Задачи по "Страхованию"

Задание 1.  Определить страховые возмещения за молодняк КРС на основании следующих данных: убило грозой 3 головы молодняка КРС. Балансовая стоимость одной головы 750 руб. Были сняты шкуры и сданы заготовительной организации на общую сумму 150 руб. Часть мяса на сумму 350 руб. использована на корм свиньям.

Решение

Страховое возмещение осуществляется:

при гибели, хищении или  уничтожении застрахованных животных - в размере страховой суммы  по договору страхования 

при вынужденном убое - в размере страховой суммы за вычетом 60% стоимости мяса пригодного в пищу т.е., суммы полученной за животное, сданное на убой или реализованной в заготовительную организацию.

Ущерб рассчитывается по формуле:

У = СС * ПЖ - РМ, где 

СС - средняя страховая  сумма, рассчитанная на одну голову скотины (пчелосемью)

ПЖ - количество погибших животных (пчелосемей)

РМ - стоимость реализованного мяса, шкурок и т. д. (при вынужденном  забое скота)

У = СС * ПЖ - РМ = 750*3-150-350= 1750 руб.

Страхование  по системе  первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.

Ответ: Страховое возмещение составит 1750 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание 2. Определить страховое возмещение за погибшие основные средства балансовой стоимостью 250000 руб. Износ по ним составил 165450 руб. Затраты по приведению территории в порядок составили 1120 руб. Были оприходованы дрова на сумму 760 руб.

Решение

Главный принцип имущественного страхования - принцип возмещения ущерба. Его суть состоит в том, что после наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он был перед ущербом. Размер ущерба определяется на основании страхового акта, составленного страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя.

Общая формула расчета: У=SS-И+Р-О

где  У - сумма ущерба;

SS - стоимость имущества  по страховой оценке,

И - сумма износа;

Р - расходы по спасанию и приведению имущества в порядок;

О- стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости).

Сумма ущерба: У = 250000-165450+1120-760=84910 руб.

Величина страхового возмещения зависит от размера ущерба и системы страховой ответственности, предусмотренной в договоре страхования. Система страховой ответственности обусловливает степень возмещения возникшего ущерба. Существуют несколько систем: 1)   система пропорциональной ответственности;

2)   система первого  риска;

3)   система предельной  ответственности.

Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта.

Страхование по системе  первого риска предусматривает  выплату страхового возмещения в  размере ущерба, но в пределах страховой  суммы (первый риск). Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.

При условии, что погибшие основные средства застрахованы на полную стоимость, поэтому величина страхового возмещения равна величине ущерба, т.е. 84910 руб.

Ответ: Сумма ущерба и размер страхового возмещения составили 84910 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание 3. Определить страховое возмещение за погибшие посевы на основании следующих данных:

Озимая пшеница посеяна  на площади 300 га. Стоимость среднего урожая с 1 га за предшествующие 5 лет - 200 руб. из 120 га, пострадавших от вымокания - 100 га пересеяно кукурузой, стоимость урожая которой с 1 га за предшествующие 5 лет составила 150 руб.; 20 га оставлены на выпас скоту. Стоимость затрат на пересев 40 руб. на 1 га. Оприходован урожай пшеницы на сумму 25 тыс.руб.

Решение

При страховании урожая сельскохозяйственных культур ущерб определяется:

а)   при   полной   гибели   урожая   ущерб = средней   урожайности за 5 предшествующих лет  х на посевную площадь х на рыночную цену (спрогнозированную), принятую в  расчетах при определении страховой суммы в момент заключения договора страхования;

б)   при частичной  гибели урожая ущерб = (средней урожайности  за 5 предшествующих лет - фактическая  урожайность)  х  на посевную площадь  х на цену, принятую в расчетах при  заключении договора страхования;

в)   в случае пересева ущерб = ущербу при полной гибели + величина расходов по пересеву - стоимость урожая вновь посеянных культур.

 

ущерб при полной гибели равен  300*200=60000 руб.

величина расходов по пересеву = 40*100 = 4000 руб.

 

оприходован урожай пшеницы на сумму 25000 руб.

стоимость урожая вновь  посеянных культур  100*150=15000

 

Ущерб страхователя

У= 60000+4000 - 25000 -15000 = 24000 руб.

Примем ответственность  страховщика - 70% от причиненного убытка.

Страховое возмещение

W = 24 000 *0,7 = 18 900 руб.

Ответ: ущерб составит 24 000 руб,  страховое возмещение 18 900 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание 4. Действительная стоимость имущества 180 тыс. руб., страховая сумма по договору страхования 150 тыс. руб., страховой тариф 1,7 %. Рассчитать страховую премию.

Решение

Страховая премия (СП) определяется

СП=

СП= 150*1,7/100= 2,55 тыс. руб.

 

 

Ответ: страховая премия составит 2,55 тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Задание 5. Действительная стоимость имущества 240 тыс. руб., страховая сумма по договору страхования 210 тыс. руб., величина ущерба от страхового случая 120 тыс. руб. Рассчитать размер страхового возмещения.

Решение

Страхование по системе  пропорциональной ответственности  означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения определяется

где      W - величина страхового возмещения;

Sn - страховая сумма по договору;

SS - страховая стоимость объекта  страхования; 

У - фактическая сумма ущерба.

тыс. руб.

Ответ: Величина страхового возмещения равна 105 тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание 6. Действительная стоимость автомобиля 100 тыс. руб. Это транспортное средство его владелец застраховал от повреждения в результате ДТП и от угона в одной страховой компании на страховую сумму 100 тыс. руб. , в другой страховой компании на страховую сумму 70 тыс. руб., страховой тариф 7 % . В результате ДТП автомобилю причинен ущерб в размере 40 тыс. руб. Определить сумму страхового возмещения в обеих страховых компаниях.

Решение

Страховая премия (СП) определяется

СП=

1 договор СП1= тыс. руб.

2 договор СП2= тыс. руб.

На практике имеет  место двойное страхование, когда объект застрахован против одного и того же риска в один и тот же период в нескольких страховых компаниях и страховые суммы, вместе взятые, превосходят страховую стоимость. При двойном страховании убытки оплачиваются каждым страховщиком пропорционально страховым суммам

1 договор

W= 100/(100+70)  * 40= 23.53 тыс. руб.

2 договор 

W= 70 /(100+70)*40= 16.47 тыс. руб.

Вывод: Страхователь получит 23.53 тыс. руб. от первого страховщика и 16.47 тыс. руб. от второго страховщика. Страховые премии соответственно равны 7 тыс. руб. и 4,9 тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание 7. По одному договору  смешанного страхования на дожитие и на случай смерти страховой суммой 50000 руб., сроке страхования 5 лет, единовременной тарифной ставке смешанного страхования жизни 35 % какую сумму получит застрахованное лицо или   выгодоприобретатель если:

а) застрахованное лицо дожило до окончания срока страхования;

б) застрахованное лицо не дожило до окончания срока страхования.

Решение

а) общая формула для определения единовременной нетто-ставки по страхованию на дожитие лица в возрасте х лет на срок n лет:

где и - показатели таблицы смертности, характеризующие численность лиц, доживающих до возраста х и (х+n) лет соответственно.

б)  общая формула  для расчета единовременной нетто-ставки по страхованию на случай смерти:

По условию задачи не хватает данных для расчета

Примем для страхователя возраст 45 лет., норма доходности -8%

На дожитие 

руб.  (со  100 руб. страховой суммы)

Сумма составит 63,57*50000/100=31785 руб.

 

На случай смерти

(d₄₅V+d₄₆V²+d₄₇V³+d₄₈V⁴+d₄₉V⁵)/l₄₅*100= (994*(1+0,08)^-1+

+1058(1+0,08)^-2+1119(1+0,08)^-3+1174(1+0,08)^-4+1223*(1+0,08)^-5 ) / 84379*100 = (920,370+907,064+888,298+862,925+832,353)/84379*100=

=4411,01/84379*100=5,23 руб (со  100 руб. страховой суммы)

Сумма составит 5,23*50000/100=2615 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание 8. Страховая стоимость домашнего имущества составляет 80000 руб. Владелец этого имущества застраховал его по одному договору от пожара на сумму 80000 руб., по другому договору страхования от риска повреждения в результате аварии систем водоснабжения, отопления, канализации на сумму 50000 руб. Какую сумму возместила бы страховая компания владельцу этого имущества, если бы произошли оба страховых случая.

Решение

Страхование  по системе  первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.

W= Y руб.

У - фактическая сумма  ущерба.

W= 80000 руб.

 

Ответ: 80000 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Задание 9. В результате страхового случая до договору страхования груза был причинен ущерб в сумме 300 тыс. руб. Страхования стоимость по договору страхования груза 700 тыс. руб., страховая сумма 700 тыс. руб., безусловная франшиза 100 тыс. руб., расходы по уменьшению убытков при наступлении страхового случая - 25 тыс. руб., убытки общей аварии, приходящиеся на груз - 50 тыс. руб. Договор страхования был заключен с ответственностью за все риски. Определить страховое возмещение.

Решение

Определим сумму ущерба приходящейся на груз

У1= 300+25-50=275 тыс. руб.

Безусловная, или эксцедентная (вычитаемая), франшиза применяется в безоговорочном порядке без всяких условий: ущерб во всех случаях возмещается за вычетом франшизы.

Ущерб за вычетом франшизы

У= 275-100=175 тыс. руб.

 

Для правила первого  риска ущерб возмещается полностью, т.е. 175 тыс. руб., так как ущерб  меньше страховой суммы.

 

Ответ: Страховое возмещение составит 175 тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Задание 10. Действительная стоимость имущества составляет 200 тыс. руб., страховая сумма 180 тыс. руб., франшиза - 15 тыс. руб., причиненный имуществу в результате страхового случая ущерб - 60 тыс. руб., расхода, произведенные страхователем в целях уменьшения убытков от страхового случая - 20 тыс. руб. Определить страховое возмещение.

 

Решение

Франшиза (фр. franchise —  льгота, привилегия) — это освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер. Размер франшизы означает часть убытка, не подлежащую возмещению со стороны страховщика. Эта часть убытка определяется договором страхования.

Франшиза может быть установлена в абсолютных или относительных величинах к страховой сумме и оценке объекта страхования. Франшиза может быть установлена и в процентах к величине ущерба. Она бывает двух видов: условная   и   безусловная.

Под условной, или интегральной (невычитаемоп), франшизой понимаются освобождение ответственности страховщика  за ущерб, не превышающий установленной  суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу.

 

Ущерб, допущенный в результате страхового случая: 60+20 =80 тыс. руб.

В нашем случае ущерб 80 тыс. руб., франшиза 15 тыс. руб., т.е. размер ущерба превышает франшизу.

 

Страховое возмещение, выплаченное страховщиком составляет 80 тыс. руб.

 

Ответ: Страховое возмещение 80 тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

 

1. Баланова Т. А., Алехина  Е. С. Сборник задач по страхованию. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2005. - 80 с.

2. Шахов В.В. Введение в страхование. - М: Финансы и статистика, 2006г. 284 -с.

3. Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика.- М.: "Волтерс Клувер" 
2007 г. - 512 с.