Личное страхование

Личное страхование  представляет собой важный финансовый механизм обеспечения благосостояния населения. Предметом личного страхования выступают связанные с жизнью человека риски: смерти, заболевания потеря трудоспособности, медицинское обслуживание, несчастного случая, утраты трудоспособности по старости. 
 
Существует три системы страхования жизни: 
 
•  государственное социальное страхование; 
 
•  коллективное страхование по месту работы или по профессиональной принадлежности; 
 
•  индивидуальное страхование граждан. 
 
В условиях лицензирования страховой деятельности на территории России указаны три подотрасли личного страхования: 
 
1) страхование жизни, 
 
2) страхование от несчастных случаев, 
 
3) медицинское страхование. 
 
Страхуемый риск — продолжительность человеческой жизни — имеет три аспекта: 
 
•  вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни; 
 
•  вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени; 
 
•  вероятность жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности. 
 
Причины появления и развития страхования жизни.  
 
1) необходимость защитить семью в случае потери кормильца или дохода главы семьи;  
 
2) необходимость защитить бизнес и продолжение существования предприятия в случае смерти: партнера по бизнесу, руководителя предприятия, «ключевого персонала»; 
 
3) гарантия для получения займа, ссуды, ипотеки; 
 
4)  создание накоплений; 
 
5)  защита наследства, в том числе: 
 
•  оплата налога на наследство за счет полиса страхования жизни; 
 
•  облегчение передачи наследственного имущества или состояния одному из наследников; 
 
6) оплата расходов по похоронам. 
 
7) льготы по налогообложению взносов и выплат по личному страхованию: 
 
•  страховые взносы могут приводить к уменьшению подоходного налога; 
 
•  прирост стоимости и процента не облагается налогом, если срок договора превышает определенное число лет; 
 
•  страховые выплаты освобождены от налога, а при переходе права собственности — и от уплаты налога на наследство.

1.         Личное страхование. Это отрасль, где в качестве объекта страхования выступает жизнь, здоровье и трудоспособность человека.   
 
a. Страхование жизни это вид страхования, который обязывает страховщика произвести страховые выплаты в случае дожития застрахованного до окончания срока страхования или в случае смерти застрахованного. Страхование жизни на дожитие является накопительным страхованием.  
 
b. Страхование от несчастных случаев и болезней.  
 
Это страхование, предусматривающее обязанность страховщика по страховым выплатам при наступлении следующих случаев:  
 
1. Нанесение вреда здоровью вследствие несчастного случая или болезни.  
 
2. Смерть застрахованного. 3. Утрата трудоспособности в результате несчастного случая или болезни.   
 
c. Медицинское страхование. Предусматривает обязанность страховщика по осуществлению страховой выплаты  в случае обращения застрахованного в медицинское учреждение.