуды под залог ценных  бумаг. Краткосрочные ссуды для  поддержания ликвидности коммерческих  банков обычно предоставляются  центральным банком под залог  простых и переводных векселей, государственных ценных бумаг и других активов.

- инвестиционные – долгосрочные  вложения в государственные ценные  бумаги. Осуществляются  центральными  банками с различными целями. Во-первых, покупка ими государственных  обязательств  служит главной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита.  В портфеле центрального банка обычно находится очень незначительная часть государственных ценных бумаг. Основными кредиторами государства выступают не центральные банки, а коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, компании и население. Во-вторых, покупка центральными банками государственных ценных бумаг осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской системы, денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков центральные банки используют покупку векселей у коммерческих банков. Эта операция называется переучетом, так как центральный банк осуществляет вторичную покупку векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Другой метод расширения ликвидности коммерческих банков – покупка у банков государственных ценных бумаг с обязательством центрального банка  последующей их продажи через определенный срок по заранее фиксированной цене.

- купля/продажа золота и иностранной валюты.

             Операции центрального банка отражаются в его балансе, который состоит из активов и пассивов.

 К активным статьям пассива относятся:

- драгоценные металлы;

- средства в иностранной  валюте, размещенные у нерезидентов;

- кредиты в рублях, в  том числе кредиты кредитным  организациям – резидентам и  нерезидентам;

- ценные бумаги, включая государственные бумаги;

- прочие активы.

К пассивным статьям  относятся:

- наличные деньги в  обращении;

- средства на счетах  в Центральном банке, в том  числе Правительства РФ, кредитных  организаций – резидентов и нерезидентов;

- средства в расчетах;

- капитал;

- прочие пассивы.

Как и в любом балансе, активы Центрального банка должны быть равны пассивам.

Заключение

Центральный банк - главное  звено кредитной системы. Коммерческий банк - основное звено кредитной  системы.

 

В современных  банковских системах центральный банк занимает особое место. Он является органом государственного регулирования экономики, наделен  правом монопольного выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, кредитных отношений страны. В  центральном банке хранятся золотовалютные резервы страны. Он осуществляет руководство  и контроль над всей кредитной  системой, является банком банков, хранит временно свободные денежные средства правительства, бюджета, других правительственных  органов, обязательные резервы коммерческих банков. В целом центральные банки, как правило, являются государственными. Иногда они формально государству  не принадлежат (ФРС - акционерный, Швейцарский  национальный банк), либо государству  принадлежит лишь часть капитала (в Японии), в любом случае все  центральные банки проводят политику государства и работают как государственные  органы.

 

Важная характеристика деятельности центральных банков - степень их самостоятельности, независимости. Существенная степень независимости банка  от правительства является необходимым  условием эффективной его деятельности  по поддержанию денежно-кредитной  и валютной стабильности. В то же время независимость центрального банка от правительства имеет  относительный характер, т.к. экономическая  политика государства не может успешно  осуществляться без ее четкого согласования и тесной связки с денежно-кредитной  и финансовой политикой ЦБ. Поэтому  в долгосрочном плане политика ЦБ прямо определяется приоритетами макроэкономического курса правительства.

По закону РФ центральный  банк России правительству не подчинен. Он кредитует банки и кредитные  учреждения и организует систему  рефинансирования. Банк России - расчетный  центр страны, определяющий систему, порядок и формы расчетов в  стране, в том числе и между банками.

Деятельность центрального банка России - обеспечение устойчивости российской валюты, покупательской способности  рубля и минимизации инфляции, а также эффективности всей банковской системы расчетов в интересах экономики в целом.

Банк России - орган валютного  регулирования, определяющий порядок  расчетов с иностранными государствами  и порядок операций по покупке  и продаже иностранной валюты. В этой связи он организует и осуществляет валютный контроль, как непосредственно, так и через уполномоченные коммерческие банки.

ЦБ РФ устанавливает правила  бухгалтерского учета и отчетности, порядок проведения банковских операций для всех банков и кредитных учреждений. Он лицензирует деятельность банков, кредитных учреждений и аудиторских  организаций, занимающихся аудитом  банков, осуществляет надзор за деятельностью  кредитных учреждений, регистрирует эмиссию ценных бумаг банков и  кредитных учреждений, ведет реестр ценных бумаг; проводит анализ и прогнозирование  состояния экономики в целом  и по регионам, публиковать материалы  и статистику денежно-кредитных, финансовых, ценовых отношений.

 

 

 

Список литературы

 

Деньги. Кредит. Банки: Учебник  для вузов/ Е.Ф.Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф.Жукова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА 2003г. Стр. 204-217.

 

Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособие для  вузов/Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001г. Стр. 54 – 63.

 

 

Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2002г.

 

Информация информационного  электронного сервера Банка России, http://www.cbr.ru)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

НЕОБХОДИМОСТЬ И  ПРЕДПОСЫЛКИ ВОЗНИКНОВЕНИЯ И  ПРИМЕНЕНИЯ ДЕНЕГ

Введение.

Теории происхожения денег.

Функции денег.

Список литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Деньги известны из глубокой древности. Они появились  как результат более высокого развития производительных сил и  товарных отношений. До настоящего времени  остается загадкой феномен денег. Он состоит в том, что увеличение количества денежных знаков у отдельного лица приумножает его богатство, а рост денежной массы у общества в целом не способствует возрастанию  его благосостояния.

В настоящее время рассматриваются  две концепции происхождения  денег рационалистическая и эволюционная.

      Рационалистическая концепция рассматривает происхождение денег как соглашение между людьми, которые убедились в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты. Эволюционная концепция состоит в том, что деньги появились в результате эволюционного процесса, который помимо воли людей привел к выделению отдельных предметов из общей массы, занявших в последствии особое место.

Первая теория происхождения  денег впервые изложена в работе Аристотеля «Никомахова этика» Он писал «...все, что участвует в обмене, должно быть каким-то образом сопоставимо ... по общему уговору появляется монета: оттого и имя ее «номисма», что она существует не по природе, а по установлению». Такая идея нашла законодательное воплощение в античном и средневековом обществах. Одна из догм римского права гласит, что император декретирует стоимость денег. Идея о деньгах как о договоре господствовала до конца XVIII века. Вместе с тем такой подход к происхождению денег присутствует во взглядах современных западных экономистов. Таких, как Поль Самуэльсон, Кеннет Гелбрейт и др.

Вторая теория происхождения  денег основывается на исследованиях  и утверждениях таких экономистов, как А. Смит, Д. Риккардо, К. Маркс  и др. Теория К. Маркса достаточно убедительно  объясняла сущность денег в эпоху  реальных, полноценных денег. Золото и серебро действительно были товаром. В настоящее время реальные, полноценные деньги заняли бумажные, кредитные деньги, не имеющие собственной  стоимости. Их функционирование служит частичным подтверждением рационалистической концепции. Однако договор является шатким основанием для такой важной экономической категории как  товар.

Вместе с тем вся  история происхождения денег  служит подтверждением эволюционной теории денег. В процессе исторической эволюции товарного обращения форму всеобщего  эквивалента или неформальных денег  принимали разнообразные товары. Каждая товарно-хозяйственная историческая эпоха выдвигала свои эквиваленты. Привилегированное положение занимали товары, которые служили наиболее важными предметами обмена. Как правило, они распадаются на две категории: 1) предметы первой необходимости; 2) предметы украшения.

Главная особенность, приближающая всеобщие эквиваленты к деньгам, выражается в том, что они в  равной степени служат как для  непосредственного потребления, так  и в качестве орудия измерения  стоимости и обращения.                                                                                     Лишь с возникновением и развитием общественного разделения труда (выделение земледелия, скотоводства, а затем ремесел) обмен продуктами труда стал постоянным.

Обмен - движение товара от одного производителя к другому, предполагающее эквивалентность, соизмеримость разных по виду, качеству, форме, назначению товаров. (скот = зерну = топору = холсту) . Это соизмерение требовало появления единой для всех товаров основы оценки. Такой основой является стоимость товара.

Стоимость товара - общественный труд, затраченный в процессе производства товара и овеществленный в этом товаре. Именно он делает товары соизмеримыми. Различные товары имеют разную стоимость, поскольку общественный труд, затраченный на их производство не адекватен. Отсюда возникает необходимость в количественном измерении общественного труда или стоимости.