Страхование в системе экономических отношений

- во-вторых, при наступлении страхового случая страховщик в соответствии с условием договора выплачивает страховое возмещение;

- в-третьих, страховщик и страхователь регулируют свои отношения специализированным договором (страховым полисом);

- в-четвертых, страховой денежный фонд образуется у страховщика за счет взносов страхователя.

Изменение в экономике подчеркнули объективный  характер страхования как экономической  категории, выражающей необходимые  и реально существующие отношения  между Г., предприятиями, организациями  всех форм Сб, населением и СК-ми. Объективный характер экономической категории страхования предопределен реально существующими противоречиями м/у человеком и природой, в частности, противоречиями возникающими в процессе общ. П.

Раньше  страхование часто включалось в  экономическую категорию финансов и ему приписывались характерные  для финансов функции и роль. Такое  ограничение действия сферы страхования  в теоретическом аспекте создавало  условия для недооценки страхования  на практике.

Действительно страхование имеет черты, соединяющие  его с категориями «финансы»  и «кредит», и в тоже время как  экономическая категория имеет  характерные только для него функции, выполняет присущую только ему роль.

Содержание страхования заключается в компенсации ущерба при наступлении неблагоприятных событий. Но оказание помощи при возникновении негативных обстоятельств в страховой системе возможно при наличии следующих условий.

Во-первых, рисковое событие должно быть случайным, либо закономерным, но происходящим в неопределенный момент времени. Случайность означает то, что рисковое событие может произойти, а может и не произойти. Однако в страховании случайное событие должно быть таковым, что вероятность его наступления м.б. предвидена, измерена и учтена. Неопределенность означает, что событие произойдет, но не известно, в какой период времени.

Во-вторых, в системе страхования защищаются рисковые события - как не зависящие от воли человека, так и те, наступление которых можно предотвратить или снизить размер ущерба от них.

В-третьих, вероятность наступления рисковых ситуаций должна осознаваться обществом, а не одним человеком, что предопределяет заинтересованность в предотвращении ущерба или его уменьшении. Эта заинтересованность проявляется в организации поступления взносов денежных средств сообществом для компенсации ущерба пострадавшему его члену.

В-четвертых, случайность - важная особенность страхования, однако это не означает, что любой случай м.б. поводом для страхования. Случайным (вероятностным) является то событие, в отношении наступления которого не имеется достаточных знаний, которые не всегда можно предотвратить и у которого непредсказуем размер ущерба, объект и время его наступления.

Сущность  страхования характеризуется рядом  признаков, принципов и функций.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

1. При страховании возникают денежные  перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб. Этим признаком страхование связано с категорий страховой защиты.

2. Для страхования характерны замкнутые  перераспределительные отношения м/у его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких субъектах на все субъекты, вовлеченные в страхование.

3. Для организации замкнутой раскладки  ущерба создается денежный СФ  целевого назначения, формируемый  за счет фиксированных взносов  участников страхования. Поскольку  средства этого фонда используются  лишь среди участников его  создания, размер страхового взноса  представляет собой долю каждого  из них в раскладке ущерба.

4. Страхование предусматривает перераспределение  ущерба как м/у разными территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения СФ в течение года м/у застрахованными хозяйствами требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Только при соблюдении этого условия возможна раскладка ущерба от стихийных бедствий.

5. Характерной чертой страхования  является возвратность мобилизационных  в СФ платежей. Страховые платежи  определяются на основе страховых  тарифов, состоящих из двух  частей - а) нетто-платежей, предназначенных  для возмещения вероятного ущерба, и б) накладных расходов на  содержание страховой организации.

Концентрация  средств в страховых резервах страховщика, основанная перечисленных признаках, является фундаментальным принципом организации страхового дела.

В международной практике общепринятыми  являются пять базисных принципов страхования, закрепленные в английском праве. К ним относятся:

1) наличие имущественного интереса;

2) наивысшая степень доверия сторон;

3) наличие причинно-наследственной  связи м/у убытками и события,  их вызвавшими;

4) выплата возмещения в размерах  реального убытка;

5) суброгация - передача страховщику,  выплатившему страховое возмещение, права требования к лицу, ответственному  за причиненный ущерб.

Эти принципы соответствуют основным этапам отношений страхователя и страховщика, поскольку, во-первых, без наличия интереса у страхователя переговоры не начнутся. Во-вторых, без сообщения клиентом всей информации об объекте страхования нельзя получить конкурентоспособные условия страхования. В-третьих, не доказав причину убытка, невозможно получить страховое возмещение. В-четвертых, возмещение будет выплачиваться по заранее оговоренным условиям. В-пятых, выплатив страховое возмещение, страховщик имеет возможность возврата выплаченной суммы на основании регрессивного риска к виновному лицу, если такое имеется.

Страхование выполняет четыре функции: рисковую, предупредительную, сберегательную, контрольную.

1. Содержание рисковой функции страхования выражается в возмещении риска. В рамках действий этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов м/у участниками страхования и в связи с последствиями случайных страховых событий. Рисковая функция страхования является главной, т. к. страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавшим.

2. Назначение предупредительной функции страхования является финансирование за счет средств СФ мероприятий по уменьшению страхового риска.

3. Содержание сберегательной функции страхования заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

4. Содержание контрольной функции страхования выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств СФ.

Страхованию присущи свои особенности, поэтому  считается, что страховая деятельность базируется:

- на экономике страхования, связанной  с оценкой страхового риска,  определением оптимального баланса  м/у доходами и расходами страховщиков, регулированием инвестиций и позволяющей СК достичь оптимальных результатов;

- на страховой и финансовой  математике, позволяющей предоставить  страховщику и страхователю статданные, необходимые для расчета страхового тарифа и страховых взносов и т.д.;

- на страховом праве как специфической  области права, которая регламентирует  как договор страхования, так  и отношения м/у страховщиком  и Г., а также м/у остальными  субъектами рынка.

3. Классификация страхования. Системы  страхования

Многообразие  объектов, подлежащих страхованию, различия в объеме страховой ответственности  и категориях страхователей предопределяют необходимость классификации страхования.

Необходимость классификации страхования обусловлена  систематизированной группировкой взаимосвязанных звеньев страховых  отношений. В основу классификационной  структуры страхования положены следующие признаки различия: объекты  страхования, виды страховой ответственности, формы проведения страхования, характер страховых отношений (социальный аспект страхования).

Под классификацией обычно понимают иерархически подчиненную систему взаимосвязанных звеньев, которая позволяет создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей.

Различия  в объектах страхования, объеме страховой  ответственности, методах расчета  страховых тарифов, формировании страховых  резервов и др. условий (критерий) предусматривают  подразделение страхования по отраслям, подотраслям, видам, которые являются составными звеньями классификации.

Согласно  ст. 4 Федерального закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» выделены объекты личного и имущественного страхования.

Объектами страхования и страховых отношений  являются имущественные интересы страхователя и их страховая защита. Различия в страховых объектах позволяют  представить классификацию системы  страхования по отраслям и выделить подсистемы личного и имущественного страхования.

Объектами личного страхования м.б. имущественные интересы, связанные:

- с дожитием граждан до определенного  возраста или срока, со смертью,  с наступлением иных событий  в жизни граждан (страхование  жизни);

- с причинением вреда жизни,  здоровью граждан, оказанием медицинских  услуг (страхование от несчастных  случаев и болезней, медицинское  страхование).

Объектами имущественного страхования являются имущественные интересы, связанные с:

- владением, пользованием и распоряжением  имуществом (страхование имущества);

- обязанностью возместить причиненный  др. лицам вред (страхование гражданской  ответственности);

- осуществлением предпринимательской  деятельности страхование предпринимательских  рисков).

По отраслевому признаку выделяют личное, имущественное и страхование  ответственности, а также перестрахование.

Страхование ответственности - отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими лицами (физическими и юридическими), которым м.б. причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

Перестрахование представляет собой деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятием последним по договору страхования обязательств по страховой выплате.

Российское  законодательство выделяет 23 вида страхования, подлежащих лицензированию, среди которых  страхование жизни, пенсионное, медицинское  страхование и страхование от несчастных случаев, сельскохозяйственное и страхование имущества, гражданской  ответственности владельцев автотранспортных средств и иные виды страхования. Данный перечень не является исчерпывающим.

С учетом индивидуального подхода  к имущественным интересам в  рамках однородных групп страховщики могут сами разрабатывать условия страхования, на основе которых формируется индивидуальный договор страхования. Структуризация имущественного интереса для целей страхования дает основание для предложения более узких или специфических страховых услуг: страхование на случай смертельных заболеваний, стационарного лечения и др.

Классификация по критерию «объект страхования» сочетает деление на группы, исходя из объектов и видов рисков, позволяет систематизировать статистику ущербов, на которой базируется исчисление страховых тарифов. В ней заложена иерархическая подчиненность классификационных элементов (отрасль, подотрасль, вид). В свою очередь, отраслевая классификация дает возможность рассматривать каждую подотрасль в качестве самостоятельной системы. Страховые отношения устанавливаются и регулируются по конкретным видам, объектам страхования. Для его предметов, имеющих одинаковые родовые признаки, функциональное назначение, способы, условия, характерно единообразие причин и вероятность наступления страховых случаев и последствий. Это позволяет применять к ним одинаковые правила, условия и выделять их в отдельный вид страхования (страхование жизни, медицинское, страхование средств наземного, воздушного, водного транспорта, автогражданской ответственности и т.п.). Страхователей интересуют, как и на каких условиях они могут застраховать свою конкретную материальную ценность. Здесь уже проявляется страховой интерес и определяются предмет страхования; страховая сумма; характерные риски; размеры и порядок получения страховых выплат; другие условия получения договора.

Классификации страхования имеет важное практическое значение:

- для разработки новых видов  страховых услуг;

- для выявления приоритетности  тех или иных видов страхования;

- для анализа понятия «страхование»  в различных аспектах;

- для определения характера отношений  страхователя и страховщика;

- для исследования конкуренции  по различным видам страхования,  сегментам страхового рынка;

- для маркетинговых исследований  рынка страховых услуг и его  сегментации;

- для обеспечения принципов обязательности  или добровольности конкретного  вида страхования;

- исследования достаточности нормативно-правового  обеспечения в рамках того  или иного вида страхования;

- для выявления уровня социальности  страхования;

- для обоснования роли страхования  как фактора реализации социально-экономической  политики;

- для определения задач управления  рисками в социальном и производственном  страховании;

- для проектирования национальной  системы страхования в соответствии  с участием национальной экономики  в международном разделении труда.

Важнейшим критерием, в соответствии с которым  можно классифицировать страховые  отношения, является обязательность участия  в них субъектов этих отношений. Так, в зависимости от формы проведения в системе страхования можно  выделить подсистемы обязательного  и добровольного страхования. Субъект, установленный в законе, не вправе самостоятельно решать, участвовать  в страховых отношениях или нет. В определенных случаях государство в законодательном порядке обязывает ряд лиц страховать в качестве страхователей отдельные интересы. Факторами, обусловливающими необходимость государственного управления в сфере страхования, являются сглаживание отрицательных эффектов рыночного механизма и социальная приоритетность. Социальные приоритеты развития страхования в России предопределяются необходимостью надежной системы страховой защиты интересов граждан. В условиях рыночной экономики, когда прямое государственное влияние во многих социальных областях минимально, а необходимость социальных гарантий чрезвычайно велика, эти функции переданы государственным страховым компаниям: минимум обеспечивается обязательными видами, а все остальные - посредством заключения договоров добровольного страхования.