СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ

Учетные и депозитные банки  исторически специализируются на осуществлении  краткосрочных кредитных операций (в среднем 3—6 мес.) по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, а в общей сумме активных операций существенный удельный вес занимают кредитные и учетные операции с краткосрочными коммерческими векселями. Провести жесткую грань между спецификой деятельности депозитных и учетных банков (домов) весьма сложно. Так, во Франции учетные дома являются одной из разновидностей депозитных банков. Особую роль привилегированных кредитных институтов учетные дома (банки) играют в банковской системе Великобритании, где они наделены привилегией обращаться в Центральный банк как к «кредитору последней инстанции» и осуществляют размещение государственных казначейских векселей.

Сберегательные (ссудосберегательные, взаимосберегательные) банки строят свою деятельность за счет привлечения  мелких вкладов на определенный срок, хотя, как правило, большинство из них практикует введение срочных  счетов с различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные  на срок средства практически без  ограничений в любое время. Исключение составляет изъятие особо крупных  сумм, для чего банки требуют предварительного уведомления клиентов, сроки которого существенно варьируются в различных  банках.

Ипотечные (земельные) банки  осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств  на долгосрочной основе под залог  недвижимого имущества. Особенность  формирования пассива ипотечных  банков — существенный удельный вес  собственных и привлеченных путем  выпуска ипотечных облигаций  средств. Специализация ипотечных  банков — выдача ипотечного кредита  под залог (перезалог) недвижимости.

Цель организации и  деятельности кооперативного банка — содействие развитию и кредитно-финансовое обслуживание кооперации. Участниками кооперативного банка соответственно выступают кооперативы. Особенность осуществления пассивных операций — наличие, наряду с традиционными, также резервных фондов особого назначения. Среди активных операций выделяются краткосрочные и среднесрочные ссуды, в том числе и за счет спецфондов; учетные и факторинговые операции; доверительные операции, хранение ценностей, лизинговые и фондовые операции.

Создание и деятельность коммунальных банков или банков, обслуживающих  местное хозяйство, получили распространение  в немногих странах. Цель создания коммунальных (муниципальных) банков — содействие развитию и кредитно-финансовое обслуживание местного хозяйства. Учредителями и  участниками данных банков могут  выступать местные органы власти, ведомства, общественные организации, страховые общества и банки, т.е. те организации, которые в наибольшей степени заинтересованы в развитии местной инфраструктуры и чей  бизнес в существенной степени зависит  от этого.

2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ  БАНК РФ И СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ  СИСТЕМА РОССИИ

2.1. Функции ЦБ  по формированию банковской системы  страны   

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. В различных  государствах эти банки называются по-разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные — Федеральная  резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др. Центральные  банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии банкнот.

В конце XIX—начале XX в. в большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном эмиссионном банке, который стал называться центральным эмиссионным, а затем просто центральным банком. В самом названии отражается роль банка в кредитной системе любой страны: центральный банк становится центром кредитной системы. Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам. Первичная обязанность центрального банка в рыночной экономике—защищать стоимость и покупательную способность денег и помогать нормальному функционированию финансовых рынков.

Центральный банк чаще всего  является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макро  уровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах  того или иного региона, той или  иной группы отраслей народного хозяйства  или предприятий, а в интересах  государства в целом. При этом; центральный банк не ставит своей  задачей получение прибыли.

Традиционно центральный  банк выполняет четыре основные функции: осуществляет монопольную эмиссию  банкнот, является банком банков, банкиром правительства, проводит денежно-кредитное  регулирование и банковский надзор.

За центральным банком как представителем государства  законодательно закреплена эмиссионная  монополия в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег. Следует отметить, что в промышленно  развитых странах банкноты составляют незначительную часть денежной массы, поэтому функция эмиссионной  монополии ЦБ в таких странах  несколько снижена. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнотной эмиссии.

Центральный банк не имеет  дела непосредственно с предпринимателями  и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие  как бы в роли посредников между  экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Эти резервы исторически  помещались коммерческими банками  в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения  депозитов.

Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный  банк оказывает им кредитную поддержку. Для коммерческих банков он является кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай. Обычно его кредиты предоставляются  банкам по ставке более высокой, чем  рыночная, и потому банки обращаются за поддержкой к центральному банку  только в случае отсутствия иной возможности  получить кредит.

Центральный банк тесно связан с государством. В качестве банкира  правительства центральный банк выступает его кассиром и кредитором, в нем открыты счета правительства  и правительственных ведомств. Центральный  банк, как правило, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие  от налогов и займов, зачисляются  на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном  банке, с которого покрываются правительственные  расходы.

В условиях хронического дефицита государственных бюджетов многих стран  усиливается функция кредитования государства и управления государственным  долгом. Под управлением государственным  долгом понимаются операции центрального банка по размещению и погашению  займов, организации выплат доходов  по ним. При этом центральный банк использует различные методы управления государственным долгом: покупает или  продает государственные .обязательства  с целью воздействия на их курсы  и доходность, изменяет условия продажи, различными способами повышает привлекательность  государственных обязательств для  частных инвесторов.

Центральный банк от имени  правительства регулирует резервы  иностранной валюты и золота, является традиционным хранителем государственных  золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в  операциях мирового рынка ссудных  капиталов и золота. Центральный  банк представляет свою страну в международных  валютно-кредитных организациях.

Необходимо подчеркнуть, что все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство  и банки, центральный банк создает  тем самым кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение  правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного процента. Перечисленные функции центрального банка создают реальные предпосылки  для выполнения им функций регулирования  всей денежно-кредитной системы  страны, а тем самым и регулирования  экономики. Функция денежно-кредитного регулирования и банковского  надзора является на современном  этапе важнейшей функцией центрального банка.

Какие функции не возлагались  на центральный банк, он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

В современных условиях это  регулирование сводится, прежде всего, к надзору за операциями банков в  интересах стабильности всей экономики. Одним из направлений надзора  за коммерческими банками на стадии их становления является регистрация  и лицензирование кредитных организаций.

Обладая государственно-властными  полномочиями по отношению к другим элементам банковской системы, Банк России контролирует процессы создания новых кредитных организаций, расширения сферы их деятельности и реорганизации  действующих кредитных организаций. В целях выявления проблем, которые  могут возникнуть у банка на возможно более ранних этапах его деятельности, законом установлены порядок  регистрации кредитных организаций  и выдачи им лицензий на осуществление  банковских операций. В соответствии с действующей редакцией Закона о Банке России государственная  регистрация кредитных организаций  и лицензирование банковской деятельности осуществляется Банком России. На этом этапе Банк России проверяет на предмет  соответствия законодательству устав, учредительные документы кредитной  организации, вносимые в них изменения  и дополнения. Кроме того, кандидатуры  на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной  организации должны быть согласованы  с Банком России с целью проверки их соответствия предъявляемым квалификационным требованиям.

В определяющей степени стабильность банковской системы зависит от состояния отдельных банков. Системный подход обуславливает регламентацию всего пути движения банка от момента рождения до ликвидации.

Первый этап в деятельности банка — лицензирование. На этой стадии пристальное внимание уделяется источникам формирования уставного капитала, составу учредителей, кандидатурам на руководящие должности.

Ключевыми вопросами процесса лицензирования являются анализ информации относительно следующих аспектов создаваемого кредитного учреждения: 

На стадии "созревания" банка управление лицензирования должно подвергать специальной проработке факты резкой (массовой) смены учредителей, владельца контрольного пакета акций или концентрации контрольного пакета в руках ограниченного круга учредителей. Именно они во многом определяют характер конкретной деятельности банков.

В процессе развития банка  происходят события, связанные с  его становлением на рынке банковских услуг — привлечение ресурсов и размещение активов в целях извлечения прибыли, формирование капитала, распределение прибыли и др. Строится стратегия развития банка — прорабатываются программы увеличения ресурсов по различным направлениям и, соответственно, размещения активов. Проводятся техническое оснащение, найм дополнительного персонала при расширении деятельности и сфер активности. Контрольные функции Центрального банка этой стадии проработаны наиболее полно. В частности, уже есть нормативная база отчетности, приведенная в соответствие с международными стандартами.

 Закон «О банках  и банковской деятельности» определяет, что “кредитные организации подлежат  государственной регистрации в  соответствии с Федеральным законом  “О государственной регистрации  юридических лиц“ с учетом  установленного специального порядка  государственной регистрации кредитных  организаций.

Закон о «О Центральном  Банке РФ (Банке России)» устанавливает, что Банк России принимает решение  о государственной регистрации  кредитных организаций и в  целях осуществления им контрольных  и надзорных функций ведет  книгу государственной регистрации  кредитных организаций, выдаёт кредитным  организациям лицензии на осуществление  банковских операций и отзывает их.

Таким образом, решение о  государственной регистрации кредитной  организации принимается Банком России. Внесение в единый государственный  реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также  иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании  решения Банка России о соответствующей  государственной регистрации. Взаимодействие Банка России с уполномоченным регистрирующим органом по вопросам государственной  регистрации кредитных организаций  осуществляется в порядке, согласованном  Банком России с уполномоченным регистрирующим органом.

Банк России в целях  осуществления им контрольных и  надзорных функций ведет Книгу  государственной регистрации кредитных  организаций в порядке, установленном  федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

За государственную регистрацию  кредитных организаций взимается  государственная пошлина в порядке  и в размерах, которые установлены  законодательством РФ.

Кредитная организация обязана  информировать Банк России об изменении  сведений, указанных в п.1.ст.5 Закона о регистрации, за исключением сведений о полученных лицензиях, в течение  трех дней с момента таких изменений. Банк России не позднее одного рабочего дня со дня поступления соответствующей  информации от кредитной организации  сообщает об этом в уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись об изменении  сведений о кредитной организации.

Органом банковского регулирования  и надзора за деятельностью кредитных  организаций на территории РФ является Банк России. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями  банковского законодательства, нормативных  актов Банка России, а также  экономических нормативов, установленных  Банком России.