Экономическая сущность и функции страхования

Экономическая сущность и функции  страхования. В страховой доктрине существует множество различных точек зрения представителей разных теоретических школ по вопросу определения понятия страхования. Одни исследователи полагали, что страхование есть средство борьбы с опасностями, которые постигают людей, при этом полностью исключали накопительные виды страхования. Другие считали, что страхование - это механизм удовлетворения потребности в деньгах или в имуществе при их уменьшении или утрате. Некоторые видели назначение страхования в обеспечении будущей потребности в деньгах, предназначенных для устранения последствий вреда. . В действительности, как показывает страховая практика, страхование призвано прежде всего удовлетворять определенные имущественные или денежные потребности граждан и юридических лиц, возникающие при наступлении определенных случайных обстоятельств .Некоторые под страхованием в широком смысле слова понимали прежде всего совокупность мероприятий по созданию ресурсов материальных и (или) денежных средств, за счет которых производится исправление вреда, восстановление потерь в общественном хозяйстве при стихийных бедствиях или несчастных случаях.  Принцип возмездности является экономической основой страховых отношений, за счет наличия определенных денежных средств обеспечивающей реализацию тех функций, которые призвано выполнять страхование. Теория страхового риска является объединяющим направлением в общей доктрине страхования, без которого невозможно существование современного страхования, так как риск, связанный с возможными в будущем вредоносными для страхователей опасностями, побуждает последних вступать в страховые отношения. На основе теории страхового риска экономисты создали науку о страховой статистике, позволившую разработать методику определения базовых тарифов и коэффициентов для расчета страховой премии. Страхование - это метод возмещения убытков, которые потерпело физическое либо юридическое лицо, посредством их распределения меж многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков делается из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Это определяется экономической сущностью страхования. экономическая сущность, заключается в удовлетворении материальных или имущественных потребностей страхователей, выгодоприобретателей или застрахованных лиц. Кроме этого, экономическая сущность страховой выплаты имеет определенный эквивалент, выраженный в денежной сумме, которая ограничена заранее установленными пределами. Страхование и предпринимательство тесно взаимосвязаны. Как экон.категория страх-е представ-т собой систему эконом. отнош-й, включ-ю совок-ть форм и методов формирования целевых фондов и их использования н7а возмещение ущерба при различных непридвид-х явлений, а так же на оказание помощи гражданам при наступлении в их жизни. Страхо-е как экон.категория тесна связано с категорией финансов и кредитов. Специфические признаки: 1) возвратность страх-х платежей (взаимод-е с категорией кредита) 2) наличае страх.риска 3) перераспред-е ущерба в пространстве и во времени. 4) наличае перераспр-х отнош-й по формир-ю и использ-ю специализ-го страх.фонда. 5) случайный хар-р наступления страх-го события. 6)замкнутый расклад ущерба. Функции страхования(на ур-не макроэкономики) Первая функция — это формирование специализи­рованного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в доброволь­ном порядке. Вторая функция страхования — возмещение ущер­ба и личное материальное обеспечение граждан. Третья- социальная, четвертая – инвестиционная. (на ур-не индивид-го воспризв-ва) рисковая, предупредительная и сберегательная, контрольная. Рисковая функция - наличие риска стимулирует возникновение страхования. В данном случае риск – это конкретное явление или совокупность явлений, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования. Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции образуется особый денежный фонд. Сберегательная функция проявляет себя в потребности в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках. Контрольная функция заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций. Теория Маркса Маркс считал, что источником образования страхового фонда служит прибавочная стоимость.При чем страховой фонд нельзя заранее отнести ни к фонду накопления, ни к фонду потребления и служит ли он фактически фондом накопления или лишь покрывает пробелы воспроизводства — зависит от случайности. Отсюда делался вывод, что расходы на страхование (т.е. на создание страхового фонда) должны покрываться за счет прибавочной стоимости. На практике в ряде стран это указание основоположника марксизма трансформировалось в теоретическое обоснование того, что расходы на страхование должны относиться на прибыль, остающуюся в распоряжении предприятий после уплаты налогов и других обязательных платежей государству. Маркс считал, что источником добавочного фонда яв-ся добавочное произв-во т.к.  в условиях простого произ-ва  отсут-т возм-ть для выделения каких-либо  запасов  поскольку в добав. Произ-во  возмож-но за счет создание добав.продукта, то источ-м страх-го фонда служит часть прибав-й ст-ти в т.ч. прибавоч. Труда. АМОРТИЗАЦИОННАЯ ТЕОРИЯ  Совокупность научных взглядов возникших на рубеже XIX-XX вв., согласно которым источником образования страхового фонда являются издержки производства. Основные идеи. были сформулированы и обоснованы Вагнером. Страховой фонд, подобно амортизационному фонду, создается путем постепенного перехода части стоимости средств производства на готовый продукт. А.т.. характеризует закономерный процесс постепенного снашивания любого имущества. Но аморт.фонд не учитывает морального износа и страх.фонды не могут возм-ть ущерб, связанный с неамортиз.имущ-м. Страхование отражает лишь общую вероятность наступления ущерба, которую нельзя заранее относить к каким-либо конкретным объектам. Согласно совр-м науч-тех. Представлениям страх.фонд- это ср-во изъятое из национ.дохода  и совок-го общест-го продукта.  Формы и виды создания страх.фонда Страх.фонд- это матер.-вещественный носитель страх.защиты общест-го произ-ва. Формы : денежная, натуральная. Виды: Централизован-й страх.фонд. образуется за счет общегос.фондов. сред-ва централиз-х фондов, кроме гос.соц.фондов не предназн-ны для возмещения потерь понесенных отдельн-ми граж-ми(орг), в резул-те событий частного хар-ра.

Децентрализован-й  страх.фонд. предназ-н для обеспечения стабильности при неблаг-х событиях. СТРАХОВАЯ ТЕРМИНОЛОГИЯ. Страховая деятельность (страховое дело) - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием. . Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:  1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);  2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).  2. Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:  1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);   2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);  3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков). 1. Участниками отношений 1)страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;     2) страховые организации; 3) общества взаимного страхования; 4) страховые агенты;  5) страховые брокеры; 6) страховые актуарии;  7) федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности. Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. Страховщики - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФдля осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном настоящим Законом порядке. Застрахованные- лица, чьи интересы застрах-ны по дог-ру или в силу закона. Выгодоприобретатели- физическое или юридическое лицо, назначенное страхователем для получения страховых выплат по договору страхования. Страховые агенты - постоянно проживающие на территории РФ и осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховые брокеры - постоянно проживающие на территории РФ и зарегистрированные в установленном законодательством РФ порядке в качестве и\п физ.лица или российские юр. лица , которые действуют в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем. Страховые актуарии – физ.лица, постоянно проживающие на территории Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.  Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. Страховая сумма - денежная сумма, которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования и исходя из которой устанавливаются размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая. Страховая ст-ть- действующ-я рын.ст-ть  имущ-ва на момент заключения догов-ра. Страховая выплата - денежная сумма, установленная федеральным законом и (или) договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая. Страховая премия (страховые взносы) уплачивается страхователем в валюте Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами органов валютного регулирования. Страховой тариф - ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Сострахование - страхование одного и того же объекта страхования несколькими страховщиками по одному договору страхования. Перестрахование - деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате.  АДДЕНДУМ - дополнение к договорам страхования или перестрахования; содержит согласованные между сторонами изменения или уточнения (детализация) к ранее утверждённым условиям таких договоров. Андеррайтинг- процесс анализа предлагаемых на страхование рисков, принятия решения о страховании того или иного риска и определения адекватной риску тарифной ставки и условий страхования. Андеррайтер — лицо, уполномоченное страховой компанией анализировать, принимать на страхование (перестрахование) и отклонять все виды рисков, а также классифицировать выбранные риски для получения по ним оптимальной страховой премии. Бордеро— документально оформленный перечень рисков, принятых к страхованию и подлежащих перестрахованию, с указанием страховой суммы и причитающихся премий. Бордеро выдается перестрахователем перестраховщику в сроки, указанные в договоре перестрахования. Дисклоуз - норма страхового права, предусматривающая обязанность страхователя немедленно поставить в известность страховщика о любых фактах, характеризующих объект страхования, которые имеют существенное значение для суждения об изменении степени риска, принятого на страхование. Диспашер – специалист в области международного морского права, составляющий расчеты по распределению расходов общей аварии между судном, грузом и фрахтом, т.е. диспашу. Карго -страхование грузов при перевозке транспортом без страхования стоимости самого транспортного средства. Каско- страхование автомобилей или других средств транспорта (судов, самолётов, вагонов) от ущерба, хищения или угона. Не включает в себя страхование перевозимого имущества (карго), ответственности перед третьими лицами и т. д. Риторно — часть страхового взноса, удерживаемая страховой компанией при изменении условий или расторжении страхового договора. Сюрвейер —, обозначающий инспектора или агента страховщика, осуществляющего осмотр имущества, принимаемого на страхование. Оценщик страхового общества. Шомаж-страхование потерь прибыли и других финансовых убытков, возникающих в результате перерывов и остановки производства по причинам, связанным со стихийными бедствиями. КЛАССИФИКАЦИЯ Страхование как система экономических отношений ох­ватывает различные объекты и субъекты страховой ответствен­ности, формы организации деятельности в силу определений юридических норм и законов. Чтобы упорядочить разнообразие экономических отношений и создать единую и взаимосвязанную систему, необходима классификация страхования. Критерии: гражданско- правовое и соц. Страх-е, объекты страх-е, объем опасности, форма проведения страх-я, срок страх-я, объем ответ-ти.  Классификация по объекту. представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. Деля отрасли на подотрасли не только учит-ся разницы объектов, но и рахницы возможных рисков для этих объектов. Класс-я по объекту охватывает всю совокупн ость страх. Отношений. Имущ-е страх-е можно класс-ть по объему и роду опасн-ти.  По роду опас-ти выдел-т с\х страх-е, страх-е экон.рисков, страх-е трансп-х сред-в.  Страхование : имущ-е и личное(страх-е жизни, страх-е от несчас-х случ-в, мед. Страх-е)→страх-е имущ-ва, страх-е ответ-ти, страх-е предприн-х рисков. Классификация по форме. В соответствии со ст.927 ГК РФ и п.2 ст.3 закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» выделяется две формы страхования: обязательное и добровольное. Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, то есть тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. ГК РФ (ст. 927) предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников.Примеры обязательного страхования:Обязательное медицинское страхование, страхование военнослужащих, страхование пассажиров, страхование автогражданской ответственности. Объектом обязательного страхования являются имущественные интересы владельца опасного объекта, связанные с его обязанностью возместить вред, причиненный потерпевшим. Страховым риском является возможность наступления гражданской ответственности владельца опасного объекта по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда потерпевшим. Страховым случаем является наступление гражданской ответственности страхователя по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда потерпевшим в период действия договора обязательного страхования, которое влечет за собой обязанность страховщика произвести страховую выплату потерпевшим. Обязательную форму страхования отличают следующие принципы:  Обязательное страхование устанавливается законом. Предполагается сплошной охват установленных законом объектов. Автоматичность распространения на объекты. Действие независимо от внесения страховых платежей. Бессрочность. Нормирование страхового обеспечения. Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих принципов:  Действует в силу закона и на добровольных началах. Добровольное участие страхователей, но не страховщиков в страховании. Выборочный охват объектов. Добровольное страхование всегда ограничено сроком страхования. Действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Страховое обеспечение зависит от желания страхователя. Классификация по сроку краткосроч-е(до года), среднеср-е(1-5), долгоср-е(более 5). . Классификация по V отве-ти страхов-в. Пропорционально- в пределах ущерба и страх-й суммы , опред-ся исходя из соот-й суммы(ст-ти.) в дличном страх-и индивидуальное страхование (страхователем выступает одно от­дельно взятое физическое лицо);- коллективное страхование (страхователями  или застрахованными выступает группа физических лиц). Объекты в личном страх-и: связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. правовую основу страховой деятельности в РФ состав-т: общие правовые акты, спец. Страх.закон-во, подзакон-е акты в области страх-я, ведомственные нормат.акты.  Все номат.кты можно разделить на 2 категории: 1) общая часть  страх.закон-ва устан-т: организационно-правовые формы учас-в страх.рынка, условия закл-я догов-в , ответ-ть и обязат-ва по догов-м, порядок взаимоотношения участ-в рынка м\д собой и с гос-ом, порядок проведения расчетов(гл.48 ГК »Страхование», «Об организации страхо­вого дела в РФ», гл5  Гос.надзор за деят-тью страх дела закона «об организ-и страх.дела в РФ») 2) особенная часть страх.закон-ва:  законы и иные правовые акты по отдельным видам страх-я, спец.фин. закон-во, указы президента, постановления правит-ва по вопросам страх-я, ведомст-е норм-е акты.

Договор страхования : в соот. С 940ст ГК дог-р закл-ся в письменной форме, несобл-е влечет недейст-ть дог-ра за искл. Обязат.мед.. Могут закл-ся по генеральному дог-ру — систематич-е страх-е разных партий однородного имущ-ва на сходных условиях в течении определенного срока может по согласованию сторон осущ-ся на основании 1-го дог-ра. При этом страхователь обязан в отношении кажд.партии имущ-ва сообщать страховщику обуслов-но этим полюсом сведений в опред-е сроки. По требованию страховатея страховщик обязан выдавать страх.полюс по отдельн. Партиям имущ-ва попадающим под действие генер. Полюса. Дог-р содержит: субъекты страхования , объект страхования, страх.случаи и риски, страховая сумма, порядок дейс-я дог-ра(заключения, исполнения, прекращения), права и обяз-ти сторон, страх.стариф, страх.премия(взносы), определение размера ущерба и убытков, страх.выплат, срок дейс-я дог-ра. Организация страх.дела и гос.надзор за страх.рынком в РФ. Целью орган-и страх.дела яв-ся обеспечение защиты имущ-х интересов физ.и юр.лиц РФ, субъектов РФ и имущ-х обязан-й. Задачами организации страхового дела являются: проведение единой государственной политики в сфере страхования; установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации. Д\ осущ-я постав-х целей и задач субъектами страх.рынка осущ-ся гос. Надзор в целях, соблюдения ими : собл-я страх.закон-ва, предупреж-е и пересечение наруш-й страх.закон-ва участ-ми страх.отнош-й, обес-е защиты прав и законных интересов страховат-й и др. заинтерес-х лиц. Принципы страх.надзора: законность, гласность, организационное единство. Формы страх. Надзора:лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестация страховых актуариев, ведение Единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела и контроль за соблюдением лицензиатами необходимых требований; контроль за обеспечением финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков; пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке; выдача разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, ; общий государственно-финансовый контроль за деятельностью страховщиков (налоговый, банковский, валютный, таможенный и др.); затребование необходимой информации от субъектов страхового дела. Субъекты должны предос-ть отчет-ть о деят-ти и инф о фин.положении. Соблюдать треб-е страх.закон-ва и испол-ть предписание органов страх.надзора об устранении нарушений страх. Закон-ва. Предос-ть по запросу страх. Надзора инф д\контроля. Лицензирование страховой деятельности осуществляется на основании Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности». для получения лицензии на осуществление страхования, взаимного страхования, перестрахования соискатель лицензии представляет:1) заявление о предоставлении лицензии;2) учредительные документы соискателя лицензии;3) документ о гос. регистрации соискателя лицензии в качестве юр. лица;4) протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов. 5) сведения о составе акционеров (участников); 6) документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере; 7) документы о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности за последний отчетный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит; 8) сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии; 9) образцы используемых документов; 10) положение о формировании страховых резервов; 11) экон. обоснование осуществления видов страхования. Помимо этого, для получения лицензии на осуществление страхования и взаимного страхования соискатель должен представить: 1) сведения о страховом актуарии; 2) правила страхования по видам страхования; 3) расчеты страховых тарифов с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок. Страховой рынок — система экон. Отношений, состав-х сферу деят-ти страхов-в в данной стране, группе стран и в междун-м масштабе по оказанию соот. Услуг страхователем. Обязательным условием существования страхового рынка является общественная потребность на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.ункционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. Первичное звено страхового рынка – страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляются формирование и использование страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы. Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах. В институциональном аспекте она представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями. В территориальном аспекте можно выделить местный (региональный), страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки. классификация страх.рынков. В территориальном аспекте выделяют местный (региональный), национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки. Местный (региональный) рынок удовлетворяет страховые интересы региона; национальный - интересы, которые переросли границы региона и расширились к уровню наций (государства), мировой - удовлетворяет спрос на страховые услуги в масштабе мирового хозяйства. Внутренний страховой рынок – это местный рынок, на котором имеется непосредственный спрос на страховые услуги, тяготеющий к удовлетворению конкретными страховщиками. Внешний страховой рынок – это рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым компаниям как в данном регионе, так и за его пределами. Под мировым страховым рынком следует понимать предложение и спрос на страховые услуги в масштабах мирового хозяйства. По отраслевому признаку выделяют рынки личного и имущественного страхования, страхования ответственности и экономических рисков. В свою очередь каждый из них можно разделить на обособленные сегменты. Участниками страхового рынка выступают продавцы, покупатели и посредники. В широком смысле слова страх.рынок — это совок-ть экон. Отношений по поводу купли-продажи продукта.  Основной эк.закон функционирования страх.рынка- закон спроса и предложения. Страх.рынок формир-ся в ходе становления товарного хоз-ва и яв-ся его неотъемлемым и важным элементом. Государство может прямо или косвенно участвовать в регулировании страхового рынка. прямое участие- участие в уст.капитале.  Государственное законодательство, расстановка политических сил оказывают влияние на коммерческую Деятельность страховщиков. Это выражается в правовом воздействии на страховщиков путем издания соответствующих нормативных актов косвенно регулирующих страховую деятельность.