фактическая (остаточная) стоимость,
т. е. восстановительная стоимость за вычетом
стоимости износа;
рыночная стоимость, т. е. продажная
цена объекта.
Страховую стоимость товаров,
сырья, материалов, готовой продукции
определяют исходя из суммы, необходимой
для их приобретения.
3. Страхование домашнего имущества.
Страховое возмещение здесь составляет
сумму фактического ущерба, причиненного
страхователю страховым случаем, но не
может быть выше страховой суммы, указанной
в договоре.
Ущерб определяется на основании акта
и приложенных к нему документов, подтверждающих
факт и обстоятельства наступления страхового
случая. Указанные документы местное отделение
страхования получает в органах пожарного
надзора, гидр метеослужбы, милиции, судебно-следственных
органах и других государственных учреждениях.
Кроме того, используется составленный
страхователем перечень уничтоженных,
поврежденных или похищенных предметов
домашнего имущества.
В размер ущерба включается стоимость
похищенных или уничтоженных предметов,
исчисленная по государственным розничным
ценам (с учетом износа), а при повреждении
– разница между этой стоимостью имущества
и его стоимостью после страхового случая,
т.е. с учетом обесценения.
Кроме того, ущербом признается стоимость
ремонта квартиры страхователя в домах
государственного, общественного фонда
и ЖСК. При этом в расчет принимаются элементы
отделки и оборудования квартиры (жилых
и индивидуальных подсобных помещений):
окраска стен, полов, дверей и оконных
рам, побелка потолков, замена обоев, линолеума
и других покрытий стен и полов, замена
обивки дверей замков и ручек, оконных
и дверных стекол, электрических звонков,
электро- и теле проводки, поврежденных
в результате страхового события.
Расходы по спасанию имущества во время
страхового случая и приведению его в
надлежащее состояние включаются в сумму
ущерба. При этом если во время тушения
пожара некоторые предметы погибли или
повреждены под действием воды и т.п., то
этот ущерб также включается в общую сумму
потерь, понесенных страхователем.
Если поврежденные предметы путем ремонта
могут быть приведены в пригодное для
использования состояние, сумма уценки
будет равна стоимости ремонтных работ,
уменьшенной на процент износа каждого
предмета.
Когда предметы домашнего имущества
повреждены настолько, что их нельзя отремонтировать,
сумма уценки этих предметов составит
их действительную стоимость на день повреждения.
Если от поврежденных предметов имеются
остатки, годные к использованию, сумма
их уценки уменьшается на их стоимость
с учетом расходов на приведение в надлежащее
состояние.
Заключение
Имущественное страхование
является отраслью страхования, в которой
объектом страховых отношений выступает
имущество в различных его видах. Экономическое
назначение имущественного страхования
– страховая защита, возмещение ущерба,
возникшего в результате страхового случая.
Объектами имущественного страхования
выступают основные и оборотные фонды
производственного и непроизводственного
назначения, урожай сельскохозяйственных
культур, животные, продукция, средства
транспорта, оборудование, инвентарь и
т.д.
Имущественное страхование
обеспечивает возмещение в первую очередь
прямого фактического ущерба, восстановление
погибших объектов, однако при определенных
условиях в ответственность может включаться
и косвенный ущерб.
Страхование способствует и
социальному, и экономическому подъему
нашей страны, делая положение граждан
и предприятий более устойчивым и независимым
от различного рода случайностей.
С другой стороны, страхование
как особый род предпринимательской деятельности
является в достаточно большой мере занятием
прибыльным. А с постепенным развитием
рыночных отношений в нашей стране обещает
получить еще более широкое распространение.
На мой взгляд, появление новых видов страхования,
новых услуг в страховом деле следует
стимулировать, естественно строго в рамках
закона. Ведь крупные капиталы, собираемые
страховыми компаниями, могут быть инвестированы
в различные отрасли экономики, способствуя
ее более быстрому и успешному развитию.
Тесты
1. Страховая стоимость
– это:
а) страховое возмещение;
б) балансовая стоимость имущества
организации;
в) рыночная стоимость нового
имущества;
г) стоимость страховых операций.
Ответ Б (см. параграф «Страховая
стоимость»).
2. Договор страхования
прекращается:
а) при ликвидации страховщика;
б) при выполнении страховщиком
своих обязательств;
в) при ликвидации страхователя
(юридического лица);
г) все ответы верны.
Ответ Г.
3. С наступлением страхового
случая у страховщика в имущественном
страховании возникает обязанность
выплатить страхователю:
а) страховую премию;
б) страховую выплату;
в) страховую сумму.
Ответ Б.
По условиям страховой сделки
ее участники принимают на себя определенные
обязательства по соблюдению договора.
Часть этих обязательств носит денежный
характер: уплата страховых взносов страхователем
(страховая премия, или оплаченный страховой
интерес) и выплата страхового возмещения
страховщиком (страховая выплата) при
наступлении условий, установленных договором
[5].
4. Понятие «страховое
покрытие» аналогично понятию:
а) страховой тариф;
б) страховой резерв;
в) страховая сумма;
г) страховой риск.
Ответ Г.
Страховой тариф – система
ставок, определяющая размер платы за
услуги страховщика в отдельных видах
страхования.
Страховые резервы – денежные
средства страхового фонда, который страховщик
формирует из страховых взносов (страховой
премии), которые платит страхователь
по договору страхования.
Страховая сумма – это сумма,
на которую заключен договор. Страховая
сумма не должна превышать действительной
стоимости (оценки) имущества. По личному
страхованию размер страховой суммы определяется
желанием страхователя и зависит, как
правило, от его материальных возможностей,
поскольку чем выше страховая сумма, тем
больше величина страхового взноса [3].
Страховое покрытие – это перечень
рисков, от которых защищает договор страхования.
5. Размер страховой выплаты
по договору страхования должен:
а) не превышать страховой суммы;
б) равняться страховой сумме;
в) равняться сумме ущерба.
Ответ А.
6. Под понятие «страховая
стоимость» не подпадают:
а) рыночная стоимость;
б) лимит ответственности страховщика;
в) действительная стоимость;
г) балансовая стоимость.
Ответ Б.
Страховая стоимость объектов
недвижимости, производственного, технологического
и офисного оборудования определяется
как:
- восстановительная стоимость,
т.е. сумма, необходимая для приобретения
или изготовления нового объекта
аналогичного вида и качества,
за вычетом накопленного износа;
- балансовая стоимость
имущества;
- рыночная стоимость объекта
(см. параграф «Страховая стоимость»).
Лимит ответственности – страховая
сумма, указанная в договоре страхования
(полисе), в пределах которой страховщик
несет ответственность перед страхователем
(третьими лицами); максимально возможная
сумма страхового возмещения.
7. Существенным условием
по договору страхования является:
а) размер страхового тарифа;
б) размер страховой суммы;
в) размер страховой выплаты.
Ответ Б.
При заключении договора имущественного
страхования между страхователем и страховщиком
должно быть достигнуто соглашение:
- об определенном имуществе
либо ином имущественном интересе,
являющемся объектом страхования
(о застрахованном лице, если речь
идет о личном страховании);
- о характере события,
на случай наступления которого
осуществляется страхование (страхового
случая);
- о размере страховой
суммы;
- о сроке действия договора
[4].
8. Основанием для признания
происшествия страховым случаем
являются:
а) заявление страхователя;
б) документы, устанавливающие
соответствие события условиям, изложенным
в договоре;
в) документально подтвержденный
факт нанесения ущерба застрахованному
объекту (лицу).
Ответ В.
9. Страховое возмещение
в имущественном страховании
– это:
а) страховая сумма, предусмотренная
в договоре, которую страховая организация
выплачивает при наступлении страхового
случая;
б) страховая премия;
в) страховая выплата.
Ответ В (см. параграф «Страховая
стоимость»).
10. Страховым случаем является:
а) предполагаемое событие;
б) фактический убыток;
в) совершившееся событие.
Ответ В.
Страховой случай – фактически
наступившее (предусмотренное законом
или договором страхования) событие, после
которого возникает обязанность страховщика
произвести страховую выплату. Страховой
риск и страховой случай – это одно и то
же событие, разница лишь в том, что в первом
случае событие только вероятно, а в другом
– оно уже наступило [5].
Задачи
1. Действительная (страховая)
стоимость застрахованного имущества
128 500 у.е. Получены два предложения
от разных страховых организаций. Первой
организацией предложен вариант страхования
по системе пропорциональной ответственности
и (по согласию страхователя) на условиях
неполного страхования (70% к страховой
стоимости). Второй – предложено страхование
по системе первого риска страхования
по полной стоимости
(с согласия страхователя). В обоих предложениях
предусмотрена безусловная франшиза в
размере 6% к страховой стоимости.
Страхователь оценил оба варианта
на случай значительного ущерба в объеме
90 000 у.е.
Определите страховое возмещение
по системам пропорциональной ответственности
и первого риска.
Сделайте вывод, какой вариант
договора выгоднее для страхователя.
Решение:
В практической деятельности
страховщика применяются несколько систем
страхования: по действительной стоимости
имущества, по восстановительной стоимости
имущества, по пропорциональной ответственности,
по предельной ответственности, по системе
первого риска, по системе дробной части.
Остановимся на тех системах
страхования, которые были предложены
организации по условиям задачи.
1) Страхование по системе
пропорциональной ответственности.
Данная система предполагает
неполное страхование объекта и предусматривает
выплату страхового возмещения по формуле:
где Q – страховое возмещение;
S – страховая сумма по договору;
W – стоимостная оценка объекта страхования;
Т – фактическая сумма ущерба [5: 376].
Стоимостная оценка объекта
страхования (W) и фактическая сумма ущерба
(T) даны по условиям задачи. Страховая
сумма (S) составляет 70% к страховой стоимости
имущества и равняется 89 950 у.е.: 128 500 * 0,7
= 89 950 у.е. Отсюда страховое возмещение
равняется
Согласно условиям задачи обе
страховые фирмы предложили застраховать
имущество организации с учетом безусловной
франшизы.
Франшиза – это часть ущерба,
не подлежащая возмещению со стороны страховщика,
которая заранее указывается в договоре.
Франшиза может устанавливаться в процентах
к величине ущерба, страховой сумме или
в абсолютной величине.
Различают два вида франшизы:
условную и безусловную. При условной
франшизе страховщик освобождается от
ответственности за ущерб,
не превышающий установленный размер
франшизы, и возмещает ущерб полностью,
если его размер больше франшизы. При безусловной
франшизе ущерб возмещается за вычетом
установленной франшизы [2: 119].
Скорректируем размер страхового
возмещения на процент безусловной франшизы:
где Q1 – страховое
возмещение с учетом безусловной франшизы,
Q – страховое возмещение по системе пропорциональной
ответственности,
F – размер безусловной франшизы.
Q1 = 63 000 – (128 500
* 0,06) = 55 290 (у.е.)
Таким образом, в случае наступления
страхового случая первая страхования
фирма выплатит организации 55 290 у.е.
2) Страхование по системе
первого риска.
Предусматривает выплату страхового
возмещения в размере ущерба, но в пределах
страховой суммы. Весь ущерб в пределах
страховой суммы (первый риск) компенсируется
полностью, а ущерб сверх страховой суммы
(второй риск) не возмещается. При безусловной
франшизе страховое возмещение будет
равно ущербу за вычетом франшизы [5: 376-377]:
где Q3 – страховое
возмещение по системе первого риска,
V – размер ущерба, F – размер безусловной
франшизы.
Q3 = 90 000 – (128
500 * 0.06) = 82 290 (у.е.)
Таким образом, в случае наступления
страхового случая вторая страхования
фирма выплатит организации 82 290 у.е.
Ответ: В случае наступления
страхового случая по системе первого
риска страхователь получит 82 290 у.е., т.е.
практически покроет сумму ущерба в 90 000
у.е. Таким образом, следует предпочесть
второй вариант договора.
2. Строение застраховано
на 300 тыс. у.е. Страховой случай –
пожар. Износ строения за период
после заключения договора –
20%. Годные остатки – 40 тыс. у.е. Счет
пожарной команды – 15 тыс. у.е. Договор
о передаче страховой компании
прав собственности на годные
остатки составлялся.