Финансовая устойчивость страховой организации

     Перестрахование является необходимым условием обеспечения  финансовой устойчивости страховых  операций и нормальной деятельности любой страховой компании.

     Перестрахование - это вторичное распределение  риска, система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть  ответственности по ним исходя из своих финансовых возможностей передает на согласованных условиях другим страховщикам.

     Перестрахование решающим образом влияет на обеспечение  финансовой устойчивости страховщика.

     Во-первых, в каждом отдельном виде страхования  существует большое количество крупных  рисков, которые он страховщик не может  взять на себя целиком. Страховая компания лучше защитит себя в случае наступления особо крупных рисков, сократить уровень ответственности по сравнению со взятыми  на себя обязательствами.

     Во-вторых, финансовой устойчивости страховщика  угрожают не только крупные риски, но и массовое наступление мелких исков. Заключение договора перестрахования на случай наступления катастрофического страхового события позволяет страховщику избежать чрезвычайных убытков. Путем перестрахования катастрофические риски сводятся до уровня, безопасного для компании.

     В-третьих, с помощью перестрахования можно  выравнивать колебания в результатах  деятельности страховщика на протяжении ряда лет. На результатах деятельности страховой компании в течение  одного года могут неблагоприятно сказаться либо существенные потери от большого числа страховых выплат, вызванных наступлением одного страхового случая, либо очень плохие результаты по всему страховому портфелю в течение года. Перестрахование выравнивает такие колебания. Тем самым достигается стабильность результатов деятельности компании на протяжении ряда лет, а это крайне важно для обеспечения финансовой устойчивости страховщика.

     В настоящее время почти все  российские страховые компании нуждаются  в перестраховании. Большинство  страховщиков не располагают и значительными финансовыми средствами и не могут брать на себя крупные риски. Передавая часть своей ответственности перестраховщику, страховая компания может гарантировать выполнение своих обязательств перед страхователями даже при наступлении нескольких крупных страховых случаев. Перестраховщик оказывает страховщику экономическую поддержку: с одной стороны, обеспечивая гарантию финансовой устойчивости, а с другой, расширяя поле деятельности страховщика.

     При рассмотрении вопроса о перестраховании страховая компания должна исходить из того, что перестрахование должно быть экономически эффективным в плане достижения цели, учитывая стоимость перестрахования. Причем под стоимостью перестрахования понимается не только причитающаяся перестраховщику страховая премия, но и расходы по ведению дела в связи с оформлением договора перестрахования.

     При перестраховании наиболее важным и  сложным является вопрос о размере  максимального собственного удержания, то есть максимальной ответственности, которую страховщик может оставить на себе. Передача в перестрахование слишком большой доли риска может быть невыгодной, так как страховщик при этом отчисляет слишком большую часть собранных им страховых взносов. С другой стороны, излишняя ответственность, оставленная на собственном удержании, может подорвать финансовую устойчивость страховщика. Определением размера собственного удержания страховщика занимаются актуарии, применяя математические и статистические методы анализа.    По результатам их работы составляются таблицы максимального собственного удержания компании по различным видам страхования, что снижает затраты страховщика при громадном количестве страхуемых рисков. Крупные и единичные риски подвергаются более тщательному анализу, чем средние и мелкие риски, имеющие массовый характер.