Бізнес-план туристичного агентства «Веселий тур»

Середній термін поїздки від 7 до 14 днів. 10 днів – оптимальний термін для відпочинку, але термін поїздки залежить від її мети.

- за інтенсивністю.

У Києві туризм носить сезонний характер. Літній (60% продажів) ,зимовий (14-22% ), міжсезонний ( 23-25% ), мертвий (4% )

- за метою подорожі: курортно-лікувальний, спортивний, розважальний, пізнавальний, діловий, екологічний, шоп-тури, освітній і ін.

В результаті досліджень виявили, що найбільше число віддають перевазі наступні види туризму: іноземний, короткочасний, такий, що доводиться на літній або зимовий сезон, з метою розваги.

Далі прикладаємо анкету:

Анкета.

 

1. Вік________________________________________

2. Рід занять (вчиться або працює)_____________________________________

3. ПІБ___________________________________________

4. Річний дохід__________________________________

5. Освіта___________________________________

6. Скільки грошей ви зазвичай витрачаєте на відпочинок__________________

7. Ви віддасте перевагу відпочинку на (потрібне підкреслити):

а) Території України

б) За кордоном

8. Мета поїздки_____________________________________________________

9. Які турфірми в місті вам відомі_____________________________________

10.Ідеал подорожі (опишіть сервіс)____________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________

Калькуляція турпродукта               

Кіпр(50 путівок)   

1.  Проїзд	100$
2.  Проживання	50$
3.  Трансфер	50$
4.  Екскурсії	100$
5.  Страхування	50$
6.  Дод. послуги	33$
7.  Комісія	45$
8.  Сума витрат	22$
Всього	450$

 

Єгипет (50 путівок)

1.  Проїзд	80$
2.  Проживання	100$
3.  Трансфер	50$
4.  Екскурсії	80$
5.  Страхування	50$
6.  Дод. послуги	23$
7.  Комісія	45$
8.  Сума витрат	22$
Всього	450$

Туреччина (100 путёвок)

1.  Проїзд	100$
2.  Проживання	80$
3.  Трансфер	50$
4.  Екскурсії	50$
5.  Страхування	50$
6.  Дод. послуги	53$
7.  Комісія	45$
8.  Сума витрат	22$
Всього	450$

Сума витрат на кожний тур.

138.575 x  30.70 = 4513$

4513$ : 200 = 22$

Комісія з продажу однієї путівки = 45$

450$ x  10 : 100 = 45$

TR=34642,5 тис. грн.TR=QP

(13815*50)+(13815*50)+(13815*100)= 2763000

Процент комісії = 10%

436500*10% : 100% = 43650

Реалізація без налога з продажу:

43650 : 105% × 100% = 41 571 грн.

 Реалізація без НДС:

41571 : 120% × 100% = 34642,5 грн..

 

7. Організаційний план

Товариство з обмеженою відповідальністю "Веселий тур",  є товариством, заснованим громадянами України. Вони є засновниками і робітниками фірми. Розмір вкладів засновників до Статутного фонду підприємства на момент його установи складав:

№	П. І. П.	Розмір вкладу в гривнях	В процентах, %	В долях
1	Яковенко О.В.	150.000	50%	2
2	Гапієнко Г.І.	75.000	25%	1
3	Брезанська К.О.	75.000	25%	1

 

Фонд Заробітної Плати (ФЗП)

№	Ф.И.О.	Должность	З/П в місяць, грн.	З/П в рік, грн.
1	Яковенко О.В.	Генеральний директор	2500	30000
2	Гапієнко Г.І.	Бухгалтер	2000	24000
3	Березанська К.О.	Менеджер з продажу	1500	18000
	Всього		6000	72000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8. Юридичний план

Вирішуючи питання  вибору організаційно правової форми  підприємства ми зупинилися на господарському товаристві з обмеженою відповідальністю.

Тому що в  умовах ринкових стосунків це –  найгнучкіша форма. ТОВ – це підприємство засновниками якого є громадяни і юридичні особи. Джерелом створення майна – вклади учасників. Відповідальність по зобов'язаннях всі учасники несуть лише в межах своїх вкладів.

Мінімальний розмір статутного капіталу не менше 100 МРОП що складає 30.000 гривень. Ця сума досить прийнятна для нас. Кількість працівників не повинна перевищувати 50 чоловік.

 

 

9. Оцінка ризиків

Можливі ризики.

№	Ризик	Спосіб усунення, зниження
1.	Комерційний	Заключення договорів з партнерами, які передбачають слату штрафів у разі невиконання зобов’язань, своєчасне виконання власних обов’язків.
2.	Фінансовий	Контроль за фінансами, дотримання плану.
3.	Недосвідченість працівників	Підбір висококваліфікованого  персоналу, проведення тренінгів, семінарів та курсів підвищення кваліфікації
4.	Дії конкурентів	Підвищення якості власних послуг, диверсифікація, вдосконалення сервісу.
5.	Недостатній попит	Проведення реклами, акцій, лотерей  та інших заохочувальних заходів.

 

 

10. Фінансовий план

Відповідно до маркетингових досліджень (конкурентів і споживачів) пропонований річний об'єм реалізації складає приблизно від 200 до 250 подорожей. Але для того, щоб не виявитися у важкій ситуації візьмемо мінімальну цифру.

Середня вартість однієї подорожі 400 – 500 $.

Реалізація 200 турів за ціною 450 $ наш прибуток складе:

200 × 450 $ = 90,000 $  в год.

Середній % комісії дорівнює 10 %

90,000 $ : 100% ×  10% = 9,000 $ в рік.

На  01.06.2008 г. 1 доллар США = 4,85 грн.

9,000 $ = 43650 грн.

Реалізація  без податків = 43650

Реалізація  без податків з продажу:

43650 : 105% × 100% = 41 571 грн.

Реалізація без НДС:

41571 : 120% × 100% = 346425 грн.

На цю суму необхідно утримувати нашу фірму.

Зміст кошторису витрат:

ФЗП = 72000 грн.

38,5% в фонд  страхування:

72000 : 100% × 38,5 = 27720 грн.

Орендна плата: 2500 × 12 місяців = 30000 грн.

Амортизація основних фондів становить 10% від вартості обладнання:

3400 + 4300 + 4000 + 3250 = 14950

14950 : 100% = 149,5 грн.

Витрати на утримання приміщення:

- плата за опалювання – покладається на власника квартири.

- плата  за енергію 1000 грн..

Плата за телефон  і факс:

Міський зв’язок  : 65грн.  в месяц × 12 месяцев × 2 номера = 1535 грн.

Міжміський  зв’язок – 5.520 грн.

Послуги банку – 4.000 грн.

Реклама – 15.000 грн.

Представницькі  витрати – 1.500  грн.

На відрядження – 5.000  грн.

Канц. товари,  бланки для бухгалтерії та ін. – 1000грн .

Всього: сума всіх витрат складе 32020 грн. в рік.

Знаходим наш прибуток

Річний прибуток = об'єм реалізації без ПДВ і податку з продажів – сума всіх витрат.

Річний прибуток =346425 – 32020= 314405

Розраховуємо  податкові відрахування:

а) Податок на власність (2%)

14950 : 100% × 2% =299 грн.

б) База оподаткування для податку на прибуток:

314405– 299 = 314106

в) Оскільки межа витрат на реалізацію складає 2% знаходимо суму витрат, що перевищують ліміт:

43650 : 100% × 2% = 872

43650 - 872 = 42778 – перевищення норми.

г) Податок на прибуток:

(314405 + 42778) : 100% × 24%  = 85723,92

д) Чистий прибуток:

314405 – 85724 =228681

Рентабельність:

43650 : 228681 × 100% ~ 19%

 

Отже, виконана робота показала, що "Веселий тур" не лише виживе, але і функціонуватиме з прибутком.

Ми довели конкурентоспроможність і попит нашої продукції.

Ринок туризму ще не до кінця досліджений і є потенціал для подальшого розвитку. За нашими даними видно, що "Світ на долонях" – реальний проект, за допомогою якого не лише 200 – 250 чоловік зможуть відправитися в подорожі, але і троє чоловік будуть забезпечено роботою (працівники фірми).