Платежный и торговый баланс

1. Платежный и торговый  баланс.

    Экономические отношения страны с другими странами - важный аспект ее экономической политики. Их изучение в большинстве стран  осуществляется с помощью платежного баланса. Он показывает, как в течение  отчетного периода развивалась внешняя торговля, сколько доходов было получено из-за границы и сколько выплачено за границу. Платежный баланс позволяет проследить, как происходило привлечение иностранных инвестиций, погашение внешней задолженности, в каких формах осуществлялись инвестиции в экономику других стран. Платежный баланс показывает, как Банк России изменял уровень своих международных резервов. Таким образом, платежный баланс является одним из основных инструментов макроэкономического анализа и прогнозирования.

    Платежный баланс представляет собой статистический отчет, в котором отражаются все внешнеэкономические операции данной страны с другими странами мира за определенный период времени (отчетный период). К таким операциям, которые совершаются между резидентами России и резидентами других стран мира (нерезидентами), относятся операции с ТОВАРАМИ (например, сельскохозяйственной продукцией, нефтью, газом, полезными ископаемыми и промышленными товарами); УСЛУГАМИ (например, транспортными, туристическими, строительными и т.д.); ДОХОДАМИ (например, дивидендами и процентами); ТРАНСФЕРТАМИ (например, иностранной помощью) и ФИНАНСАМИ (например, кредитами и займами, наличными денежными средствами и депозитами, инвестициями в акции, облигации, краткосрочные финансовые инструменты, обращающиеся на рынках).

    К резидентам России относятся органы государственного управления России и  предприятия (независимо от формы собственности), осуществляющие свою деятельность в  России длительное время (год и более). Резидентами являются также физические лица, независимо от их гражданства и национальности, находящиеся на экономической территории страны год и более. Исключение составляют сотрудники иностранных посольств, иностранные студенты, лица, находящиеся на лечении

    Основным  принципом, используемым при построении платежного баланса, является система двойной записи, применяемая в бухгалтерском учете. Каждая, отражаемая в учете, операция должна быть представлена двумя записями, имеющими одинаковое стоимостное выражение. Одна из этих записей обозначается как "кредит" со знаком плюс, другая обозначается как "дебет" со знаком минус. Это является отражением того факта, что большинство экономических операций заключается в обмене экономическими ценностями.

    Сумма всех кредитовых проводок должна совпадать  с суммой всех дебетовых проводок, а общее сальдо должно всегда равняться нулю. Однако на практике баланс никогда не достигается, поскольку данные о различных сторонах одних и тех же операций берутся из разных источников. Например, данные об экспорте товаров содержатся в таможенной статистике, в то время как данные о поступлениях иностранной валюты на счета предприятий за поставки по экспорту обычно берутся из банковской статистики. Расхождение между суммами кредитовых и дебетовых проводок называется "чистыми ошибками и пропусками". Даже если этот показатель составляет относительно небольшую величину, это не означает, что сумма абсолютных величин ошибок и пропусков мала, так как противоположные по знаку ошибки и пропуски могут погашать друг друга.

В соответствии с правилами составления платежного баланса экспорт экономических ценностей показывается по кредиту, поэтому операции в платежном балансе отражаются следующим образом:

    Таблица 1.1.

    В платежном балансе операции фиксируются  в рыночных ценах, т.е. указывается  сумма денег, которую готовы заплатить  покупатели, чтобы приобрести что-либо у продавцов, которые готовы осуществить продажу за эту сумму, при условии, что стороны являются независимыми, а в основе сделки лежат исключительно коммерческие соображения. Это означает, что для оценки операций в платежном балансе используются контрактные цены, т.е. цены конкретных сделок. В большинстве случаев стоимостной показатель операции соответствует данным требованиям. В тех случаях, когда фактическая стоимость оказывается неизвестной (например, в случае определенных товаров, поставляемых в рамках программы иностранной помощи), производится расчет стоимости, основанный на ценах мирового рынка или оценке стоимости для поставщика.

    В соответствии с методологией Международного Валютного Фонда платежный баланс страны должен составляться в национальной валюте. Однако, учитывая экономические сложности России, использование долларовой оценки операций при составлении платежного баланса продиктовано необходимостью элиминирования инфляционного фактора, для обеспечения в дальнейшем сопоставимости платежных балансов.

    Платежный баланс Российской Федерации разрабатывается Центральным Банком Российской Федерации и Госкомстатом России на основе банковской и государственной статистики, а также данных Министерства финансов Российской Федерации, Государственного таможенного комитета Российской Федерации, других организаций, аккумулирующих сведения о внешнеэкономической деятельности резидентов.

    Торговый  баланс формируется на основе отчетности ГТК России и дополнительных сведений Госкомстата России об экспорте и  импорте товаров. Данные об экспорте и импорте услуг (кроме финансовых), а также текущих и капитальных трансферт включаются в платежный баланс на основании информации Госкомстата России.

    Полученные  и выплаченные инвестиционные доходы учитываются по данным Банка России, Внешэкономбанка и коммерческих банков. Основу всех разделов финансового счета также составляет банковская статистика. Информация о государственных внешних заимствованиях и государственных кредитах, предоставляемых Россией, аккумулируется во Внешэкономбанке как основном агенте Правительства, за исключением кредитов, полученных от международных организаций, которые учитываются в Казначействе Минфина России и кредитов, предоставленных Россией странам СНГ, состоящих на учете в Банке России.

    Данные  об операциях небанковского сектора  частично предоставляются Госкомстатом России. В частности, это касается отчетности по прямым инвестициям в Россию. Кроме того, в платежный баланс включаются данные ГТК об экспортных кредитах предприятий, связанных с отсрочками платежей и авансовыми поступлениями по экспорту. Информация об аналогичных расчетах по импортным операциям отсутствует до введения в действие валютного контроля за ними.

    Операции  с резервными активами определяются на основании данных Центрального Банка  России и Минфина России. 
 
 

    2. Статистика денежного обращения.

       Предметом изучения статистики  денежного  обращения  и  кредита  является количественная характеристика массовых явлений в сфере денежного  обращения и кредитных отношений.

      Денежное обращение - это движение  денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной  формах  в  процессе  обращения  товаров,   оказания   услуг   и совершения различных платежей. Денежное  обращение  охватывает  движение  не только товаров и услуг, но и ссудного и  фиктивного  капитала.  Значительная часть платёжного оборота в  странах  с  рыночной  экономикой  приходится  на финансовые операции, т.е.  на  сделки  с  различными  видами  ценных  бумаг, ссудные операции, налоговые платежи  и  прочие  финансовые  сделки,  большая часть денежного оборота осуществляется в безналичной форме,  что  связано  с резким увеличением платежно-расчетных операций.

       Кредит- предоставление на основе  возвратности и  возмездности  финансовых ресурсов одним хозяйствующим субъектом другому.

       Денежно-кредитное   регулирование-   система   мероприятий   государства, направленная  на  стабилизацию  денежного   обращения,   валютной   системы, улучшение  функционирования  кредитной  системы.  Путём  изменения  денежной массы кредитных ресурсов государство воздействует на  экономику.  Конкретный механизм  такого  воздействия   корректируется   в   связи   с   колебаниями экономической   конъюнктуры.   Центральный   банк   при    денежно-кредитном регулировании использует такие приёмы,  как  регулирование  учётной  ставки, изменение  нормы  обязательных  резервов  банков,  проведение   операций   с государственными ценными бумагами.

       Задачами статистики денежного  обращения и кредита являются:

   -определение размеров денежной  массы и её структуры;

   -отображение  денежного  обращения  и  оценка   факторов,   влияющих   на

обесценение денег;

   -характеристика кредитной политики;

   -статистическое изучение форм  кредита;

   -изучение ссудного процента.

       Система статистических показателей,  характеризующих  денежное  обращение, основывается на  категориях,  связанных  с  функциями  денег,  определениями денежной массы и её структуры.

       Деньги выполняют меры стоимости,  средства  обращения,  средства  платежа, средства накопления и сбережения. Во внешнеэкономических  отношениях деньги функционируют как мировые деньги.

       В соответствии  с  указанными  функциями  система  показателей   денежного обращения включает следующие показатели:

   -денежная масса и её структура;

   -обеспеченность денежными  знаками   обращения  национальной  экономики  и покупательная способность денежной единицы (национальной валюты);

   -показатели, отражающие операции  на счетах, с депозитами, золотым  запасом государства;

   -показатели, отражающие операции с валютой в международных экономических отношениях. В  процессе  обращения  товаров,  оказания  услуг  и  совершения различных платежей осуществляется движение денег  во  внутреннем  обороте  в наличной и безличной  формах.  Всю  денежную  массу  можно  представить  как совокупный денежный агрегат (М3), включающий  в  качестве  составных  частей денежные  агрегаты  М0,  М1,  М2.  При  построении  этих  агрегатов   каждая последующая величина возрастает на предыдущую.

       М3-денежная масса в обороте,  измеряемая совокупным объёмом   покупательных и платёжных средств,  обслуживающих  хозяйственный  оборот  и  принадлежащих частным   лицам,   предприятиям   и    государству    (кроме    центрального правительства).

   Переход от денежного агрегата  М0  к  денежному  агрегату  М3  на  примере стандартов МВФ показан в табл. 2.1,

Таблица 2.1