Уголовная ответственность за экономические преступления

       Субъект преступления, наряду с признаками общего субъекта, имеет специальные признаки - занятие предпринимательской деятельностью индивидуально, либо руководство организацией любой формы собственности, выпускающей товары или предоставляющей услуги.

        Субъективная сторона преступления включает прямой и косвенный   умысел.   Виновный   осознаёт   незаконность использования чужого товарного знака, знака обслуживания, наименование  места нахождения  товара  или сходных обозначений и желает совершить такие действия (прямой умысел). Применительно к причинению крупного ущерба умысел может быть как прямой, так и косвенный. Виновный осознавал общественную опасность незаконного использования товарного знака, предвидел возможность причинения общественно опасных последствий, не желал, но сознательно допускал такие последствия, либо относился к ним безразлично.

        Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ) обуславливает злоупотребления либо иные незаконные действия, нарушающие    установленный    порядок    ликвидации предпринимательских структур.

       Непосредственный объект преступления - отношения, регулирующие   порядок   и   процедуру   банкротства,   и удовлетворение имущественных обязательств перед гражданами, организациями, государством.

      Объективная сторона преступления связана с деяниями в следующих формах:

а) сокрытии имущества, сведений об имуществе, кредитах и других ресурсах, имущественных обязательств, их размере, местонахождении;

б) передачи имущества в  иное владение;

в) отчуждения имущества;  

г) уничтожения имущества;

д)сокрытия, уничтожения, фальсификации  учётных, отчётных, ликвидационных документов,    отражающих состояние экономической (финансовой) деятельности.

Состав материальный, поэтому  предполагается установление наряду с  деянием, наступления последствий  в виде причинения крупного ущерба и причинной связи между ними.

        Субъект преступления, наряду с признаками общего субъекта, предполагает специальные признаки - собственника или руководителя организации - должника.

       Субъективная сторона преступления включает умышленную форму вины (прямой или косвенный). Виновный осознаёт, что скрывает имущество, имущественные обязательства и т.п., предвидит причинение крупного ущерба в результате этого, и желает его причинить (прямой умысел) либо сознательно его допускает или безразлично относится к этому (косвенный умысел).

        Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ) предполагает умышленное    создание    условий    для    увеличения неплатежеспособности.

       Непосредственный   объект   преступления   включает отношения, регулирующие порядок и процедуру банкротства и удовлетворения имущественных обязательств перед гражданами, организациями, государством.

        Объективная сторона преступления состоит: 

а) в действиях по созданию условий неплатежеспособности;

б) действия по увеличению неплатежеспособности;

в) бездействии с целью  создания условий неплатежеспособности; бездействии, преследующем увеличение неплатежеспособности. Указанные деяния (действия или бездействия) должны обеспечивать развитие условий по банкротству, то есть искусственное создание экономической  несостоятельности предприятия, учреждения, организации, приведение их в неконкурентоспособное  состояние.

       Состав преступления - материальный, в этой связи, наряду с деянием, необходимо устанавливать причинение крупного ущерба кредиторам, государству, иным гражданам или другие тяжкие последствия, например, в виде массовых увольнений работающих, а также причинной связи между деянием и последствиями.

      Субъект преступления - руководитель или собственник либо индивидуальный предприниматель. То есть виновное лицо обладающий, наряду с признаками общего субъекта, также признаками специального субъекта преступления.

       Субъективная сторона преступления предполагает прямой или косвенный умысел. Виновный осознаёт, что своими действиями или бездействием доводит коммерческую структуру до банкротства, предвидит причинение крупного ущерба или иных тяжких последствий и желает их причинить (прямой умысел) либо сознательно их допускает, либо безразлично относится к их наступлению (косвенный умысел). Обязательным признаком субъективной стороны преступления является также личный интерес виновного: обогащение, месть, желание устранить конкурента.

        Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ) предполагает заведомо ложное  объявление  руководителем или собственником коммерческой организации, индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности в целях введения в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов.

      Непосредственный объект преступления - отношения, регулирующие порядок и процедуру банкротства, и удовлетворение имущественных требований кредиторов.

       Объективная сторона преступления связывается с действиями по объявлению несостоятельности и введении тем самым в заблуждение кредиторов с целью получения отсрочки, рассрочки или скидки с долгов или их полной неуплаты. Такое объявление может походить на действие законное, но не соответствующее реальному экономическому состоянию, предполагает введение в заблуждение кредитора о фактической возможности выполнения имущественных обязательств.

       Состав преступления материальный, он предусматривает причинение крупного ущерба деянием и причинную связь между ними.

       Субъект преступления, наряду с признаками общего субъекта, включает специальные признаки - это руководитель или собственник коммерческой организации, либо индивидуальный предприниматель.

       Субъективная сторона преступления обуславливает прямой умысел. Виновный осознаёт, что делает ложное объявление о несостоятельности, предвидит причинение своими действиями крупного ущерба и желает этого. Предполагается также наличие специальной цели - введение в заблуждение кредитора и получение незаконной имущественной выгоды.

 

 

 

 

2. Тест

 

1. Юридическая фирма «Консалтинг» оказывала юридические и информационные услуги, в том числе по учреждению и регистрации коммерческих организаций. Одной из существенных статей ее дохода была продажа «готовых» фирм (обществ с ограниченной ответственностью), которые регистрировались исключительно с целью их дальнейшей реализации третьим лицам.

Возможно ли привлечение  к уголовной ответственности  руководителей фирмы:

1. по ст. 173 УК РФ;
2. по ст. 158 УК РФ;
3. по ст. 159 УК РФ;
4. уголовной ответственности не подлежат?

 

Ответ: г) уголовной ответственности  не подлежат. Нет состава преступления.

Примечание: ст. 173 УК РФ, утратила силу - Федеральный закон от 07.04.2010 г. № 60 -ФЗ.

 

2. Директор ООО «СуперФигура» Брошкина арендовала у администрации города помещение под салон красоты. А на самом деле помещение использовалось для оказания услуг интимного характера, и иной деятельностью общество не занималось. Когда деятельностью салона заинтересовались правоохранительные органы, Брошкина скрылась, не оплатив аренду помещения. Задолженность составила 300 тыс. р.

Возможно ли привлечение  Брошкиной к уголовной ответственности:

1. по ст. 173 УК РФ;
2. по ст. 158 УК РФ;
3. по ст. 159 УКРФ;
4. уголовной ответственности не подлежит?

Ответ: ст. 173 УК РФ -утратила силу

 

 

 

3. Работники сервисного центра «Авто Плюс» Глушков и Макаров приобрели у пятнадцатилетнего Иргина 4 бывших в употреблении колеса от автомобиля «Форд Фокус», не поинтересовавшись, откуда он их взял. Так как колеса практически не имели износа, Глушков и Макаров привели их в «товарный вид» и продали под видом новых.

Подлежат ли названные  лица уголовной ответственности:

1. по ст. 174 УК РФ;
2. по ст. 159 УК РФ;
3. по ст. 175 УК РФ;
4. уголовной ответственности не подлежат?

 

Ответ: ст. 159 УК РФ Мошенничество.

 

     Способами завладения имуществом при мошенничестве являются обман или злоупотребление доверием. Под обманом понимается умышленное искажение (активный обман) или сокрытие истины (пассивный обман) с целью ввести в заблуждение лицо, во владении или ведении которого находится имущество, или права на имущество и таким образом добиться добровольной передачи имущества или права на имущество в распоряжение преступника. 

 

 

 

4. Самохвалов, генеральный директор ООО «Исток», получил в банке «Заря» кредит в 2 млн р. на 1 год под 18% годовых с уплатой процентов в конце срока договора на покупку помещения для размещения офиса этого общества под залог товаров на складе. Фактически деньги были потрачены на закупку скоропортящихся продуктов питания. В связи с тем, что Самохвалов не имел достаточно опыта работы в этой сфере товарного рынка, он не успел своевременно реализовать всю продукцию, и часть ее испортилась. ООО «Исток» понесло убытки и, хотя вернуло кредит банку в полном объеме, погасить проценты по нему не смогло. При попытке их взыскать было выяснено, что, несмотря на наличие товаров в бухгалтерских документах ООО, фактически товаров на складе у него не было, а банку при проверке была показана продукция, принадлежащая другой организации.

Решите вопрос об ответственности  Самохвалова:

1. по ст. 174 УК РФ;
2. по ст. 176 УК РФ;
3. по ст. 159 УК РФ;
4. уголовной ответственности не подлежит.

 

Ответ: ст. 176 УК РФ

    В соответствии со ст. 819 ГК по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Частью 2 комментируемой статьи предусмотрена уголовная ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита, а равно за его использование не по прямому назначению, если этими деяниями причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

1. Федеральный закон «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»

2. Гражданский кодекс

3. Уголовный кодекс РФ

 

4. Уголовное право: уголовная ответственность в экономике Автор:А. Е. Дмитриев, С. Б. Згогурин Год:2009

5. Уголовный процесс Российской  Федерации (краткий курс)