Экономические основы деятельности банка

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ  ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО  ПРОФЕССИНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

 КУБАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

 

Кафедра «Денежного обращения»

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по Банковское дело

 

 

 

 

 

 

Выполнила: студент

.

 

 

 

 

 

Краснодар, 2012

 

 

 

Экономические основы деятельности банка

 

Организационно-правовые формы деятельности банков

 

В зависимости  от организационной формы деятельности банки подразделяются на унитарные, паевые и акционерные.

Унитарные банки представляют собой образования, основанные на единовластии и единоначалии и имеющие единого собственника в лице государства или частного лица.

Паевые  банки основаны на коллективном, долевом  участии различных физических и  юридических лиц в формировании их собственного капитала. Они могут  быть двух основных видов: товарищества и акционерные общества.

Как известно, существуют следующие виды хозяйственных  товариществ: полное товарищество; коммандитное товарищество; товарищество с ограниченной ответственностью, в том числе  с участием иностранного капитала в  форме совместных предприятий; товарищество с дополнительной ответственностью; акционерное коммандитное товарищество и акционерное общество.

Товарищество  представляет собой объединение  предприятий и организаций (а  также граждан), построенное на основе соглашения и объединения на долевой  основе части имущества участников, входящих в него на началах членства, в целях осуществления совместной хозяйственной деятельности и извлечения прибыли.

Что касается различий между отдельными видами товариществ, то они заключаются в различных правах, обязанностях и ответственности их участников. Участники полных товариществ несут неограниченную солидарную ответственность по всем обязательствам и долгам товарищества. Коммандитные товарищества включают "полных товарищей", несущих неограниченную солидарную ответственность по долгам товарищества, и вкладчиков, отвечающих за долги товарищества только в пределах величины их взносов (вкладов).

Участники товарищества с ограниченной ответственностыо отвечают по обязательствам товарищества только в размере внесенного ими  вклада в уставный фонд, а участники  товарищества с дополнительной ответственностью (в случае недостатка этих сумм, т.е. вкладов в уставный фонд) — дополнительно  принадлежащим им имуществом в размере, кратном внесенным вкладам в  уставный фонд товарищества. При этом в учредительных документах может  предусматриваться предельный размер дополнительной ответственности.

В соответствий с подобным "коллективным" принципом  формирования уставного фонда строится и система управления деятельностью  товарищества. Оно осуществляется на демократических началах — советом  либо правлением, состоящим из участников (пайщиков) или их представителей, и  исполнительным органом в лице дирекции или директора.

В учредительных  документах стороны, договаривающиеся о создании товарищества, могут установить по своему усмотрению порядок, очередность, полномочия и сроки, на которые назначаются (или избираются) отдельные должностные  лица и руководители.

Весьма  распространенным видом товарищества является акционерное коммандитное товарищество, уставный фонд которого делится на акции. Вместе с тем учредителями акционерного коммандитного товарищества являются один или несколько "полных товарищей", которые несут неограниченную солидарную ответственность по долгам и обязательствам товарищества. Остальные участники акционерного коммандитного товарищества — вкладчики обладают статусом акционера и отвечают за убытки в пределах своего вклада в имущество товарищества.

Вкладчики (акционеры) доверяют ведение дел  товарищества его полным участникам и сами не участвуют в управленческом процессе. Как правило, число вкладчиков не может быть меньше грех. Совокупный размер участия вкладчиков определяется в учредительных документах акционерного коммандитного товарище ства. Обычно вкладчики привлекаются в форме  покупки ими "безголосых" акций, нередко весьма крупного номинала, часть из которых может быть привилегированными.

В настоящее  время в хозяйственной практике появилась специфическая разновидность  акционерного коммандитного товарищества — государственные организации, выпускающие "безголосые" акции  для привлечения дополнительных средств (в большинстве своем  в форме акций трудового коллектива). При этом не изменяется форма собственности  — собственником остается государство

 

лицензирование банк регистрация  кредитный

ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

 

Главная задача органов управления банком - обеспечить эффективное руководство  коммерческой деятельностью банка  с целью реализации его основных функций. На структуру управления банком решающее влияние оказывают правовая форма мобилизации собственного капитала (акционерная, паевая и т.д.) и организационное построение банка. Независимо от формы организации собственного капитала банка право управления им должны иметь его учредители. Такое право реализуется путем непосредственного участия учредителей в органах управления.

Банковская  организация предполагает создание внутри банка ряда подразделений (отделов) и определения способа взаимоотношений  между ними. Членение на отделы вытекает из потребности в объединении  работ, неизбежно специализирующихся в результате увеличения объемов  и сложности банковских операций и разнообразия представляемых клиентам услуг. Количество банковских отделов  зависит от величины банка и характера  его деятельности, однако отсутствие того или иного отдела отнюдь не означает, что эти операции не выполняются. Специальные отделы организуют только в тех банках, где объем операций настолько велик, что для выполнения определенной работы требуется несколько  сотрудников.

В организационной  структуре банка реализуются  его задачи, непосредственно связанные  с выполнением поставленных перед  банком целей: кредитование, инвестирование, доверительные операции, осуществление  межбанковских и международных  расчетов, а также прием и обслуживание вкладов.

Для традиционной банковской организации характерно существования трех типов отделов, отличающихся друг от друга характером выполняемых задач (см. рис. 6.1).

Центральные отделы - создаются при дирекции и непосредственно ей подчинены.

Вспомогательные отделы (хозяйственно-управленческие) осуществляют внутрибанковское управление и учет.

Коммерческие  отделы отвечают за производство и  сбыт услуг банковским клиентам.

При традиционной банковской организации выбор отделов  в банке и их взаимодействие определяется следующими факторами:

- все  отделы создаются по функциональному  признаку;

- каждый  отдел отвечает за производство  и сбыт определенной группы  услуг;

- такая  организация характерна для мало  конкурентного рынка банковских  услуг, где банки в основном  продавцы небольшого количества  услуг.

Преимущество  такой организации - высокий уровень  внутрибанковской специализации, обеспечивающий технически безукоризненное исполнение этих услуг.

Главный недостаток - узкая специализация, которая  затрудняет координацию деятельности отделов и решение комплексного обслуживания клиентов.

В организационной  структуре банков реализуются как  оперативные (функциональные) службы, выполняющие линейные функции, так  и штабные отделы. К первым относятся  отделы, осуществляющие функции, связанные  с непосредственным выполнением  поставленных перед банком задач. Функции  штабного отдела заключаются в консультировании исполнителей и включают бухгалтерский  учет и анализ хозяйственной деятельности, прием на работу и повышение квалификации служащих, маркетинг, контроль, методическую работу, планирование строительство  и ремонт. Чем крупнее банк, тем четче разграничиваются оперативные и штабные функции.

 

 

Термин "линейные" характеризует связи  этих отделов с высшими эшелонами  банка. Линейные функции делегируются с высших этажей иерархии на низшие. Это создает непрерывную "цепь команд", или линию команд по вертикали, связующую один уровень с другим. При этом в коммерческом банке  существует однолинейная структура  управления и многолинейная структура  управления (см. рис. 6.2, 6.3).

Структура функциональных подразделений и  служб крупного банка показана на рис. 6.4.

 

Рис 6.2 Однолинейная структура управления

 

Рис. 6.3 Многолинейная структура управления

 

Отдел разработки основ коммерческой деятельности банка  и совершенствования управления занимается следующими функциями:

- выработкой  актов деловой политики банка  с определением конкретных задач  для каждого управления банка;

- разработкой  балансов банка;

- определением  кредитного потенциала банка;

- составлением  общего отчета по результатам  работы банка;

- определением  основных направлений по совершенствованию  деятельности банка.

Отдел организации  хозрасчетной деятельности банка

- разрабатывает  положение о доходах и расходах  банка;

- прогнозирует  доходы и расходы банка;

- анализирует  фактические доходы и расходы  банка по сравнению с планируемыми;

- намечает  конкретные меры по повышению  доходов и снижению расходов  банка и в этой связи ставит  определенные задачи перед другими  подразделениями банка;

- анализирует  рентабельность работы банка  и перспективы ее повышения.

Отдел управления ликвидностью банка

- проводит  расчет показателей ликвидности  баланса банка;

- контролирует  ежедневную ликвидность банка;

- анализирует  совокупность факторов, влияющих  на ликвидность банка.

Отдел общей  организации кредитных операций

- определяет  общую кредитную политику банка  и порядок ее реализации в  зависимости от конкретных экономических  условий;

- разрабатывает  общие методики краткосрочного  и долгосрочного кредитования  и финансирования, методики определения  кредитоспособности клиентов, методики  организации перспективных финансовых  услуг;

- изучает  кредитные риски и определяет  механизм страхования кредитных  операций банка и др.

Отдел краткосрочного кредитования:

- распределяет  кредитные ресурсы по видам  ссуд и заемщикам исходя из  кредитного потенциала банка;

- определяет  потребности в кредитных средствах;

- организует  выдачу и погашение кредита,  ведет кредитные дела;

- заключает  кредитные договоры;

- проверяет  кредитоспособность клиентов;

- ведет  картотеку кредитоспособности;

- организует  факторинговые операции.

Отдел долгосрочного  кредитования и финансирования:

- разрабатывает  основные направления кредитования  и финансирования исходя из  инвестиционного потенциала банка;

- организует  кредитные операции и финансирование;

- заключает  договоры по заключению ссуд  и оказанию услуг.

Отдел кредитования населения:

- осуществляет  прямое и косвенное кредитование  потребительских товаров;

- предоставляет  чековые кредиты и кредитные  карточки;

- осуществляет  ипотечное кредитование населения;

- предоставляет  другие кредитные услуги населению.

Отдел межбанковских  операций организует, ведет учет и  анализ всех межбанковских операций в первую очередь с ЦБР.

 

 

 

Валютное  управление:

- ведет  валютные позиции;

- ведет  валютные счета;

- покупает  и продает валюту;

- осуществляет  прием средств во вклады и  выдачу ссуд в валюте;

- занимается  страхованием рисков.

Управление  депозитных операций:

- обеспечивает  учет депозитных средств банка  по их срочности и отдельным  депонентам;

- заключает  договора и депонирование средств;

- проводит  анализ депозитных средств, их  структуры, динамики с целью  оценки ресурсов банка и влияния  их на ликвидность баланса  и т.д.

 

     

 

Принципы  деятельности и функции коммерческого  банка

 

Принципы: 
1. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. К ресурсам предъявляются не только количественные, но и качественные требования 
2. Полная экономическая самостоятельность – предполагает свободу распоряжения ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, свободное распоряжение прибылью. 
3. Строительство взаимоотношений с клиентами на рыночной основе т. е. КБ предоставляя кредиты учитывает риск, ликвидность и прибыль. 
4. Деятельность КБ регулируется как правило косвенными экономическими методами, а не административными. 
Функции КБ: 
1. Мобилизация и концентрация свободных денежных ресурсов. 
2. Предоставление кредита  
3. Посредническая функция банков в перераспределении денежных средств 
4. Проведение денежных расчетов и платежей по хозяйственным сделкам 
5. Консультации и предоставление экономической и финансовой информации 
6. Функция посредников в проведении денежно- кредитной политики  
Порядок создания и прекращения деятельности банка