Банковские риски и основы управления ими

Федеральное агентство по образованию РФ

Нижегородский Государственный университет им. Н.И. Лобачевского

Экономический факультет 
 
 
 
 

Реферат

по дисциплине

банковское  дело

на тему:

«Банковские риски и основы управления ими» 
 
 
 
 
 

                                                       Выполнил:

                                                       студент 754 группы

                                                       Плигин С.А. 

                                                       Проверил:

                                                       преподаватель

                                                       Цверова Н.Г. 
 
 

Нижний  Новгород

2010 г.

Содержание 

Введение…………………………………………………………………….3 

1. Сущность  и виды банковских рисков………………………………….4

1.1 Сущность  банковских рисков…………………………………………4

1.2 Виды  банковских рисков………………………………………………6 

2. Управление  банковскими рисками……………………………………..7

2.1 Принципы  и общие основы управления  рисками……………………7

2.2 Система  управления банковскими рисками………………………….8 

Заключение……………………………………………………………...…14 

Список  литературы………………………………………………………..15 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

    Актуальность  темы реферата состоит в том, что  банковская деятельность подвержена большому числу рисков.

    Банки работают в области управляемого риска. Поэтому очень важно уметь  прогнозировать и управлять банковскими  рисками, вовремя оценивать риски на финансовом рынке. Особое внимание необходимо уделять рассмотрению элементов портфельного подхода в управлении кредитом и управлении инвестициями, проблеме формирования структуры активов и пассивов банка с точки зрения оптимального сочетания двух взаимоисключающих задач - максимизации доходов и минимизации риска.

    Так как банк, помимо функции бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Центральный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты.

    В условиях кризиса проблема профессионального  управления банковскими рисками, оперативный  учет факторов риска приобретают первостепенное значение для участников финансового рынка, а особенно для коммерческих банков. Банк по своему определению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представляет основу стабильности экономической системы.

    Целью данной работы является рассмотрение сущности банковских рисков и основ  управления ими. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Сущность  и виды банковских рисков 

1.1 Сущность банковских  рисков

    Риск  — это деятельность, рассчитанная на успех, при наличии неопределенности, требующая от экономического субъекта умения и знания как преодолевать негативные события

    В современном обществе в условиях обострения конкурентной борьбы внимание к банковским рискам увеличивается. Банки все чаще занимают агрессивную позицию по отношению друг к другу, проводят все более рискованные операции и сделки.

    Идеи  предупреждения и снижения рисков становятся все более востребованными как банковской наукой, так и практикой. Без понятия «регулирование риска» не обходится ни одна публикация, относящаяся к управлению банковской деятельности. И это не случайно.

    Банковская  деятельность относится к категории  экономической деятельности, где, безусловно, присутствует риск во взаимоотношениях между субъектами. Вместе с тем это нисколько не означает, что риск свойствен исключительно банковской деятельности. Неблагоприятные события могут возникнуть при совершении самых различных экономических операций. Эти неблагоприятные события, однако, не являются обязательным атрибутом самих экономических отношений, в том числе банковского дела. Банковский риск — это не имманентно присущее банку свойство, не столько неизбежность отрицательного хода событий, сколько деятельность, которая может привести к достижению отрицательного результата.

    При всей важности банковских рисков толкование их сущности до сих пор оказывается дискуссионным. В целом ряде случаев их сущность подменяется причиной их возникновения, т.е. все сводится к различного рода обстоятельствам, факторам, которые приводят к потерям.

    Так, по мнению И.В. Бернара и Ж.К. Колли, кредитный риск как разновидность банковского риска — это непредвиденные обстоятельства, могущие возникнуть до конца погашения ссуды. По Онгу, кредитный риск — это риск подверженности потерям, если контрагент по сделке не исполняет своих обязательств в должный срок. Довольно часто сущность риска сводится к неопределенности, которая проявляется в той или иной сделке.

    Характеристика  риска как риска контрагента  — другое довольно распространенное суждение о его сущности. К этому мнению склоняется и Базельский комитет по банковскому регулированию и надзору.

    При характеристике достаточности капитала кредитный риск рассматривается им как «риск неисполнения обязательств контрагентом», как «риск контрагента».

    Официальная точка зрения Банка России, осмысленная  в том числе с учетом зарубежного опыта, в определенной степени повторяет предшествующие характеристики. Тот же кредитный риск, как элемент банковского риска, рассматривается как «риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора»".

    В отечественной научной литературе можно встретить самые различные определения риска. Под риском обычно понимается возможность опасности, неудачи; действие наудачу в надежде на счастливый исходе.

    В финансово-кредитном словаре банковский риск трактуется как «опасность потерь, вытекающих из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями».

    Как это нетрудно заметить, несмотря на многообразие представленных определений сущности банковского риска, тем не менее просматривается стремление авторов связать его понимание как некоей неопределенности, опасности непредвиденного обстоятельства, возможности получения убытков, недополучения дохода, как вероятность возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с предполагаемыми прогнозами.

    Существует  и такая точка зрения по поводу сущности банковского риска.

    Банковский риск — это прежде всего особый вид деятельности. Риск — это не сама неопределенность, а функционирование экономических субъектов в условиях неопределенности.

    Подобного рода деятельность, в процессе которой  банком осуществляется обслуживание клиентов, тесно связана с рисками товаропроизводителей.

    Специфика банковского капитала, как известно, состоит в том, что являясь по своей природе обособившейся частью промышленного и торгового капитала, он представляет собой преимущественно заемный капитал, позаимствованный на временной основе.

    Возвращение банковского капитала, например, при кредитовании, достигается как за счет завершения круговращения средств в хозяйстве заемщика, так и на стадии передачи высвобождающихся средств из хозяйства ссудополучателя к банку-кредитору. С одной стороны, банк рискует вместе с клиентом, с другой - как самостоятельный субъект, передавая не принадлежащие ему на правах собственности ресурсы во временное пользование. Риск, который банки берут на себя, практически удваивается.

    Особенность банковского риска, тесно связанного с сущностью банковской деятельности, состоит в том, что он, отображая как процесс производства, так и обращение общественного продукта, проявляется и в сфере обмена, в платежном обороте. 

1.2 Виды банковских  рисков

    В зависимости от определенных критериев классификацию можно представить следующим образом:

    Классификация банковских рисков

 

2. Управление  банковскими рисками 

2.1 Принципы и общие  основы управления рисками

    В условиях общей тенденции снижения доходности практически всех финансовых инструментов, следовательно, и снижения рентабельности работы банка, контроль за рисками, т е. за вероятностью возникновения  потерь, становится для банка одним из основных источников поддержания его рентабельности на приемлемом уровне.

    Превышение  допустимого уровня риска может  привести к банкротству банка.

    Поэтому риском нужно управлять.

    В основе управления банковскими рисками  лежат следующие принципы:

    1. Прогнозирование вероятных рисков и их количественная оценка;

    2. Определение возможных источников  покрытия убытков от возникающих  рисков;

    3. Четкое распределение полномочий  и ответственности руководителей  и сотрудников при управлении  рисками;

    4. Контроль рисков по всем подразделениям банка. Основная задача управления рисками - поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, т. е. минимизация банковских потерь. Эффективное управление уровнем риска должно решать целый ряд проблем — Шот отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки.

    Цели  и задачи управления рисками определяют постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой работает банк. Необходимо учитывать: уровень инфляции, предпринимательскую среду инвестиционный климате регионе и стране, количество банков в регионе и уровень конкуренции между ними, регулирование Центральным Банком конкуренции на рынке, перераспределение рисков между банками, расширение денежного и кредитного рынков, новые банковские продукты и услуги, потребность в банковских услугах, совершенствование банковских технологий, финансовое положение клиентов банка, и др.

    Процесс управления рисками включает в себя;

    1) предвидение рисков;

    2) определение их вероятных размеров  и последствий;

    3) разработку и реализацию мероприятий  по предвидению или минимизации связанных с ними потерь — регулирование рисков;