Контрольная работа по "Страхование"

Содержание:

1. Организация страховой фирмы и ее структура. Условия получения лицензии.

Страховой организацией является организация любой организационно-правовой формы, получившая лицензию на осуществлении  страховых видов деятельности. Создание и деятельность страховых организации регламентируется Федеральными Законами «О страховании» и «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Решив создать страховую  организацию, в первую очередь необходимо выбрать организационно-правовую форму  и наименование для будущей фирмы. В наименовании страховой организации, кроме как названия организационно-правовой формы, должно быть указание на то, что  это страховая компания. И как, всегда фирменное наименование должно быть уникально.

Сам процесс регистрации  страховой организации не отличается от аналогичного процесса любой другой организации выбранной организационно-правовой формы. Но есть некоторые требования, предъявляемые к страховым организациям.

Во-первых, страховые организации  не могут осуществлять производственную, торгово-посредническую и банковскую деятельность. То есть страхование  является исключительным видом деятельности.

Во-вторых, законодатель ограничивает деятельность страховых организаций  с иностранными инвестициями и вообще возможность участия иностранных  инвесторов в российских страховых  организациях.

Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению  к иностранным инвесторам либо имеющие  долю иностранных инвесторов в своем  уставном капитале более 49 процентов, не могут осуществлять следующие  виды страхования:

1. страхование жизни,
2. обязательное страхование,
3. обязательное государственное страхование,
4. имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд,
5. страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций.

Законом «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» устанавливается квота участия  иностранных инвесторов в российских страховых организациях. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего иностранным инвесторам и их дочерним обществам в уставных капиталах страховых организаций, к совокупному уставному капиталу страховых организаций.

В случае если квота участия  иностранного капитала в уставных капиталах  страховых организаций превышает 15 процентов, Росстрахнадзор прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам либо имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов. Кроме того, страховая организация обязана получить предварительное разрешение Росстрахнадзора в случаях:

1. увеличения размера уставного капитала за счет средств иностранных инвесторов и/или их дочерних обществ,
2. отчуждения в пользу иностранного инвестора (в том числе на продажу иностранным инвесторам) акций (долей в уставном капитале).

Российские акционеры (участники) также обязаны получать предварительное  разрешение на отчуждение принадлежащих  им акций (долей в уставном капитале) страховой организации в пользу иностранных инвесторов и / или их дочерних обществ.

Оплата иностранными инвесторами  принадлежащих им акций (долей в  уставных капиталах) страховых организаций  производится исключительно в денежной форме в валюте Российской Федерации.

Иностранный инвестор (юридическое  лицо) должен быть страховой организацией, причем со стажем не менее 15 лет, и не менее двух лет участвовать в  деятельности российских страховых  организаций.

Кроме того, лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного  органа и главного бухгалтера страховой  организации с иностранными инвестициями, должны иметь гражданство Российской Федерации.

В-третьих, вне зависимости  от организационно-правовой формы законодатель определяет свои требования к минимальному размеру уставного капитала.

Минимальный размер уставного  капитала страховых организаций  зависит от состава учредителей  и от вида осуществляемого страхования:

а) в организациях без  иностранного участия:

1. при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни - 25 тысяч МРОТ (2,5 млн. рублей)
2. при проведении страхования жизни и иных видов страхования - 35 тысяч МРОТ (3,5 млн. рублей)
3. при проведении исключительно перестрахования - 50 тысяч МРОТ (5 млн. рублей)

б) в организациях с иностранным  участием - 250 тысяч МРОТ (25 млн. рублей), а при проведении исключительно  перестрахования - 300 тысяч МРОТ (30 млн. рублей).

На момент подачи документов для получения лицензии уставный капитал должен быть полностью оплачен, причем денежными средствами.

В-четвертых, страховая организация  должна регистрироваться по своему фактическому месту нахождения. В случае необходимости  Росстрахнадзор отправляет всю корреспонденцию в адрес страховой организации по месту нахождения (юридическому адресу) организации, заявленному в учредительных документах, и не принимает во внимание почтовый адрес. В связи с невозможностью установить связь со страховой организацией Росстрахнадзор имеет право применить к ней соответствующие санкции согласно «Положению о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности», информация о чем опубликуется в печати.

Законодательные и нормативные  акты:

1. Федеральный Закон «О страховании»
2. Федеральный Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
3. Разъяснение Росстрахнадзора от 27 июня 1994 г. №05/2-04.

В современных условиях страховые  организации занимаются не только страховой  деятельностью, но и инвестиционно - финансовой используя для этого временно свободные средства из страховых резервов и других накоплений. Вследствие этого денежный оборот страховой организации более сложен, чем у других коммерческих структур.

Денежный оборот страховой  организации включает два денежных потока, относительно самостоятельных  друг от друга:

1.   страховые выплаты – оборот средств, обеспечивающих страховую защиту страхователей. При этом:

1. на первом этапе формируются страховые резервы и фонды страховщиков
2. на втором - часть свободных средств на данный период времени инвестируется в не страховые рентабельные проекты и финансовые организации

4. - в банки (депозитные вклады) и ценные бумаги (акции, векселя, облигации и др.) с целью получения дополнительной прибыли (дивидендов).

2.   средства, предназначенные для функционирования страховой организации.

Основной доход страховых  организаций образуется за счет страховых  платежей (взносов страхователей). Помимо основных статей получения доходов  от страховых платежей, инвестиционных и банковских вложений страховая  организация может иметь доходы от спонсорства, менеджмента (по рисковым операциям), за счет консультаций, обучения кадров и др.

Страховые резервы по личному, имущественному страхованию и страхованию  ответственности образуются из полученных страховых взносов и предназначаются  для обеспечения выполнения принятых страховщиком страховых обязательств в виде страховых выплат при наступлении  страховых случаев.

Страховщики вправе также  инвестировать или иным образом  размещать страховые резервы. Например, выдавать ссуды страхователям, заключившим  договоры личного страхования, в пределах страховых сумм по этим договорам.

Денежный оборот, непосредственно  связанный с оказанием страховой  защиты, определяется случайными рисковыми  наступлениями страховых случаев  и неопределенностью величины нанесенного  ущерба. В силу этого в основе исчисления денежного страхового оборота  лежит вероятностно-статистический метод расчетов, позволяющий определить долю участия каждого страхователя в создании финансов страховщика, себестоимость  и стоимость страховой услуги, т. е. установить размеры тарифных ставок.

Форма, по которой исчисляются  расходы на проведение данного страхования, называется страховой (актуарной) калькуляцией, с помощью которой можно определить страховые платежи по договорам, а также установить суммы расходов на ведение дела в страховой организации.

Чем выше вероятность того, что созданные страховщиком денежные фонды окажутся достаточными для  соблюдения эквивалентности взаимоотношений страховщика и страхователя, тем выше финансовая устойчивость страховщика.

Деятельность страховой  организации в условиях рынка  предполагает не только возмещение страховых  ущербов и своих издержек на ведение  дела, но и получение прибыли. В  страховании термин "прибыль" применяется условно, так как  страховые организации не создают  национального дохода, а лишь участвуют  в его перераспределении.

Под прибылью от страховых  операций понимается такой положительный  финансовый результат страховой  деятельности, при котором достигается  превышение доходов над расходами  по обеспечению страховой защиты страхователей. Основным источником получения  прибыли для страховой организации  большинства цивилизованных стран  является не сбор страховых платежей, а инвестиционная деятельность, которая проводится путем вложения части временно свободных средств резервного страхового фонда в прибыльные научно-технические проекты, коммерческие сделки, ценные бумаги, государственные краткосрочные облигации, на депозиты и др.

Средства от инвестиционной деятельности направляются, как правило, на финансирование страховых операций, на дотации убыточным видам страхования, разработку новых видов страхования, подготовку кадров и др.

В отличие от оборота средств  по оказанию страховой защиты, оборот средств, связанных с организацией страхового дела и развитием страховой  организации, регулируется действующим  законодательством, уставом страховой  организации и другими факторами.

Особенности раскладки возможного ущерба в рисковом (как правило, краткосрочном) и накопительном (сберегательном или  долгосрочном) страховании породили два типа страховых фондов:

1. страховые резервные фонды по рисковым видам страхования;
2. страховые резервные фонды по накопительным видам страхования (страхование на дожитие, пенсии и др.).

В тех видах страхования, где ущерб может достигать  катастрофических размеров (стихийные  бедствия, космические, морские и  авиакатастрофы, смерть (гибель) туристов и путешественников), могут также  формироваться резервные фонды  перестраховочного характера.

Поскольку страховые организации  являются хозяйствующими субъектами и  находятся на хозрасчете, самофинансировании и самоокупаемости, то они формируют, помимо специфических страховых  резервов, и другие фонды, необходимые им для обеспечения хозяйственной деятельности. В ст. 26 (п. 2) Закона "О страховании" сказано, что "из доходов, остающихся после уплаты налогов и поступающих в распоряжение страховщиков, они могут образовывать резервы и фонды, необходимые для обеспечения их деятельности". Например, создавать резервы и фонды для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, транспортных аварий, утраты или повреждения застрахованного имущества. Так, акционерные страховые общества (АСО), являющиеся владельцами уставного капитала (имущество, переданное обществу учредителями, включая доходы от реализации акций), должны создавать помимо страховых резервов и другие фонды в размере не ниже 15 % от уставного капитала путем ежегодных отчислений в размере не ниже 5 % от чистой прибыли.

Резервы и фонды образуются путем ежеквартальных отчислений от страховых платежей, поступивших  по договорам страхования и перестрахования  в течение данного квартала.

Размер отчислений определяется решением исполнительного органа страховщика - советом директоров, исходя из количества заключенных договоров страхования  и перестрахования, сроков их действия, размера поступивших страховых  премий, объема страховых обязательств, характера страховых рисков, размеров выплат, произведенных по ранее заключенным  договорам, и иных особенностей складывающейся ситуации в страховании.

Резервы являются временно свободными специальными оборотными страховыми ресурсами и не классифицируются доходом страховщика.

Средства резервов учитываются  как резервы предстоящих выплат по страховым обязательствам перед  клиентами (страхователями, застрахованными  лицами). Абсолютная величина средств, накопленных в резервах, должна постоянно  увеличиваться по мере роста количества действующих договоров страхования.

Средства страховых резервов не смешиваются с внутрихозяйственным  резервным фондом, создание которого в соответствии с законодательством  предусмотрено для всех хозяйствующих  субъектов (из доходов остающихся после  уплаты бюджетных и внебюджетных налогов).

Резервы находятся во владении, пользовании и распоряжении страховщика. Они могут использоваться страховщиком в качестве инвестиционных ресурсов для получения дополнительного  дохода в целях снижения затрат на ведение страхового дела, повышения  конкурентоспособности страховщика  и уровня ликвидности страховой  организации.

Направления инвестирования средств резервов (вложения на депозиты, ценные бумаги, государственные облигации  и т. д.) должны находиться в строгом  соответствии с Правилами, регламентирующими  деятельность страховых организаций  по размещению страховых резервов (утверждены приказом Росстрахнадзора от 09.06.1993 г. № 02-02/17). Согласно Правилам в целях обеспечения финансовой устойчивости страховые организации инвестируют страховые резервы, образуемые из полученных от страхователей страховых взносов для предстоящих страховых выплат, с обязательным соблюдением следующих соотношений:

1. не менее 10 % средств резервов - в государственные ценные бумаги областных, краевых и местных органов управления;
2. не более 40 % - в недвижимое имущество;
3. не более 50 % - на банковские вклады (депозиты)
4. не более 40 % - в ценные бумаги акционерных обществ и в другие ценности;
5. не более 10 % - в валютные ценности в соответствии с Законом "О валютном регулировании и валютном контроле";
6. не менее 5 % - на расчетный счет в банке для осуществления текущих выплат страховых сумм по проводимым видам страхования;
7. не менее 80 % средств страховых резервов должно быть инвестировано на территории РФ, если иное не предусмотрено международными соглашениями.

Согласно Закону РФ "О  страховании" (ст. 27 п. 3) размещение страховых  резервов должно осуществляться страховщиками  на условиях диверсификации (принудительном вложении свободных денег в гособлигации и другие ценные бумаги), возвратности (возврат страховых взносов страхователю при досрочном прекращении действия договора), ликвидности (способности удовлетворять претензии, предъявляемые страхователями) иприбыльности.

Запрещается использование  средств страховых резервов для:

1. заключения договоров займа (кредитных договоров) физическими и юридическими лицами, кроме случаев, предусмотренных Законом "О страховании" (также выдавать ссуды страхователям, заключившим договоры личного страхования, в пределах страховых сумм по этим договорам ст. 26, п. 3);
2. заключения договоров купли-продажи, кроме случаев приобретения акций и паев товарных и фондовых бирж;
3. вложения в интеллектуальную собственность. Страховые резервы АСО (АСК, ТОО и др.) подразделяются на резервы по личному, имущественному страхованию и страхованию ответственности, а также по финансированию мероприятий по предупреждению страховых случаев, утрате или повреждению застрахованного имущества.

Страховые резервы, образуемые страховщиками, не подлежат изъятию в федеральные и иные бюджеты.

 

С точки зрения закона лицензия представляет собой право на осуществление  какого-либо вида деятельности, а не документ, подтверждающий это право. При этом субъект хозяйствования, получивший лицензию, может осуществлять лицензируемую  деятельность в любом регионе Российской Федерации при условии, что обладатель лицензии уведомит  лицензирующий орган региона, на территории которого будет осуществляться деятельность, о своем намерении.

Лицензия имеет ограниченный срок действия, который, однако, не может  составлять меньше 5 лет. Некоторые  лицензии выдаются бессрочно, но гораздо  чаще  срок действия лицензии продлевается по требованию ее обладателя. Процедура продления срока действия лицензии намного более проста и сводится, по сути,  лишь к переоформлению документов.

Документ, подтверждающий факт предоставления лицензии, долен содержать:

1. Наименование лицензирующего органа;
2. Наименование и организационную форму лицензиата;
3. Юридический адрес либо контактные данные (для ПБОЮЛ);
4. ИНН лицензиата;
5. Наименование лицензируемой деятельности;
6. Срок действия лицензии;
7. Номер лицензии;
8. Дата принятия решения о выдаче лицензии;

 

Нормативно правовые документы, регулирующие процедуру получения  лицензии:

1. Федеральный закон № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»   от 8 августа 2001 с поправками и дополнениями;
2. Постановление Правительства РФ от 11.02.2002 №135 “О лицензировании отдельных видов деятельности”;
3. Приказ Госстроя РФ от 13.03.2000 г. №46 “Об организации лицензионной работы”;
4. Приказ Госстроя РФ от 22 декабря 2000 г. № 294 “Об установлении порядка лицензирования видов деятельности, отнесенных к компетенции Госстроя России”.
 

 

 

 

 

 

 

 

 


2. Основные принципы страхования  ответственности.

 

По действующему законодательству РФ объектом в страховании ответственности являются имущественные интересы страхователя, связанные с возмещением причиненного им (или другим лицом, на которое такая ответственность может быть возложена) вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Этот вид страхования является частью имущественного страхования.

Обязанность возмещения вреда - задача гражданской ответственности, которая возникает на основании законодательства (договора) вследствие какой-либо деятельности или бездеятельности страхователя, либо в результате нарушения им договорных обязательств. Гражданская ответственность, которая наступает в случаях причинения вреда, не связанного с неисполнением (ненадлежащим исполнением) договорных обязательств, называется внедоговорной ответственностью и определяется ст. 931 Гражданского кодекса РФ. Внедоговорная ответственность регламентируется только законом либо предписаниями иных правовых актов. По договору страхования ответственности за причинение вреда может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое она может быть возложена.

В случаях причинения вреда, который одновременно связан и с  исполнением договора, и с законодательно установленным обязательством, возникает  конкуренция ответственности (конкуренция  исков), например вред причиняется потребителю продукции, что одновременно регулируется и Федеральным законом «О защите прав потребителей», и договором купли-продажи.

Договорная ответственность наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств и определяется ст. 932 Гражданского кодекса РФ, которая устанавливает, что «страхование риска ответственности за нарушение договора допускается в случаях, предусмотренных законом».

Запрет на страхование  договорной ответственности, не предусмотренной  законом, ограничивает проведение таких  актуальных договоров, как страхование  ответственности арендатора за невнесение арендных платежей и т.п. Гражданский  кодекс РФ предусматривает страхование  договорной ответственности лишь в  случае заключения договора ренты.

Договор страхования договорной ответственности, по которому может  быть застрахован только риск ответственности  самого страхователя, заключается в  пользу стороны договора, перед которой  страхователь должен нести гражданскую  ответственность (даже если договор  заключен в пользу другого лица либо в нем не сказано, в чью пользу он заключен).

Страховым риском при страховании ответственности признается факт наступления ответственности страхователя, который может быть как установлен судебными органами, так и в добровольном порядке признан причинителем ущерба.

Если страховщик оспаривает факт наступления ответственности (либо ее размера) при признании его  страхователем, то факт наступления  страхового случая определяется судом, но так или иначе до принятия страховщиком определенного решения и без  его согласия страхователь не имеет  права признавать полностью или  частично свою ответственность.

В договор страхования  ответственности наряду со страхователем  может быть включен также и  застрахованный, что требует наличия  у страхователя страхового интереса в организации защиты такой ответственности.

Страховая сумма в договоре страхования ответственности определяет предельный размер обязательств страховщика по возмещению убытков, причиненных страхователем (застрахованным лицом) третьим лицам или окружающей природной среде.

Размер страховой суммы, которая в договоре страхования ответственности устанавливает предельный размер обязательств страховщика по возмещению убытков, причиненных страхователем (застрахованным лицом) третьим лицам или окружающей природной среде, «определяется сторонами по их усмотрению», т.е. по согласованию между страховщиком и страхователем (как и в личном страховании), так как не имеет ограничений в виде страховой стоимости (как в имущественном страховании). Страховая сумма в договоре страхования ответственности, как правило, определяется в виде лимитов ответственности или предельных размеров страхового возмещения, которое будет выплачивать страховщик при наступлении страхового случая. В договорах страхования могут быть установлены: годовые лимиты ответственности, лимиты ответственности по каждому страховому случаю, сублимиты ответственности по отдельным субвидам страхования, на одного пострадавшего и др.

При страховании ответственности  страховщиком осуществляются страховые выплаты в пределах расходов лица, чья ответственность застрахована, возникающих в связи с обязанностью последнего возместить причиненные им (вследствие деликта или нарушения договора) потерпевшему убытки, а также уплатить неустойку (в случае наступления договорной ответственности). Под убытками в страховании ответственности понимаются:

1. расходы потерпевшего лица на восстановление его нарушенного права и стоимостная величина потерь от утраты или повреждения имущества (реальный ущерб);
2. неполученные доходы, которые потерпевшее лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

К физическому ущербу относятся: смерть, инвалидность физическая и  умственная, временная нетрудоспособность, затраты по уходу, моральный ущерб. Материальным ущербом считаются  полное повреждение или частичное уничтожение, порча, незаконное расходование имущества или вещей.

Финансовый ущерб —  это лишение будущих доходов, возможной прибыли, права пользования  чем-либо и т.п. Моральный вред может  заключаться в нарушении деловой  репутации, авторских прав, разглашении  тайны частной жизни, врачебной  тайны, временном ограничении каких-либо прав и т.п.

Потерпевшим (выгодоприобретателем, получателем страховых выплат) признается третье лицо, с которым у страхователя до наступления страхового случая существовали или отсутствовали какие-либо отношения. Так, в страховании ответственности за причинение вреда будущие потерпевшие зачастую являются неизвестными страхователю.

Наряду с основными  — прямыми потерпевшими, существуют и дополнительные или косвенные  потерпевшие, ущерб которым уже  причиняется опосредованно, через  ущерб, причиненный прямым потерпевшим. Условия и порядок выдвижения претензий косвенными потерпевшими регулируются законодательством и/или  договором.

Дополнительно к стандартным  условиям отказа в страховой выплате, в страховании ответственности  также установлено, что страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения, если ущерб был причинен страхователем умышленно или  вследствие допущения им действий, не соответствующих требованиям  профессиональной подготовки, или бездействия (при нарушении правил техники  безопасности, финансовых обязательств и т.п.).

К блоку страхования ответственности  относятся следующие основные виды страхования:

1. гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
2. гражданской ответственности перевозчика;
3. гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;
4. гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;
5. гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности;
6. профессиональной ответственности;
7. ответственности за неисполнение обязательств по договору;
8. страхование ответственности судовладельцев;
9. страхование ответственности перевозчиков железных дорог;
10. страхование ответственности при трудовых отношениях;
11. страхование ответственности за загрязнение окружающей среды.

Страхование ответственности  осуществляется в добровольной и  обязательной формах, к последней  относятся такие виды, как страхование  ответственности предприятий —  источников повышенной опасности, страхование профессиональной ответственности нотариусов и др.

 

Страхование ответственности  является самой динамичной отраслью страхования по тепам прироста страховых  взносов, что связано с цивилизованностью  общественных отношений, упорядочением  прав и обязанностей юридических  и физических лиц, возрастанием размеров, требующих компенсации убытков. Эта тенденция, очевидно, сохранится и в будущем.

 


ВАРИАНТ	3
страховая сумма, руб.	594880
срок действия договора	10.05-05.09
конпенсация страховый взносов из Федерального бюджета:
%	40
руб.	10945,79
конпенсация страховый взносов из регионального бюджета:
%	10
руб.	2736,45
расходы сельхозпроизводителя на страхование, руб.	13682,24
сумма ущерба, руб.	107078,40
Франшиза, руб.	59488,00
страховое возмещение, руб.	47590,40
Условия задачи:
Страхование урожая однолетних культур  на примере "подсолнечника"
Урожайность, ц/га -	2000г - 9,0
	2001г - 7,8
	2002г - 9,7
	2003г - 10,0
	2004г - 10,2
	2005г -11,9
	2006г - 9,0
прогнозная цена, руб/ц -	550
сроки сева -	10.05-25.05
сроки уборки -	20.08-5.09
площадь посевов, га -	100
Программа страхования -	80-10
Тарифная ставка, % -	4,6
(маслиничные культуры при франшизе 10%)
Повреждено посевов, % -	18
Задание: 1. Рассчитать страховую сумму и страховой взнос, а также сумму субсидии на компенсацию части страхового взноса.
2. При наступлении страхового  случая рассчитать сумму ущерба  и сумму страхового возмещения.
Решение:
Найдем среднюю урожайность  за 5 последних лет, ц/га:	(9,0+7,8+9,7+10,0+10,2+11,9+9,0)/5 = 13,52
Определим страховую стоимость, руб =	100*13,52*550 = 743600
(Площ.посев*ср.ураж.*Цена прог)
Из программы "80-10" следует, что:
страховая сумма составляет 80% от страховой  стоимости,
франшиза = 10%, следовательно:
Страховая сумма, руб = 743600 * 0,8 = 594880
Франшиза, руб = 594880*0,1= 59488
Страховой взнос, руб = 594880/100*4,6 =27364,48
(Страх.сумма/100 * тариф.ставку)
Расчитаем источники страхового взноса:
из собственных 50%, руб	27364,48  *0,5 = 13682,24
из Федерального бюджета 40%, руб	27364,48 *0,4 =10945,79
из Регионального бюджета 10%, руб	27364,48  *0,1 = 2736,45
Имел место страховой случай, 18% посевов пострадали, найдем ущерб  и страховое возмещение:
Ущерб, руб =	594880*0,18 = 107078,4
Франшиза, руб =	59488
Страховое возмещение, руб =	107078,4-59488=47590,4
( Ущерб-Франшиза)


 


Список используемой литературы

 

1. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006.
2. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. - М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 2003.
3. Приказ Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью.
4. Федеральный Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
5. Закон РФ "О Страховании" от 27.11.1992.