Отчет по производственной практике в ЗАО КБ «Ситибанк»

 

 

По данным табл видно, что в структуре привлеченных пассивов банка отсутствуют кредиты Центрального банка, которые банки берут только в самых затруднительных ситуациях, а также отсутствуют средства кредитных организаций. Средства клиентов за 2009 г. возросли на 156 % (что в абсолютном выражении составляет 657 261 тыс.руб.), но за 2010 г. произошло снижение данного показателя на 2 % (или на 14 525 тыс.руб.).

Величина выпущенных долговых обязательств за анализируемый период резко возросла и составила 111 939 тыс.руб. Только за 2010 г. темп роста обязательств составил 1004 % (увеличилась на 101 796 тыс.руб.) в связи с резким ростом выпущенных векселей и банковских акцептов. Обязательства по уплате процентов и прочие обязательства за 2008-2010 гг. тоже возросли и составили 466 тыс.руб. и 693 292 тыс.руб. соответственно. Особенно резкий рост наблюдается по данным показателям в 2009 г. на 348 % по выпущенным обязательствам и 794 % по прочим.

Образованный резерв на возможные потери с каждым годом увеличивается. На конец 2010 г. он составил 24 381 тыс.руб. (по сравнению с 2009 г. на 32%).

Далее проведем анализ активов (их структуры и динамики) за 2008 -2010 гг., вертикальный и горизонтальный.

Количественный анализ актива баланса позволяет выявить структуру средств, тенденции ее изменения, возможные негативные и позитивные сдвиги. Анализ активов банка производится как по вертикали, так и по горизонтали. Вертикальный анализ состоит в определении удельного веса основных статей актива баланса в общем объеме, горизонтальный – предполагает выявление изменений как абсолютной величины средств. Так и их структуры во временном аспекте.

Показатели структуры и динамики активов КБ «Ситибанк»

                                                                                                          (тыс.руб.)

Активы	На конец года			Отклонение (+,-)		Темп изменения, %
	2008	2009	2010	2009 г. от 2008 г.	2010 г. от 2009 г.	2009 г. к 2008 г.	2010 г. к 2009 г.
1	2	3	4	5	6	7	8
Денежные средства	6 168	19 523	64 055	13 355	44 532	316,5	328,1
Чистая ссудная задолженность	413 341	1 291 736	1 677 603	878 395	385 867	312,5	129,9
Чистые вложения в ценные бумаги	3	5	3	0	0	-	-
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	70 656	106311	112 831	35 654	6 520	150,5	106,1
Требования по получению процентов	36	65	10964	29	10899	179,1	16999
Прочие активы	84 233	42 703	43 371	-41 530	669	50,7	101,6
Всего активов	574 435	1 460 340	1 908 828	885 905	448 488	254,2	130,7

 

 

По данным табл. можно сделать следующие выводы: в целом за 2008-2010 гг. произошел рост активов банка по всем статьям за исключением прочих активов, за анализируемый период их величина снизилась в 2 раза в связи со снижением расчетов с филиалами. Почти в 10 раз увеличилась сумма денежных средств (в 2010 г. она составила 64 056 тыс.руб.), что свидетельствует об активной работе банка по привлечению средств юридических и физических лиц, инвестиционных операциях и т.д. Также немаловажным является увеличение размера основных средств, нематериальных активов и материальных запасов на 51 % за 2009 г. и 6 % за 2010 г., свидетельствующие о расширении деятельности банка (установка терминального оборудования, открытие дополнительных оперкасс и т.п.). Следует отметить резкое увеличение требований по получению процентов по кредитам, выданным юридическим и физическим лицам: за 2010 г. темп роста составил 16 899 %, так как были повышены процентные ставки по кредитам и количество заемщиков за этот период сильно возросло.

Всего же за 2008-2010 гг. сумма активов банка выросла на 885 905 тыс.руб. (154 %) за 2009 г. и 448 488тыс.руб. ( 31 %) за 2010 г. то есть почти в 3 раза.

Показатели эффективности использования активов КБ «Ситибанк»

……………………………………………………………………………(тыс.руб.)

Наименование показателей	На конец года			Отклонение (+,-)		Темп изменения, %
	2008	2009	2010	2009 г. от 2008 г.	2010 г. от 2009 г.	2009 г. к 2008 г.	2010 г. к 2009 г.
Валюта баланса руб.	574 435	1 460 340	1 908 828	885 904	448 487	254,2	130,7
Производительные активы	413 344	1 291 139	1 677 606	877 795	386 467	312,4	129,9
Непроизводительные активы	161 091	168 601	231 222	7510	62 621	104,6	137,1
Коэффициент эффективности использования активов, %	0,71	0,88	0,88	0,17	-	-	-
Коэффициент нагрузки производительных активов	0,39	0,13	0,14	-0,26	0,01	-	-

 

 

Анализ данных табл показывает, что коэффициент эффективности использования активов в течение всего анализируемого периода увеличивается. Он показывает, какая часть активов приносит доход, т.е. является производительной. За 2010 г. величина данного показателя составила 0,88.

Коэффициент нагрузки производительных активов снизился, следовательно, величина непроизводительных активов, приходящийся на 1 руб. «работающих» активов снизилась на 26 коп.

Привлеченные средства являются реальным ресурсом банка, вложения которого приносит доход. Поэтому целесообразно провести анализ динамики и структуры депозитов по срокам, видам и количеству.

Показатели динамики и структуры депозитов КБ «Ситибанк»

(тыс.руб.)

Период	На конец года			Отклонение (+,-)			Темп изменения, %
	2008	2009	2010	2009 г. от 2008 г.		2010 г. от 2009 г.	2009 г. к 2008 г.	2010 г. к 2009 г.
1	2	3	4	5	6		7	8
юридические лица	0	206 810	71 360	206 810	-135 450			34,5
до 1 мес.	-	5 060	42 345	-	37 285		-	836,9
1-Змес.	-	10 000	26915	10 000	16915		-	269,2
3-6 мес.	-	10 000	0	10 000	-		-
6-12 мес.	-	-	0		-		-	-
1-3 года	-	181 750	2 100	181 750	-179 650		-	1,2
физические лица	311 574	780 073	840 646	468 822	60573		250,6	107,7
до 1 мес.	323	1 446	114	1 123	-1332		447,7	7,8
1-Змес.	9 061	12 655	10 441	3 594	-2 214		139,7	82,5
3-6 мес.	27 875	21 794	20613	-6 081	-1 181		78,2	94,6
6-12 мес.	40 649	104 132	79 189	63 483	-24 943		256,2	76,1
1-3 года	168 826	408 890	489 081	240 064	80 191		242,2	119,6
свыше 3 лет	42 274	220 157	205 711	177 883	-14 446		520,8	93,4
до востребования	22 566	10 999	35 497	-11 567	24498		48,7	322,7
Итого	311 574	1 766 956	1 752 652	1 455 382	-14 304		567,1	99,2

 

 

Данные табл. показывают, что в течение анализируемого периода величина депозитов постоянно менялась, так: в 2009 г. она возросла на 467 %, а в 2010 г. наоборот снизилась на 99 % и составила 1 752 652 тыс.руб.

 

Основная доля привлеченных средств приходится на вклады населения, которые с каждым годом растут. Динамика депозитов юридических лиц имеет скачкообразный характер, так за 2009 г. наблюдается увеличение данного показателя на 206 810 тыс.руб., а за 2010 г. наоборот снижение на 65,5 %. Так как филиал имеет небольшой круг клиентуры в виде юридических лиц, поэтому собственная ресурсная база недостаточна для обеспечения роста активных операций. Для успешного функционирования и обеспечения стабильной работы очень важно расширять круг клиентов в виде предприятий и организаций различных форм собственности.

В структуре депозитов физических лиц в течение анализируемого периода преобладают депозиты на период от 1-3 года, он составляет 59 % и свыше 3 лет - 26 %. Самая низкая доля вкладов зафиксирована по депозитам на срок до 1мес. 0,01 %. Однако у юридических лиц приоритет переходит на вклады до 1 мес. - 59 % и от 1-Змес - 38 %. Вклады свыше 3 лет и до востребования вообще отсутствуют, так как проценты по вкладам достаточно низкие и даже не превышают инфляции.

Существенным фактором, влияющим на привлечение средств населения, является усиливающаяся конкуренция на региональном рынке со стороны кредитных организаций.

Показатели объема привлеченных денежных вкладов населения

КБ «Ситибанк»

                                                                                                                   (тыс.руб.)

Показатель	На конец года			Отклонение (+,-)		Темп изменения, %
	2008	2009	2010	2009 г. от 2008 г.	2010 г. от 2009 г.	2009 г. к 2008 г.	2010 г. к 2009 г.
1	2	3	4	5	6	7	8
Депозиты физических лиц.	311 574	780 073	840 647	468 499	60 574	250,4	107,8
Обязательства банка в части средств физических лиц.	785 167	373	1175	-784 793	801	0,1	314,7
Всего обязательств банка перед ф.л.	1 096 741	780 446	841 823	-316 294	61 376	71,2	107,9
Собственные средства банка	100 205	15 402	15 173	-84 802	-229	15,4	98,5
Размер привлеченных денежных вкладов, %	10,94	50,67	55,48	39,72	4,81	462,9	109,5

 

 

По данным табл. видно, что показатель размера привлеченных денежных вкладов в течение анализируемого периода возрастает.

Показатели оборачиваемости кредитных операций КБ «Ситибанк»

                                                                                                                   (тыс.руб.)

Наименование	Годы			Отклонение (+,-)		Темп изменения, %
	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2009 г. от 2008 г.	2010 г. от 2009 г.	2009 г. к 2008 г.	2010 г. к 2009 г.
1	2	3	4	5	6	7	8
Остаток задолженности на начало периода	6 153	6 671	5 999	518	-671	108,4	89,9
Остаток задолженности на конец периода	6 671	5 999	6 152	-671	152	89,9	102,6
Средний остаток задолженности	6412	6 335	6 076	-76	-259	98,8	95,9
Погашено кредитов за соответствующий период	1 214	1 098	846	-116	-251	90,4	77,1
Оборачиваемость кредитов, дни	1 928	2 106	2 621	241	376	399	454