Пенсійне страхування

Пенсійне страхування

 

У випадку, коли угодою встановлюється, що зобов'язання страховика здійснювати  страхові виплати настає при досягненні застрахованою особою пенсійного віку, страхові виплати справді набувають  значення додаткової пенсії. Страхування  додаткової пенсії покликане доповнювати  систему державного пенсійного забезпечення, якого нині недостатньо для того, щоб гарантувати нормальний рівень життя громадянам пенсійного віку.

 

Договір пенсійного страхування може бути укладений як з громадянами (фізичними особами), так і з юридичними особами — спілками, товариствами, підприємствами тощо. Договір страхування пенсії також може бути укладений однією особою на користь іншої. Страховою подією є досягнення застрахованою особою пенсійного віку.

 

Договори  страхування можуть бути укладені з дієздатними громадянами. Максимальний вік застрахованої особи на момент укладання договору страхування для жінки звичайно обмежений 60 роками, а для чоловіків — 62 роками, тобто за рік до пенсійного забезпечення. Однак є програми пенсійного страхування, які передбачають виплату пенсії з наступного місяця після моменту сплати страхового внеску. Страхування громадян, як правило, розпочинається незалежно від стану здоров'я на момент укладання угоди.

 

Страхова  сума встановлюється в договорі страхування в розмірі суми періодичних страхових виплат. В угодах пенсійного страхування вони можуть називатися пенсіями. Іноді в угоді страхування може бути передбачена участь особи в прибутку, який страхова організація отримує в результаті інвестування страхових внесків з цього виду страхування.

 

Розмір  пенсії, який буде отримувати застрахована особа, залежить від таких обставин:

1) величини внесених страхових  платежів;

2) кількості років, які  пройшли з моменту укладання  договору страхування (та першого  внеску) до початку пенсійних  виплат: чим більший період накопичення,  тим більша накопичена сума  і тим вищий може бути розмір  пенсії за інших рівних умов;

3) віку застрахованої  особи: чим старша застрахована  особа, тим менший період накопичення  і тим більший страховий внесок, який повинен бути сплачений;

4) статі застрахованої  особи: ця обставина впливає  на розмір пенсії, оскільки вона  пов'язана з тривалістю життя  застрахованої особи та визначає  тривалість періоду виплат пенсій  і необхідний для цього страховий  фонд.

Звичайно величина страхового внеску для жінок в 1,5 раза більша, ніж для чоловіків. Однак є програми страхування, в яких розмір страхового внеску не залежить від статі.

Відповідно, у  квітні 2010 року в Україні діють  такі види пенсій:

за віком;

по інвалідності;

у зв'язку зі втратою годувальника;

за вислугу років.

Трапляється, що громадянин має право на кілька видів пенсій одночасно. У такому разі йому призначається  одна пенсія за його вибором.

Важливо знати, що пенсії за віком та по інвалідності призначається незалежно від того, чи продовжує пенсіонер працювати. А ось пенсія за вислугу років призначається тільки в тому випадку, якщо особа залишає роботу, яка дає йому право на отримання такої пенсії.

Необхідною  умовою для отримання права на трудову пенсію тим, хто працює на підприємствах, в організаціях, установах усіх форм власності, а також підприємцями та членами творчих спілок є оплата ними або роботодавцем страхових внесків. Якщо ж особа не відноситься до числа тих, хто підлягає загальнообов'язковому державному пенсійному страхуванню (наприклад, приватні адвокати або ті, чия зарплата була менша за мінімальну зарплату), вона може брати участь у системі загальнообов'язкового державного пенсійного страхування добровільно. Для цього потрібно звернутися до територіального управління пенсійного фонду, укласти договір про добровільне страхування та здійснювати виплати страхових внесків згідно з цим договором.

Зупинимося докладніше на двох основних видах пенсій.

Види пенсій в  Україні: Пенсія за віком

За загальним правилом, право на пенсію у зв'язку з досягненням  певного віку мають:

чоловіки з 62 років при  стажі роботи не менше 25 років;

жінки з 60 років при стажі  роботи не менше 20 років.

Деяким категоріям працівників  пенсії за віком призначаються на пільгових умовах.

Це, насамперед особи, зайняті повний робочий день на підземних роботах, на роботах з особливо шкідливими та особливо важкими умовами праці - Список №1 (Постанова Кабінету Міністрів України від 16.01.2003 р. №36  );

особи, зайняті повний робочий день на інших роботах зі шкідливими та важкими умовами праці - Список №2 (та ж Постанова );

а також  деякі інші категорії працівників: трактористи-машиністи, доярки, водії міського пасажирського транспорту та інші.

 

Види пенсій в  Україні: Пенсії по інвалідності

 

Пенсії по інвалідності призначаються  в двох випадках:

• трудового каліцтва або професійного захворювання;
• загального захворювання.

Особам до 20 років пенсії по інвалідності призначаються незалежно  від стажу.

Пенсії по інвалідності призначаються  в таких розмірах:

інваліди 1 групи - 70%;

інвалідам 2 групи - 60%;

інвалідам 3 групи - 40% заробітку.

При неповному стажі пенсії по інвалідності призначаються пропорційно  відпрацьованому стажу.

На відміну від пенсій за віком, пенсії по інвалідності призначаються  не безстроково - на час інвалідності, встановленої органами медико-соціальної експертизи. Лише чоловікам старше 60 і жінкам старше 55 років пенсія по інвалідності призначається безстроково.

Обчислення трудового  стажу

Одним з найбільш поширених  питань є питання про те, які  види діяльності включаються в трудовий стаж. Крім періоду роботи на підставі трудового договору, в стаж включається  будь-яка інша робота (у тому числі, на підставі цивільно-правових договорів), якщо при цьому сплачувалися страхові внески, а також період отримання  допомоги по безробіттю.

Крім того, в  стаж включається:

• період творчої діяльності членів творчих спілок та професійних комітетів;
• військова служба;
• служба воєнізованої охорони;
• період навчання у вищих, середніх спеціальних навчальних закладах, курси з підвищення та підготовки кадрів, аспірантурі, докторантурі, ординатурі;
• тимчасова непрацездатність, що почалася в період роботи;
• період догляду за інвалідом, пенсіонером, який потребує догляду за медичним висновком;
• догляд за дитиною до досягнення нею трьох років;
• період проживання дружин осіб офіцерського складу, прапорщиків, мічманів, військовослужбовців надстрокової служби в місцевості, де відсутня можливість їх працевлаштування за фахом.

 

Існують також пільги щодо нарахування стажу:

• у роки великої Вітчизняної війни рік вважається за три;
• робота в Ленінграді під час його блокади - рік за два;
• реабілітованим час тримання під вартою, час укладення та перебування на примусовому лікуванні - рік за три;
• робота в деяких медичних установах (інфекційних, патолого-анатомічних, психіатричних і т.д.) - рік за два.

 

Основним  документом, що підтверджує стаж роботи, є трудова книжка.

Обчислення розміру  пенсій в Україні

Одним з найбільш актуальних питань є питання з обчислення середньомісячного заробітку, на підставі якого обчислюється розмір пенсії.

Середньомісячний заробіток  для обчислення розміру пенсії береться за будь-які 60 календарних місяців  роботи підряд протягом всієї трудової діяльності незалежно від перерв у роботі, та за період роботи починаючи  з 1 липня 2003 року до моменту звернення  за пенсією. Заробіток за період роботи до 1 липня 2003 року враховується на підставі документів про нараховану заробітну  плату (виплати, доходи), а починаючи  з 1 липня 2003 року - за даними персоніфікованого  обліку відомостей у системі загальнообов'язкового державного пенсійного страхування.

Слова в законі "будь-які 60 календарних місяців" дають  можливість для зловживання органам, які нараховують пенсії, і часто  служать підставою для судових  позовів з боку пенсіонерів. З  одного боку закон дає можливість визначити розмір пенсії з урахуванням  найбільш вигідного для пенсіонера тимчасового періоду, з іншого боку, на практиці, це не завжди так.

Вирішити цю проблему для  майбутніх пенсіонерів допоможе персоніфікований облік відомостей у системі загальнообов'язкового державного пенсійного страхування. Завдяки  їй пенсіонерові не доведеться збирати  незліченні довідки, так як усі відомості  будуть в системі персоніфікованого  обліку.

Слід також знати, що в  заробіток включаються лише ті види доходів, на які згідно з Законом  України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне забезпечення" нараховується  збір на обов'язкове державне пенсійне страхування.

Пенсіонерам, які пропрацювали після призначення пенсій за віком  або інвалідності не менше 2 років  з більш високим заробітком, ніж  той, виходячи з якого була призначена пенсія, за їх заявою встановлюється новий, більш високий, розмір пенсії.