Денежная система

Во всем мире идет интенсивный процесс  сокращения НДО. Платежи наличными Д преобладали до конца XIX века. В современной экономике промышленно развитых государств удельный вес наличных Д в общей массе денежных средств невелик, например, в США он составляет около 8%. В Российской Федерации удельный вес наличных Д составляет порядка 35%.

Обращение наличных Д в России, начинается с их эмиссии, т.е. выпуска в обращение. Эмиссия наличных Д, их организация обращения и изъятие на территории РФ осуществляется только  Банком России. Наличные Д - это безусловные обязательства Банка России, которые обеспечиваются всеми его активами. Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России и согласовываются с высшим представительным органом РФ, затем публикуются в средствах массовой информации официальные сообщения о выпуске в обращение банкнот и монет нового образца. При этом автоматически происходит и модификация банкнот и монет, которая заключается во введении ДЗ более крупных достоинств.

ЦБ РФ выполняет в сфере НДО следующие F :

1) F обеспечения устойчивости валюты государства, т.е. рубля;

2) F разработки и проведения единой государственной денежно-кредитной политики в области НДО, направленной на защиту устойчивости рубля, взаимодействуя при этом с Правительством РФ;

3) обладает эмиссионной F, т.е. монопольно осуществляет эмиссию наличных Д и организует их обращение;

4) несет ответственность за последовательно  купюрный состав ДО.

В области НДО Банк России  обеспечивает организацию изготовления банкнот, устанавливает правила перевозки и хранения наличных Д, регламентирует порядок замены и уничтожения ДЗ, определяет порядок ведения кассовых операций и признаки платежности ДЗ.

Законодательство РФ установило, что монеты и банкноты  Банка России не могут быть объявлены потерявшими силу законного средства платежа, т.е. недействительными, если не определен достаточно длительный срок их обмена на монеты и банкноты нового образца. Не допускаются также какие-либо ограничения по субъектам обмена и, или суммам.

При обмене банкнот и монет на ДЗ нового образца срок изъятия банкнот и монет из обращения в России не может быть менее одного года, но и не более пяти лет. Также Банк России без ограничений обменивает ветхие, поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами. Решение о выпуске в обращение новых банкнот и монеты и об изъятии старых принимается Советом Директоров Банка России. Им же утверждаются номиналы и образцы новых ДЗ. При этом описание новых ДЗ обязательно публикуется в средствах массовой информации.

Решения по данным вопросам в порядке предварительного информирования направляется в Государственную  Думу и Правительство РФ.

В целях организации НДО на территории РФ, и в соответствии со ст. 34 «Федерального закона о Центральном банке Российской Федерации», на Банк России возлагаются следующие F:

- F прогнозирования и организации производства, перевозки и хранения банкнот и монеты, создание их резервных фондов;

- F установления правил хранения, перевозки и инкассации наличных Д для кредитных организаций;

- F установления признаков платежеспособности ДЗ и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;

- F определения порядка ведения кассовых операций.

Расчеты между физическими лицами, физическими  и юридическими лицами в РФ не ограничиваются, в то время как расчеты в наличной денежной форме между юридическими лицами подлежат ограничению.

2.2. Безналичное обращение.

Безналичное обращение – это движение Д безналичного оборота.

Безналичные Д – это, прежде всего, банковские депозиты на счетах клиентов, с использованием чеков, кредитных карточек, жироприказов, электронных переводов. В ДО применяются также векселя, сертификаты, а в ряде стран и другие требования и обязательства.

БР - это расчеты, которые происходят за счет перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований, т.е. расчеты не предполагающие использование наличных Д. Эти расчеты играют важную экономическую роль в сокращении наличных Д, ускорении оборачиваемости средств, которые необходимы для обращения и снижении издержек обращения.  Организация безналичных денежных расчетов намного предпочтительнее платежей наличными Д.

Государство заинтересовано в существовании и развитии сети банков, как по вышеупомянутой причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов, что способствует распространению  применения БР.

Различия в организации БР обусловлены экономическим и историческими развитием отдельных стран. Самый ранний пример распространения БР векселями и чеками был в Великобритании. Здесь с 1775г. появились специальные межбанковские организации, которые осуществляли БР по чекам и другим платежным документам с помощью взаимозачета - это зачет взаимных требований нескольких субъектов, т.е. расчетные, клиринговые палаты. Коммерческие банки, являющиеся членами расчетной палаты, принимают к оплате чеки, которые выписаны на любой банк или его отделение. Все чеки поступают в расчетную палату, там их сортируют. Зачет чеков проводят несколько раз в день. Через счета в ЦБ оплачивается только конечное сальдо расчетов.

Во многих странах функции расчетных палат выполняют ЦБ. Расчетные палаты существуют также при товарных и фондовых биржах для взаимозачета требований по заключенным здесь сделкам. Это значительно ускоряет и упрощает расчеты.

Система чековых расчетов получила широкое распространение в  США, Канаде, Великобритании, Италии и Франции. В ряде стран континентальной  Европы, например, в Австрии, Бельгии, Венгрии, Германии, Голландии  и Швейцарии распространены жирорасчеты, т.е. разновидность БР сначала через специальные жиробанки, а затем через коммерческие банки и сберегательные кассы.  Сущность этих расчетов состоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений, т.е. письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счет получателя, так называемых жироприказов.

Расчетные операции можно отнести к числу важнейших БО, которые включают в себя переводные, инкассовые и аккредитивные операции.

С развитием и усовершенствованием автоматизации БО с середины 70-х годов во многих развитых странах для платежных и кредитных операций, а также  для контроля  состояния банковских счетов без участия бумажных носителей информации, т.е. за счет передачи электронных сигналов, стала применяться система электронных платежей. Это обеспечило ускорение ДО, улучшение кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшило издержки, которые были связанны с выполнением платежных операций.

Для того, чтобы перемещения средств от отправителя денежного перевода к получателю при оптовых платежных операциях произошло своевременно, необходимо использовать электронные системы и телеграфные переводы.

 В электронной системе денежных  переводов в настоящее время  действуют банковские автоматы, что позволяет клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять самые распространенные операции, такие как получение со счета наличных Д, пополнение вклада, перевод средств по счетам и многое другое. Однако, некоторые банковские автоматы производят только выдачу наличных Д.

В условиях рыночной экономики  БР имеют важное значение для ускорения оборачиваемости средств, снижения издержек обращения и т.п. Соответственно, экономика  государства в целом, а не только состояние денежно-кредитной системы зависит от эффективно организованной и упорядоченной при помощи норм государственного права системы БР.

3 Безналичное обращение на примере  РФ.

Рассмотрим форму БР на примере РФ, где развитие и становление этой формы напрямую связано с возникновением и функционированием банков и иных кредитных организаций и развитием хозяйственного оборота в государстве.

Правовые основы БР в РФ закреплены финансовым и гражданским законодательством. К основным источникам правового регулирования безналичного денежного обращения относятся ГК РФ, а также Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации»

Банк РФ, в соответствии со ст. 80 указанного Закона, является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем. В РФ Банк РФ устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления БР.

Расчеты на территории РФ осуществляются в валюте РФ, за исключением случаев, установленных федеральными законами.

Формы БР определяются правилами, устанавливаемыми Банком РФ в соответствии с законодательством РФ. Также Банком РФ утверждаются образцы платежных документов, используемых для БР на территории РФ (платежных поручений, векселей, чеков и др.).

В сфере БР существует правило, что расчеты между ЮЛ, а также между ФЛ и ЮЛ по платежам, сумма которых превышает размеры, установленные Банком РФ, происходят только в безналичном порядке. Общий срок БР не может превышать двух операционных дней в пределах субъекта РФ, и пяти операционных дней в пределах РФ.

ГК РФ устанавливает общие положения о расчетах. Так, основываясь на статью 861 ГК РФ между ЮЛ производятся БР. Производятся также БР и между ЮЛ и гражданами-предпринимателями, как правило, через банки либо другие кредитные организации, где у них открыты соответствующие счета.

Расчеты между банками (межбанковские  расчеты) Банк РФ проводит через свои учреждения, т.е. расчетно-кассовые центры (далее - РКЦ). Некоторые БО по расчетам проводятся на основе межбанковских соглашений по корреспондентским счетам банков.

Операции по счетам проводятся Банком на основании расчетных документов, т.е. оформленные в виде документов на бумажном носителе или, в установленном порядке, электронных платежных документов. Такими документами являются: распоряжение плательщика - клиента или банка - о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств и распоряжение получателя средств - взыскателя - на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств -  взыскателем.

При осуществлении БР используются следующие расчетные документы:

а) платежные поручения (далее - ПП);

б) чеки (далее - Ч);

в) платежные требования (далее ПТ);

г) аккредитивы (далее - АК);

д) инкассовые поручения (далее - ИП).

Также законом предусмотрены БР в иных формах и установлены в соответствии с ним правила, применяемые в банковской практике обычаями делового оборота. Хозяйствующие субъекты (участники торгового оборота) вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов, установленную законодательством.

БР посредством ПП происходят следующим образом:

- за счет средств, находящихся на его счете, и по поручению плательщика, банк обязуется перевести определенные денежные средства на счет указанного плательщиком субъекта в данном или другом банке в срок, который предусмотрен законом, или установлен в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета, либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота).

Банком РФ устанавливаются содержание ПП и представляемых вместе с ним расчетных документов и их форма.

Порядок и условия, использования  чеков в платежном обороте  регулируются  законом РФ, а в  части, им не урегулированной, другими  законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.

Ценная бумага, имеющая в своем содержании ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку выполнить платеж указанных в нем денежных средств чекодержателю, является чеком. ЮЛ, имеющее денежные средства на счетах в банке и которыми он вправе распоряжаться путем выписывания чека, является Чекодатель. ЮЛ, которому выдается чек - это чекодержатель. Банк, в котором имеются денежные средства чекодателя называется плательщиком. Таким образом, в качестве плательщика по Ч может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя. Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате.

Для осуществления БР могут применяться также Ч, выпускаемые кредитными организациями. Такими Ч могут пользоваться клиенты кредитной организации,  выпускающей эти Ч, а также при межбанковских расчетах в условиях наличия корреспондентских отношений. Чек содержит все обязательные реквизиты, установленные законом РФ, а также содержит дополнительные реквизиты, определяемое налоговым законодательством и спецификой банковской деятельности. Форма чека определяется кредитной организацией самостоятельно.

Законом РФ урегулированы вопросы, касающиеся расчетных документов, а  также порядка их заполнения, представления, отзыва и возврата. В частности, подробно урегулирована распространенная на практике форма БР ПП.

ПП - это расчетный документ, который содержит требование кредитора - получателя средств - по основному договору к должнику – плательщику - об уплате определенных денежных средств через банк. Данная форма применяется при расчетах за выполненные работы, поставленные товары, оказанные услуги, а также в случаях, предусмотренных основным договором.

В связи с реализацией указанной  формы БР возникает расчетное правоотношение. Обязательными субъектами правоотношений в сфере БР в данном случае являются: 1) плательщики; 2) получатели средств - взыскатели; 3) обслуживающие их банки и банки-корреспонденты.

Расчеты по АК предусматривают, что банк действует по поручению плательщика об открытии АК и в соответствии с его указанием банк - эмитент обязан выполнить платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель или дать полномочие другому банку - исполняющему банку - выполнить платежи получателю средств или акцептовать, оплатить или учесть переводной вексель.