Страхование как экономическая категория, отличительные признаки и функции страхования

     По  договору личного страхования страховщик обязуется за страховую премию, уплачиваемую страхователем, выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму в случаях причинения вреда жизни или здоровью страхователя или другого застрахованного лица, достижения ими определенного возраста или наступления в их жизни иного предусмотренного договором страхового случая. Объектом личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и пенсионным обеспечением застрахованного лица. Предметом личного страхования выступают риски, связанные с жизнью и здоровьем человека:

     - риск смерти;

     - риск заболевания;

     - риск несчастного случая;

     - риск утраты трудоспособности  по старости.

     Личное  страхование, в свою очередь, подразделяется на две подотрасли – страхование жизни и страхование здоровья. Страхование жизни предусматривает обязанности страховщика произвести страховые выплаты в случаях смерти застрахованного, а также дожития его до окончания срока страхования или до возраста, определенного договором страхования. Страхование здоровья предусматривает обязанности страховщика произвести страховые выплаты в оговоренных размерах при нанесении вреда здоровью застрахованного лица вследствие несчастного случая или болезни.

     Имущественное страхование в Российской Федерации - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

    Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.  Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования [2, с.390-394].

     Имущественное страхование подразделяется на следующие три подотрасли: страхование имущества физических лиц, страхование имущества юридических лиц и транспортное страхование. По договору страхования предпринимательского риска могут быть застрахованы имущественные интересы страхователя, связанные с риском убытков или неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентом предпринимателя или изменения условий предпринимательской деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам.

     Страхование ответственности – это молодая отрасль страхования, которой чуть более 100 лет. Развитие страховой ответственности связано с развитием научно-технического прогресса. При страховой ответственности ущерб возмещается третьей стороне (пострадавшему), при условии наличия причинно-следственной связи между нанесенным ущербом и виной страхователя.

     Страхование ответственности подразделяется на следующие две подотрасли: страхование  гражданской и профессиональной ответственности. К страхованию гражданской ответственности относится страхование ОСАГО. Данный вид страхования проводится в обязательной форме. Объектом являются имущественные интересы, связанные с необходимостью возмещения ущерба третьим лицам, возникшим при эксплуатации транспортного средства, как источника повышенной опасности.

     Страхование  профессиональной ответственности объединяет виды страхования имущественных интересов различных категорий лиц, при осуществлении профессиональной деятельности, которой может быть нанесен ущерб третьим лицам. Это врачи, архитекторы, адвокаты, риэлторы, нотариусы и т.д. Страхование проводится как в добровольной, так и обязательной формах и обязательным условием при заключении договора является наличие документа, подтверждающего уровень квалификации (сертификаты, диплом и т.д.).

     3.4 Классификация по видам страхования

     Последним звеном классификации является вид  страхования.

     Вид страхования представляет собой страхование однородных объектов от характерных для них страховых рисков. Каждый вид страхования обычно требует разработки специальных правил проведения страховых операций и расчета соответствующей системы тарифных ставок. В настоящее время число видов страхования исчисляется многими десятками и постоянно возрастает. Видами страхования жизни являются смешанное страхование жизни, страхование детей к совершеннолетию и др. Среди видов страхования здоровья можно назвать страхование пассажиров от несчастных случаев, страхование детей от несчастных случаев, добровольное медицинское страхование и др. К видам страхования имущества относятся страхование строений, домашнего имущества, средств автотранспорта, грузов и др.  Среди видов страхования предпринимательских рисков можно назвать страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности, страхование риска неплатежа и др. Видами страхования ответственности являются, например, страхование ответственности владельцев средств автотранспорта, страхование ответственности аудиторов, страхование ответственности владельцев недвижимости и т. д.

     Особенности проведения операций по страхованию  жизни вызывают необходимость дополнительной классификации страховых услуг. В связи с этим по методам расчета тарифных ставок и формирования страховых резервов все виды страхования подразделяются на страхование жизни и прочие виды страхования. Формирование страховых резервов и расчеты тарифных ставок в страховании жизни производятся с помощью актуарных методов, на основе таблиц смертности населения и норм доходности от инвестиций временно свободных средств из страховых резервов

     По  характеру страховых  рисков выделяют страхование от стихийных бедствий и неблагоприятных погодных условий, страхование от пожаров, страхование от взрывов и других техногенных катастроф, страхование оборудования от технических неисправностей и воздействия электрического тока, страхование от воздействия воды, страхование от злоумышленных действий третьих лиц, страхование от аварий со средствами транспорта, страхование от болезней и несчастных случаев, страхование от коммерческих рисков, страхование от политических и военных рисков.

     По  группам-страхователей различают страховые операции с физическими лицами и страховые операции с юридическими лицами.

       По срокам проведения страховых операций, как правило, выделяют краткосрочное страхование (со сроком менее одного года), договоры страхования со сроком 1 год и долгосрочные договоры страхования (со сроком более одного года).

     Классификация по числу застрахованных лиц характерна для личного страхования. С этой точки зрения можно выделить договоры индивидуального страхования, которые заключаются, как правило, в отношении одного застрахованного, и договоры коллективного страхования, застрахованными по которым может быть одновременно большое число лиц. Наиболее характерным примером коллективного страхования является личное страхование работников предприятия, при котором предприятие страхует, например, от несчастных случаев всех или определенную часть своих сотрудников.

     По  порядку заключения договоров страхования  различают массовые виды страхования и виды страхования, требующие индивидуального подхода. Договоры по массовым видам страхования обычно заключаются в большом количестве и на сравнительно невысокие страховые суммы. При этом страховщики широко прибегают к услугам страховых агентов или используют другие сети распространения страховых услуг, позволяющие охватить страхованием большое число лиц. Условия договоров такого страхования являются, как правило, стандартными, а страхователи могут лишь согласиться с ними и заключить договор на предлагаемых условиях либо отказаться от его заключения. В таких видах страхования страхователями в основном выступают граждане.

     Виды  страхования, требующие индивидуального  подхода, заключаются на крупные страховые суммы (например, страхование имущества предприятий, страхование воздушных или морских судов и др.). При этом условия договоров страхования обычно определяются в результате переговоров между страхователем и страховщиком с учетом особенностей объектов страхования и степени страхового риска, а право подписывать такие договоры со стороны страховщика предоставляется специально уполномоченным лицам (андеррайтерам). [2, с. 22-28]

     Заключение

     Таким образом, в данной контрольной работе мы рассмотрели страхование как экономическую категорию, выявили отличительные признаки и функции.

     Страхование в современном обществе, играет большую  роль в функционировании экономики и поддержке жизненного уровня населения. Страхование является одним из институтов экономического развития общества.

     Специфика страхования определяется следующими признаками:

     • наличие страхового риска (и критерия его оценки);

     • случайный характер наступления  стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;

     • объективная потребность возмещения ущерба;

     • наличие перераспределительных отношений в пространстве и во времени;

     • замкнутая раскладка ущерба;

     • формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

     • выражение ущерба в натуральной  или денежной форме;

     • реализация мер по предупреждению и  преодолению последствий конкретного события;

     • возвратность страховых платежей;

     • самоокупаемость страховой деятельности.

     Выделяют  четыре функции страхования: функцию  возмещения убытков, социальную, инвестиционную и предупредительную.

     По  форме проведения страхование может  быть обязательное (в силу закона) и добровольное страхование. Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов. Добровольное — замкнутая раскладка ущерба между членами страхового сообщества исходя из установленных правовых норм. Инициатором добровольного страхования выступают хозяйствующие субъекты, физические и юридические лица

     В рыночной экономике страхование  является, с одной стороны, средством  защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли  страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.

     Страхование – важный фактор стимулирования производственной активности и обеспечения здорового образа жизни, оно создает новые стимулы роста производительности труда в соответствии с личным вкладом в производство и обеспечения собственного благополучия. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Действительная (страховая) стоимость застрахованного имущества 128 500 у.е.  Получены два предложения от разных страховых организаций. Первой организацией предложен вариант страхования по системе пропорциональной ответственности и (по согласию страхователя) на условиях неполного страхование (70% к страховой стоимости). Второй – предложено страхование по системе первого риска страхования по полной стоимости (с согласия страхователя). В обоих предложениях предусмотрена безусловная франшиза в размере 6% к страховой стоимости. Страхователь оценил оба варианта на случай значительного ущерба в объеме 90 000 у.е. Определите страховое возмещение по системам пропорциональной ответственности и первого риска. Сделайте вывод, какой вариант договора выгоднее для страхователя. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  литературы

     1. Сербиновский, Гарькуша. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. Ростов н/Д: «Феникс», 2000 – 384с.

     2. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учеб. пособие. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 312 с.

   3. Плотников Г.Д., Филипова М.И. Концепция развития страхования на 2002-2006 годы в интерьере современных проблем российского страхового рынка // АВАЛЬ, №3, 2002

4. Шахов В.В. «Страхование» – Учебник для вузов // М.: Страховой полис,  Юнити, 2005
5. http://ru.wikipedia.org/wiki/ Страхование
6. http://infoinsurance.ru Признаки и функции страхования
7. ФЗ«Об организации страхового дела в Российской Федерации»