Коммерческий банк

— выдача наличной национальной и иностранной валюты клиентам банков с их счетов через кассы банков или банкоматы;

— изъятие из обращения сомнительных денежных билетов и монет и представление их на проверку;

— обмен непригодных  для обращения денежных билетов  и монет на пригодные.

Кроме операций с наличной валютой, коммерческие банки, осуществляя расчетно-кассовое обслуживание своих клиентов, выполняют широкий круг безналичных расчетов, занимающих основное место в межхозяйственных связях хозяйствующих субъектов — клиентов банка. Уместно отметить, что все формы безналичных расчетов, выполняемые коммерческими банками при обслуживании своих клиентов, в конечном счете выполняются с помощью таких двух основных видов операций, как переводные и инкассовые операции.

Переводные операции основаны на такой кредитной операции коммерческих банков как перевод денег по счетам в банках. Уместно отметить, что именно эта кредитная операция банков, с помощью которой выполняются, в конечном счете, все безналичные расчеты, легла в основу создания всех систем электронных платежей, позволяющих использовать безбумажные носители информации в расчетах.

К переводным операциям относятся также и переводы наличных денег (как правило, физических лиц) по их поручениям третьим лицам, находящимся в другом городе или, даже, стране. К переводным операциям относят также и поручения о переводе средств третьим лицам, но с дополнительным условием — «платеж против документов», в связи с чем такие переводные операции называют аккредитивными.

Инкассовые операции, в отличие от переводных, связаны  с поручением «взыскать», а не уплатить деньги. Сущность инкассовой операции состоит в том, что банк, по поручению своего клиента, принимает на себя обязательства взыскать платеж на основании таких документов, как чеки, векселя, тратты, некоммерческие ценные бумаги или товарные документы. Соответственно, все эти документы принимаются банком «на инкассо». При инкассировании банком векселей и тратт, банк принимает на себя обязательства (по поручению своего клиента) во взыскании всей причитающейся по векселю или тратте суммы денег, а при инкассировании некоммерческих ценных бумаг, например, ОВГЗ, банк принимает на себя обязательства получить доход по этим бумагам. Принимая «на инкассо» чек, банк, тем самым, принимает на себя обязательство взыскать платеж с банка, на который чек выписан. При инкассировании товарных документов (в аккредитивной форме расчетов) банк принимает на себя обязательства взыскать платеж с банка (эмитента аккредитива, обслуживающего плательщика — аккредитиводателя) в пользу бенефициара, представившего «на инкассо» товарно-транспортные документы.

За выполнение всех операций по расчетно-кассовому обслуживанию своих клиентов банки взыскивают комиссионное вознаграждение. Величина комиссии определяется договором на расчетно-кассовое обслуживание, заключаемым между банком и его клиентом.

Между кредитными и комиссионно-посредническими операциями коммерческих банков существует тесная взаимосвязь и взаимозависимость. Это обусловлено тем, что, с одной стороны, чем шире сфера комиссионно-посреднических операций банков, тем больший объем поступлений комиссионных будет у банков и, соответственно, больше будут их пассивы и доходы. Кроме того, так как денежные средства, полученные банками от проведения, например, инкассовых операций, банки не сразу (по техническим причинам) перечисляют по назначению, то эти средства создают банкам дополнительные кредитные ресурсы, позволяющие им расширять объем выдаваемых ссуд. С другой стороны, рост объема кредитных операций банков способствует росту и их комиссионных операций, так как расширяется круг заемщиков и вкладчиков банков, поручающих банкам выполнение различных комиссионных операций.

Роль коммерческих банков в экономике страны определяется теми функциями, которые они выполняют.

Соответственно, роль коммерческих банков в функции создания и уничтожения новых кредитных денег заключается в том, что с помощью коммерческих банков возникает возможность увеличивать массу средств (депозиты) на счетах клиентов банков за счет предоставляемых им ссуд, что способствует расширению инвестиционной деятельности клиентов. Что же касается обеспечения бесперебойности их денежного оборота, то она обеспечивается, благодаря выполнению коммерческими банками функции посредника в реализации ссудного капитала, предоставляемого в ссуды, так как предоставленные ссуды могут направляться сразу на текущий счет поставщика клиента банка, минуя текущий счет последнего, в связи с чем на текущем счете клиента банка не создаются новые депозитные деньги. Коммерческие банки играют важную роль и в уничтожении вновь созданных новых кредитных (депозитных) денег. Соответственно, способность коммерческих банков к уничтожению вновь созданных ими денег при возврате ссуд заемщиками, способствует, с одной стороны, восстановлению избыточных резервов коммерческого банка (восстановлению его способности к кредитованию и, соответственно, к созданию новых кредитных денег), а с другой стороны, способствует уничтожению ранее созданных, за счет банковских ссуд, депозитов.

Уместно отметить, что коммерческие банки имеют  возможность создания новых кредитных  денег и в виде, так называемых, мнимых вкладов, характеризующихся тем, что вклад на текущем счете заемщика возникает не в результате реальной хозяйственной операции (внесения наличных на счет, поступления средств с другого счета как своего, так и своего партнера в порядке поступления выручки на счет), а в результате предоставления ссуды заемщику сверх имеющихся кредитных ресурсов банка, что при неумелом управлении активами и пассивами банка может привести его к банкротству.