Контрольная работа по "Страхование"

При заключении договора эксцедента убыточности для перестраховщика важно установить приоритет таким образом, чтобы цедент в случае неблагоприятного течения дел не получил гарантированной прибыли. Необходимо, чтобы страховщик нес ответственность по своей доле в убытке, как и в других видах перестрахования. При этом большую роль играет точная оценка аквизиционных и управленческих расходов страховщика.

В договорах эксцедента убыточности урегулирование убытков осуществляется, как правило, по окончании срока действия договора, а при перестраховании на базе эксцедента убытка перестраховщик выплачивает свою долю одновременно со страховщиком. При этом в случае возврата по регрессу сначала погашается выплата перестраховщика и только затем — нетто-убыток страховщика.

 

3. В чем экономическая выгода страхования?

Экономическая сущность страхования состоит в создании страховых фондов за счёт взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба (чаще всего — у лиц, участвующих в формировании этих фондов). Поскольку возможный ущерб носит вероятностный характер (страховой риск), то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве, так и во времени. Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счёт взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.

Существует три основные формы организации страхового фонда:

1. Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счёт бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.

2. Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.

3. Собственно страхование как система создания и использования фондов страховых организаций за счёт страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

Выделяют следующие функции страхования, выражающие его общественное назначение:

1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков - случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются. Данная функция отражает основное назначение страхования - защиту от рисков.

2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счёт временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям.

3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счёт части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счёт части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

4. Сберегательная функция. В страховании жизни страхование в наибольшей мере сближается с кредитом, так как происходит накопление по договорам страхования определённых страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

Современное государство широко использует механизмы страхования в форме социального страхования и пенсионного обеспечения для общественной страховой защиты граждан на случай болезни, потери трудоспособности (в том числе по возрасту), потери кормильца, наступления смерти. При этом организация и деятельность государственных фондов социального страхования и пенсионных фондов регламентируются специальным законодательством, отличным от законодательства, регулирующего деятельность специализированных страховых организаций.

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности. Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами страховой организации и её расходами. Риск угрожает многим лицам, но лишь немногие из них действительно затрагиваются страховыми случаями. Выплаты по страховым случаям покрываются за счёт взносов многих страхователей, избежавших данного риска.

Доходы от страховой деятельности складываются из страховых взносов, уплачиваемых страхователями. Расходы представлены страховыми выплатами и затратами на содержание страхового предприятия. При превышении доходов над расходами страховая организация (СО) имеет прибыль от страховой деятельности. Если возникают убытки, то это приводит к невозможности выполнения обязательств перед страхователями.

Принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только события, обладающие признаками вероятности и случайности их наступления. Преднамеренно осуществлённые действия не страхуются, так как в них отсутствует принцип случайности.Экономическая сущность страхования заключается в формировании страховщиком денежных фондов и резервов из уплачиваемых страхователями взносов (премий), предназначенных для производства выплат страхователям, застрахованным, третьим лицам или выгодоприобретателям при реализации страховых событий (рисков). Все это оговаривается в договоре страхования.

В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство защиты имущественных интересов юридических и физических лиц всех форм собственности от стихийных бедствий и других негативных явлений.

Экономическая необходимость использования страхования в целях страховой защиты общественного производства, предпринимательства и благосостояния граждан обусловлена обособленностью хозяйствующих субъектов, возросшими финансовыми рисками и имущественными интересами граждан.

В межгосударственных экономических отношениях в связи с имущественной обособленностью суверенных стран страховая защита финансовых рисков, внешней торговли и туристского бизнеса становится возможной только с помощью страхования.

В целом, экономическая выгода страхования состоит в возмещении убытков страхователя при наступлении страховых случаев.

 

4. тестовые задания

4. Какая  из указанных схем является  аннуитетом:

а) выплата производится в момент смерти застрахованного;

• б) выплаты производятся периодически до момента смерти застрахованного;

в) выплата производится в момент застрахованного, если он умер в течение оговоренного срока

5. Авиакаско - это страхование:

а) жизни и здоровья пассажиров

б) жизни и здоровья экипажа

• в) корпуса самолёта

г) ответственности за груз

6. Вид  долгосрочного страхования жизни, при котором страховая сумма  выплачивается страхователю при  дожитии им до оговоренного  срока или его наследникам (в  случае смерти застрахованного) - это ### страхование

а) долгосрочное

б) краткосрочное

• в) накопительное

7. Вид  страхового покрытия, при котором  застрахованными являются пассажиры  автомобиля - это:

а) автокаско

• б) комби

в)страхование гражданской ответственности водителя

г) автотранспортного средства

8. Выплата  страхователю при наступлении  страхового случая в имущественном  страховании - это:

а)  страховая премия

б) страховая сумма

• в) страховое возмещение

г) страховое обеспечение

д)  страховой ущерб

9. Выплаты  по личному страхованию в соответствии  с договором страхования - это  страховое…

а)  возмещение

• б)  обеспечение

в) размещение

10. Главным  признаком категории «страховая  защита» считается:

а) обеспечение бесперебойности общественного производства

б) случайный характер наступления неблагоприятного события

• в) формирование целевого страхового фонда

11. Действие  Закона «Об организации страхового  дела в РФ» на государственное  социальное страхование ...

• а)  не распространяется

б) полностью распространяется

в)  распространяется в части определения круга застрахованных лиц

г) распространяется только на некоторых страховщиков

12. Страхователь  заключил договоры страхования  одного и того же объекта  с тремя страховщиками на суммы соответственно 50, 70 и 80 тыс. руб. Страховая стоимость 150 тыс. руб., а прямой ущерб оказался равным 100 тыс. руб. Какие возмещения выплатит каждый страховщик?

а) 50, 70, 80;

• б) 25, 35, 40;

в) 37.5, 52.5, 60;

г) 50, 50, 50;

д) 100, 100, 100.

Решение: Общая сумма: 50+70+80=200 тыс.руб.

200  -  100	200  -  100	200  -  100
50  -  X	70  -   X	80  -   X
X=50*100/200=25 т.руб.	X=70*100/200=35 т.руб.	X=80*100/200=40 т.руб.

 

13. Суброгация – это

а) возмещение в размере реального убытка;

б) наивысшая степень доверия сторон;

• в) переход к страховщику, выплатившему страховое возмещение, права требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за убытки;

г) наличие причинно-следственной связи между убытком и событием вызвавшим его;

д) условие начала переговоров в случае наличия имущественного интереса.

 

14. Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 5300 $, стоимость его - 9000$, ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля - 3500$. Исчислить размер страхового возмещения.

Ответ: Размер страхового возмещения – 3500$

 

15. Наводнением  полностью уничтожен жилой дом. По данным бухгалтерского учета  балансовая стоимость жилого  дома равна 32600 руб., износ - 35%. Стоимость  остатков с учетом износа и  обесценения - 6000 руб., расходы на  приведение их в порядок - 1600 руб. Исчислить ущерб страхователя.

Решение: Балансовая стоимость дома 32600 р.

Износ 32600*35%=11410 р.

Остаточная стоимость 32600-11410=21190 р.

Оприходованы материалы-6000 р.

Ответ: Ущерб 21190-6000+1600=16790 р.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Ахвледиани Ю. Т. [и др.] / Страхование : учеб. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ, 2009.
2. Богоявленский С. Б. [и др.] / Страхование : учеб. - М. : Юрайт, 2011. 
3. Годин А.М., Демидов С.Р., Фрумина С.В. Страхование: Учебник.- М.: Дашков и К,2010.
4. Дюжиков А.В. Страхование. – М. : Инфра, 2010.
5. Калинин Е. И. Институты российского страхового рынка: формирование, оценка и перспективы развития : автореф. / Е. И. Калинин ; Рос. экон. акад. им. Г. В. Плеханова. - М., 2009.
6. Ковригина Д. Страховой рынок: вопросы теории и практики / Д. Ковригина // РИСК: ресурсы, информация, снабжение, конкуренция. - 2011.