Банковское страхование

Оглавление

 

 

Введение ……………………………………………………………………….	3
Глава 1. Сущность страхования и его функции в рыночной экономике	4
1. Понятие страхования  ……………………………………………………..	4
2. Страховые  фонды …………………………………………………………	5
3. Функции страхования  …………………………………………………….	7
Глава 2. Страхование в системе финансовых отношений общества …...	9
1. Страхование  как финансовая услуга …………………………………….	9
2. Особенности  страхования как финансовой услуги  …………………….	12
Заключение …………………………………………………………………….	16
Библиографический список …………………………………………………	17

Введение

 

Впервые с понятием «страхование» современный россиянин  сталкивается еще в раннем детстве, а точнее при рождении. В роддоме  ему предоставляют весь спектр бесплатных медицинских услуг по страховому полису мамы, а после регистрации малыш получает собственный страховой полис, тем самым вовлекаясь в круговорот страхования. Значит, все же страхование и в нашей повседневной жизни является неотъемлемой частью, и пренебрегать его существованием нелепо. Вот не так давно появилось всеми уже очень хорошо известное ОСАГО, потом КАСКО, и уже страховые полюса красуются на лобовых стеклах наших автомобилей, всех без исключений, кроме стоящих на штраф-стоянке. А какое количество страховых фирм наполнило наш российский страховой рынок. В одном нашем Железногорске можно насчитать столько филиалов (ОАО «Промышленно-страховой альянс», ОАО «Страховая компания НАСТА», ОАО «Спасские ворота», ОАО «Росгосстрах», ОАО «ГАРАНТ-полис» и др.), что пальцев не хватит!

Дисциплина  «Страхование» конечно необходима для совершенствования наших знаний в сфере финансов, потому, что ориентир в массе услуг, их качестве, правомерности действий страховщиков хороший финансист должен иметь. Мне очень повезло с темой контрольной работы, ведь теоретические основы – это базис страхования. Основная цель контрольной – изучение теоретических основ страхования в России. Задачи - выявить недостатки и определить пути решения проблем страхования в России.

 

Глава 1. Сущность страхования  и его функции в рыночной экономике

1. Понятие страхования

В условиях перехода к рыночной экономике страхование принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Рыночная экономика, и прежде всего негосударственный сектор народного хозяйства, предъявляет спрос на различные виды страхования, так как частная собственность, в отличие от государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой защите. Она не имеет за своей спиной финансовых гарантий со стороны государства и хочет обезопасить от последствий возможных рисков [1, с 25].

Система государственного страхования, существовавшая в России социализма, никогда не занималась страхованием столь многочисленных и разнообразных рисков. Во-первых, в этом не было необходимости ввиду  отсутствия частного предпринимательства. Во-вторых, будучи монополистом в страховом деле, она не испытывала особой потребности в расширении сферы своей деятельности. В результате методический аппарат частного негосударственного страхования и его исторические традиции в значительной мере оказались утраченными. Новым российским страховым компаниям, пришедшим на рынок в начале 90-х гг., во многом приходилось начинать заново.

Между тем страхование  принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм обеспечения  хозяйственной жизни, уходящих корнями в далекую историю. По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий и других непредвиденных, случайных по своей природе чрезвычайных событий, сопровождающихся ущербами (табл. 1) [1, c 26].

 

 

 

Таблица 1

Содержание  страхования

Суть понятия	Создание целевых страховых  фондов
Назначение	Защита имущественных  интересов населения при наступлении  страхового события
Источники средств	Платежи граждан и  юридических лиц (обязательные и  добровольные)
Формы организации	Фонды страховых компаний
	Фонды самострахования
	Государственные страховые  фонды

 

2. Страховые фонды

Страховой фонд как экономическая категория представляет собой резерв материальных или денежных средств, предназначенных для возмещения ущербов. Денежная форма более предпочтительна в силу своей универсальности. Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых денежных фондов страхования, управление ими и их распределение являются частью системы финансовых отношений, неразрывно связанной с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов общества.

Число рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так  велико, что страховые фонды неизбежно  создаются в разных организационных  формах и служит для разных целей. Основными организационными формами страховых фондов являются [1, c 26]:

• государственные (фонды государственного социального страхования);
• фонды самострахования;
• фонды страховых компаний.

Каждая из этих форм используется на практике и имеет собственную  сферу применения.

Государственные страховые фонды формируются как фонды социальной поддержки населения за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Средства этих фондов используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий, в частности, для материального обеспечения граждан при наступлении нетрудоспособности, старости и в других предусмотренных законом случаях. Возможности государства в организации социальной помощи весьма ограничены. В условиях рыночной экономики государство и не ставит перед собой цели всесторонней опеки своих граждан. Ответственность за себя, свою семью, свое имущество в основном лежит на самих гражданах, а государство обеспечивает лишь минимум гарантий в рамках проводимой социальной политики.

Фонды самострахования создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе. Исключение составляют лишь акционерные общества, которым Федеральным законом «Об акционерных обществах» предписывается создание резервных фондов, минимальный размер которых должен составлять не менее 15 % от уставного капитала. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов личные накопления. Метод самострахования оправдывает себя в случае возникновения потребности в деньгах, размеры и время появления которой заранее известны либо не очень велики. Если же речь идет о серьезных ущербах, то резервные накопления граждан и предприятий оказываются недостаточными для их компенсации [2, c 11].

Фонды страховых  организаций образуются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов. Это коллективные страховые фонды, создаваемые на основе страховых взносов заинтересованных лиц, управляемые профессионалами и обеспечивающие страховую защиту от конкретных рисков.

Участие в фондах страховых  компаний представляет собой самый  надежный способ компенсации ущербов, связанных рисками.

В общей системе образования  страховых фондов исторически сложились  два направления страховой деятельности:

• государственное социальное страхование, основанное на принципе коллективной солидарности и направленное на социальное выравнивание и обеспечение минимума благосостояния;
• страхование физических и юридических лиц, осуществляемое страховыми компаниями на договорной основе.

Страхование, или, как  его называют, коммерческое страхование, играет ведущую роль в компенсации  ущербов, потребность в его развитии возрастает вместе с развитием рыночной экономики. Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает продолжение хозяйственной деятельности предприятий и непрерывность общественного воспроизводства.

Предметом данного учебника является именно страхование как  особая сфера финансовой деятельности, а вопросы социального страхования  рассматриваются в нем в той  мере, в какой их функции пересекаются или взаимодополняются.

3. Функции страхования

Функции страхования различаются на уровнях индивидуального и общественного воспроизводства (табл. 1.2) [1, c 28].

Таблица 2

Функции страхования

На уровне индивидуального  производства	На уровне всего народного  хозяйства
Рисковая (покрытие риска)	Обеспечение непрерывности общественного воспроизводства
Облегчение финансирования	Освобождение государства  от дополнительных финансовых ресурсов
Предупредительная	Стимулирование НТП
Возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках	Защита интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности

 

На уровне индивидуального воспроизводства страхование выполняет следующие функции:

• рисковую;
• облегчения финансирования;
• предупредительную;
• обеспечения возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках.

На макроэкономическом уровне страхование выполняет следующие функции:

• обеспечения непрерывности общественного воспроизводства;
• освобождения государства от дополнительных расходов;
• стимулирования научно-технического прогресса;
• защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности;
• концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования экономического роста [1, c 29].

 

Глава 2. Страхование в системе финансовых отношений общества

1. Страхование как финансовая услуга

Понятие страхования определено Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. В соответствии с законом страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страхование является частью системы  финансовых отношений общества, так  как связано с формированием  и использованием страховых денежных фондов. Предоставление страховой защиты – это вид финансовых услуг, которые производят и продают страховые организации. Вместе с тем страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от других элементов финансовой системы [1, c 30].

Во-первых, экономическая природа страховых фондов неоднозначна и по-разному трактуется в разных странах. В экономической теории существуют две альтернативные точки зрения по данному вопросу: амортизационная и перераспределительная. Первая точка зрения является исторически более ранней и естественной. Согласно ей, страховой фонд имеет амортизационную природу. Подобно тому как амортизационный фонд служит для целей простого воспроизводства основных средств, утрачивающих свою потребительную стоимость в результате физического износа, страховой фонд обеспечивает восстановление материальных ценностей общества, утраченных вследствие стихийных бедствий, пожаров, аварий и других рисков. Таким образом, страховой фонд является фондом простого воспроизводства. По этой причине затраты на страхование, так же как амортизационные отчисления, изначально относились на издержки производства.

Никто не ставит на сомнение экономическую  природу фондов амортизации, хотя известно, что они реально выполняют  функции не простого восстановления выбывающих основных фондов, но и их расширенного воспроизводства на новой качественной основе. Проблема решается государственным регулированием норм и правил амортизации [3, c 56].