Денежная система и ее элементы

     Указанные конституционные основы являются и  основой финансово-правового регулирования  денежной системы. Естественно, денежная система, учитывая многообразие и комплексность  отношений, возникающих в сфере  ее организации и обращения, является объектом правового регулирования одновременно нескольких отраслей права, в том числе конституционного, гражданского, административного, уголовного. Однако базисными в данной сфере регулирования являются нормы финансового права, поскольку именно они регулируют отношения, связанные с самой организацией (построением, структурой и т.п.) и функционированием денежной системы РФ. Финансово-правовыми нормами регулируются публичные отношения в сфере денежной системы, поэтому они наиболее тесно связаны с государственными интересами и социально-экономическими интересами общества.

     Основными целями финансово-правового регулирования  денежной системы РФ являются разработка и нормативно-правовое закрепление  системы мер, обеспечивающих экономический  рост, сдерживание инфляции, обеспечение занятости населения и выравнивание платежного баланса, смягчение структурных хозяйственных диспропорций в условиях рыночной экономики.

       Именно нормы финансового права  детально регламентируют организацию  денежной системы РФ. Кроме того, посредством финансово-правовых норм о признаках платежеспособности денежных знаков, об обеспечении порядка обращения наличных денег, основ организации расчетов, определения порядка ведения кассовых операций и т.п. достигается ее эффективное функционирование.

     К основному источнику финансового  права, регулирующему правоотношения в сфере денежной системы, относится  в настоящее время Федеральный  закон от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» №86-Ф3.

     Кроме того указанные отношения регулируются нормами Федерального закона «О банках и банковской деятельности», а также Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» N 173-ФЗ от 10.12.2003г.

     Нормы гражданского права, регулирующие отношения права собственности на деньги. Порядок расчетов при сделках гражданско-правового характера также закреплен в ГК РФ. Деньги в гражданско-правовых отношениях рассматриваются в качестве объекта гражданских прав, отнесенного гражданским законодательством к движимому имуществу, а следовательно, являющегося самостоятельным объектом права собственности (ст. 128,140 ГК РФ).

     Нормы административного  права призваны регулировать отношения ответственности за административные правонарушения в сфере денежной системы и денежного обращения. В настоящее время они получили закрепление в гл. 15 Кодекса РФ об административных правонарушениях «Административные правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг. Статьей 15.1 КоАП РФ установлена ответственность за нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, ст. 15.2 – за невыполнение обязанностей по контролю за соблюдением правил ведения кассовых операций.

     Уголовное право регулирует отношения уголовной ответственности за совершение таких преступлений в сфере денежной системы, как изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ), а также изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ). Предусмотрена также уголовная ответственность за злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии) (ст. 185 УК РФ).

     Особое  значение среди норм, регулирующих денежную систему, имеют нормы банковского права, установленные правовыми актами Банка России (как правило, в форме положений, указаний, инструкций ЦБ РФ, носящих нормативный характер), обеспечивающие функционирование денежной системы посредством урегулирования конкретных вопросов финансово-технического характера (порядка изготовления денежных знаков, правил их перевозки, хранения, инкассации, установления признаков и порядка платежности, замены и уничтожения поврежденных денежных знаков и т.п.). Указанные нормы играют своеобразную роль «пускового аппарата»: уточняя и конкретизируя общие положения федерального законодательства о денежной системе, они способствуют процессу их фактической реализации.

     Банк  России, в соответствии с ч. 2 ст. 75 Конституции, а также ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)», во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную кредитно-денежную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

     Важно заметить, что, в соответствии с законодательством  РФ, Банк России осуществляет свои полномочия в сфере денежного обращения  независимо от других органов государственной власти. Это означает, что вмешательство других государственных органов в самостоятельную оперативную деятельность Банка России по реализации им своей основной функции по обеспечению защиты и устойчивости рубля недопустимо.

     Этому, в свою очередь, способствует закрепленное за Банком России право регулировать объем находящейся в обращении  денежной массы, от чего зависит возможность  поддержания покупательной способности  рубля. Кроме того, обеспечение устойчивости рубля достигается Банком России посредством регулирования учетных ставок при выдаче кредитов, определением валютных и рублевых нормативов /для коммерческих банков и установлением в них норматива обязательных резервов. Следует иметь в виду, что в соответствии со ст. 42 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России может устанавливать ориентиры роста (т.е. ориентировочные цифры) одного или нескольких показателей денежной массы, исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.

     Одним из способов обеспечения курса рубля, применяемого Банком России, является также регулирование отношения  рубля к иностранной валюте. Это  достигается и посредством применения так называемого валютного коридора, когда Центральный банк РФ гарантирует допустимые пределы колебания курса иностранной валюты по отношению к рублю, используя для этого свои резервы иностранной валюты на межбанковских торгах. Особое значение имеет и возможность применения в качестве одного из инструментов денежно-кредитной политики Банка России валютных интервенций, т.е. купли-продажи Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег. Средством защиты рубля, как указывалось, является и установление признаков платежности денежных знаков, а также изъятие из обращения поврежденных и ветхих денежных купюр. Этому способствует также выпуск наличных денег (банкнот и монет), обладающих средствами защиты, т.е. признаками, позволяющими избежать их подделки (фальшивомонетничества).

     В настоящее время, согласно Федерального закона от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» №86-Ф3 элементами денежной системы РФ являются:.

     - Первым и основным элементом денежной системы РФ является официальная денежная единица, т.е. установленная правовыми нормами система денежных знаков, применяемых в государстве. Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются (статья 27 ФЗ). В настоящее время на территории РФ выпущены в обращение банкноты (банковские билеты) достоинством 5, 10, 50, 500, 1000, 5000 руб., а также монеты достоинством от 1 коп. до 10 руб.

     Официальное соотношение между рублем и золотом  или другими драгоценными металлами  не устанавливается (статья 28 ФЗ).

     - Вторым элементом российской денежной системы является порядок эмиссии наличных денег. Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России (статья 29 ФЗ). Для функционирования денежной системы важное значение имеет ч. 1 ст. 75 Конституции РФ о недопустимости в Российской Федерации введения и эмиссии каких-либо других денег, кроме рубля. Этим не только закрепляются «эксклюзивные» права Банка России на эмиссию рубля, но и устанавливаются рамки полномочий государственных, в том числе национальных, банков, созданных в ряде субъектов РФ. Последние лишены права эмиссии любых иных «национальных» денег. Указанные действия в соответствии с российским законодательством являются противозаконными, как и выпуск каких-либо знаков оплаты или средств платежа, выполняющих функцию денег, любыми иными субъектами (юридическими и физическими лицами).

     Банкноты (банковские билеты) и монета Банка  России являются единственным законным средством наличного платежа  на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

     Лица, виновные в нарушении указанных  требований, несут уголовную, административную или имущественную ответственность  в соответствии с законодательством  РФ.

     Банкноты  и монета Банка России являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

     Банкноты  и монета Банка России обязательны  к приему по нарицательной стоимости  при осуществлении всех видов  платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации (статья 30 ФЗ).

     Банкноты  и монета Банка России не могут  быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена (статья 31 ФЗ).

     При обмене банкнот и монеты Банка  России старого образца на банкноты и монету Банка России нового образца  срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не должен превышать пять лет.

     Банк  России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в  соответствии с установленными им правилами (статья 32 ФЗ).

     Совет директоров принимает решения о  выпуске банкнот и монеты Банка России нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации.

     Указанное решение в порядке предварительного информирования направляется в Государственную Думу и Правительство Российской Федерации (статья 33 ФЗ).

     - Наконец, третьим элементом российской денежной системы является организация и регулирование денежного обращения.

     Регулируя денежное обращение, российское законодательство исходит из единства денежной массы (наличных и безналичных средств), единства обращения, связи оборота денег с кредитной политикой.

     Регулирование денежного обращения в РФ осуществляется в соответствии с действующим банковским законодательством и Основными направлениями денежно-кредитной политики Российской Федерации.

     В целях организации на территории Российской Федерации наличного  денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции (Приложение 3):

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;
• определение порядка ведения кассовых операций (статья 34 ФЗ).

     Таким образом, управление денежной системой в РФ основано на централизованных началах и возложено на Банк России.

     Под контролем Банка России кредитными организациями самостоятельно разрабатываются  и осуществляются планы финансового  оздоровления, направленные на восстановление их капиталов и реструктуризацию банковских активов и пассивов. Банк России поддерживает ликвидность платежеспособных банков путем использования стандартных механизмов при наличии залогового обеспечения и отзывает лицензии только у нежизнеспособных банков. Сейчас уже можно говорить о том, что первый этап реструктуризации банковской системы в целом завершен. Анализ складывающихся тенденций развития банковского сектора показывает, что меры первого этапа реструктуризации, принятые в 1999 году исполнительной и законодательной властью и Банком России, дали положительные результаты. Вступление в силу в феврале 1999 года Закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" позволило Банку России значительно активизировать деятельность по выведению с рынка банковских услуг кредитных организаций, нарушающих законодательство, имеющих неудовлетворительное финансовое положение и не имеющих перспектив развития. Создание благоприятных условий для реструктуризации кредитных организаций, а также проведение активной политики по отзыву лицензий у неплатежеспособных банков позволило создать фундамент роста капитала банковской системы.