Риски при принятии управленческих решений

1.. Понятия «неопределенность» и «риск» 

Нередко руководителям  разного уровня приходится готовить УР в условиях неполной или неточной информации, большой текучести кадров, недобросовестности поставщиков, потребителей, частых изменений законодательства, неожиданных действий конкурентов и др. В результате возможны непреднамеренные ошибки в управленческих решениях. 

Фактические результаты решений не всегда совпадают с  запланированными. Для УР характерны и неопределенность, и риск. 

Неопределенность  определяется как не вполне отчетливая, неточная, неясная или уклончивая информация о каком-либо объекте или процессе. Неопределенность связана с подготовкой УР, а риск – с его реализацией (рис. 5.8). 

Рис. 5.8. Неопределенности и риски в системе процедур разработки и реализации управленческихрешений

 
 
 

Риск трактуется как возможность получения запланированного результата. Риск и неопределенность имеют одну и ту же сущность и  измеряются в одних и тех же единицах (в процентах). Неопределенность может переходить в риск при реализации УР, принятого в условиях неопределенности, и реализация рискованного управленческого решения может привести к возникновению неопределенности, таким образом, риск переходит в неопределенность. 

Неопределенность  как явление – это нечеткие или размытые, а также противоречивые описания объектов или процессов, взаимоисключающая или недостаточная информация. Сюда относятся и форс-мажорные события, возникающие помимо воли и сознания людей и изменяющие намеченный ход реализации управленческих решений. 

Неопределенность  как процесс – это деятельность ЛПР, принимающего недостаточно обоснованные решения либо из-за некомпетентности, либо из-за неопределенности внешней  и внутренней среды, а также сложности  проблемной ситуации и ограниченности времени. 

Процесс РУР осуществляется в условиях неопределенности и, таким образом, формирует неопределенность как явление. Следовательно, неопределенность – причина риска, и связь между неопределенностью и риском имеет прямо пропорциональную зависимость (чем больше неопределенность при разработке УР, тем выше риски при реализации УР). 

Неопределенности  могут быть объективными и субъективными. Объективные не зависят от руководителя, специалистов, экспертов или, если обобщить, от субъектов разработки и реализации управленческих решений. Источник неопределенности при этом находится либо во внешней среде, либо вне влияния на него субъектов разработки управляющих решений. 

Субъективные  риски возникают из-за ошибок субъектов  РУР, их некомпетентности, случайных  упущений, связанных со сложностью проблемной ситуации и ограниченностью времени. 

Характерная черта  неопределенностей такого типа заключается  в том, что субъект теоретически может на них воздействовать, но условия складываются так, что на практике это воздействие не осуществляется. 

Риски можно  разбить на три группы. 

1. Риск выполнения  УР (какова вероятность выполнения  или невыполнения данного УР). Например, риск выполнения оценивается  как 20 %: 80 % – это означает, что  в двух случаях из десяти  есть вероятность того, что решение может быть не выполнено. 

2. Риск достижения  цели при выполнении УР. Например, риск 5 %: 95 % означает, что в пяти  случаях из ста можно ожидать,  что цель УР не будет достигнута. 

3. Общий риск (считается как сумма риска  выполнения УР и риска достижения целей при выполнении УР). Так, если риск выполнения равен 2 : 8, а риск достижения целей – 3 : 7, то общий риск разработки и реализации УР будет равен 5 : 15, или 25 % : 75 %.

2. Принятие решений в условиях определенности 

В практике управления редко случается так, что руководитель в точности знает результат каждого из альтернативных вариантов выбора. 

Немногие управленческие решения принимаются в условиях определенности. В условиях определенности известны исходы альтернатив и их вероятности. Задача сводится к выбору оптимальной альтернативы. На первом этапе формируется вербальная модель задачи принятия решения: определяется решаемая проблема, цель предстоящих действий (что, с помощью чего, где, когда и в какие сроки необходимо делать). 

На втором этапе определяются условия внешней и внутренней среды. Элементам вербальной модели дают количественное описание для формализации задачи выбора. Содержание основных форм постановок задач приведено на рис. 5.9. 

«Вербальная постановка задачи удобна для целостного представления о подходах к решению проблемы». 

При выборе альтернативы необходимо учитывать по возможности  все существенно влияющие факторы, такие как вероятность успеха, оценка успеха, вероятность неудачи, потери от неудачи. 

Максимум полезности в этом случае определяется по формуле:

П = (Ву × Оу) – (Вн × Он), 

где П – полезность альтернативы; 

Ву – вероятность  успеха; 

Оу – оценка успеха; 

Вн – вероятность  неудачи; 

Он – оценка неудачи.

3. Принятие решений в условиях неопределенности 

В сравнении  с разработкой управленческого решения в условиях определенности разработка управленческого решения в условиях неопределенности имеет ряд отличительных особенностей. Первая особенность заключается в том, что если в условиях определенности вероятности исходы альтернатив однозначно определены, то в условиях неопределенности каждой альтернативе соответствует множество возможных значений исходов и их вероятностей. 

Рис. 5.9. Содержание основных форм постановки задачи 
 
 

Вторая особенность  РУР в условиях неопределенности – это наличие вероятного риска, обусловленного возможностью получения неблагоприятных результатов из-за неопределенности ситуации принятия решения. Риск может выражаться как вероятностью получения менее предпочтительных результатов, так и величиной возможных потерь с определенной вероятностью возникновения. 

Следовательно, при обосновании УР в условиях неопределенности ЛПР вынуждено  учитывать как величины благоприятных  исходов и их вероятности, так  и вероятности возникновения  и величины возможных потерь.

4. Принятие решений в условиях риска 

Большая часть  управленческих решений носит вероятностный  и многоальтернативный характер. При РУР всегда существует вероятность  выбора альтернативы с высокой степенью риска (как правило, альтернативы, являющиеся предпочтительными с точки зрения выигрыша, наиболее рискованны). Любая альтернатива обладает той или иной степенью риска, избавиться от которого полностью практически невозможно, однако ЛПР должно стремиться учитывать возможные риски и предусматривать снижение их уровня и обеспечивать резервы для компенсации потерь в случае их возникновения. «Международный опыт бизнеса свидетельствует, что причиной большинства банкротств являются грубые ошибки и просчеты в менеджменте. Поэтому предприниматели и менеджеры должны уделять особое внимание эффективному управлению риском».[18] 

Приведем определение  риска. Риск – это потенциально существующая вероятность потери ресурсов (в виде дополнительных непредвиденных расходов) или неполучения доходов, связанных  с реализацией конкретного управленческого решения. 

Таким образом, риск характеризуется вероятностью возникновения и величиной потерь. В большей или меньшей степени  риск присутствует практически во всех управленческих решениях. Устранить  его полностью практически невозможно. Задача управления рисками сводится к их предвидению, уменьшению вероятности возникновения и снижению неблагоприятных последствий. 

В зависимости  от возможного экономического результата решения риски можно разделить  на две группы: чистые и спекулятивные  (рис. 5.10). 

Рис. 5.10. Классификация  рисков

Источник: Ременников В. В. Разработка управленческого решения. – С. 94

  

Чистые риски  – это возможность убытков, ущерба или неполучения ожидаемого результата. К таким рискам относятся природные, экологические, политические, транспортные, а также часть коммерческих – производственные и торговые риски. 

Спекулятивные риски выражаются в возможности  получения как отрицательного, так  и положительного (выигрыш, прибыль) результата. К таким рискам, например, относятся финансовые. 

По причинам возникновения можно выделить такие  риски: 

● природные; 

● экологические; 

● политические; 

● транспортные; 

● коммерческие. 

Природные риски – это риски потерь в результате действий стихийных сил природы, например экономический ущерб из-за эпидемий, землетрясений, наводнений, бурь и т. п. 
 

Экологический риск – вероятность потерь или дополнительных расходов, связанных с загрязнением окружающей среды. 

Политические  риски – риски имущественных (финансовых) потерь, связанных с изменением внешней среды в сфере политики (изменение политической системы, расстановка политических сил в обществе, революции, массовые беспорядки, национализация предприятий, конфискация имущества, отказы нового правительства от обязательств предыдущего и т. п.). К данной категории также можно отнести риски, возникающие как результат законодательных изменений. 

Транспортный  риск – это возможные потери, связанные с перевозками грузов автомобильным, железнодорожным, морским, воздушным и иным видом транспорта. 

Коммерческие риски – это возможные потери, связанные со спецификой трех видов коммерческой деятельности организации: производственной, торговой и финансовой. 

Производственные  риски связаны с остановками  и сбоями оборудования, а также  нарушениями технологических циклов. 

Торговые риски  связаны с возможными убытками, неполучением планированных доходов как в  результате невыполнения обязательств по договорам, так и в случае, когда  не выполняется план по сбыту в  результате несоответствия реального  спроса с тем, который прогнозировался. 

Финансовые  риски – это возможные потери финансовых ресурсов, связанные как с покупательной способностью денег (например, неожиданный скачок инфляции или изменение курса валют), так и с вложениями капитала. Риски, связанные с вложениями капитала, называют инвестиционными. 

Группа инвестиционных рисков включает: 

● системный  риск; 

● селективный  риск; 

● риск ликвидности; 

● кредитный  риск; 

● региональный риск; 

● отраслевой риск; 

● риск предприятия; 

● инновационный  риск. 

Системный риск – общий риск на все вложения на данном рынке, не связанный с конкретным объектом инвестиций. Данный риск проявляется как невозможность вернуть инвестированные средства без существенных потерь. 

Селективный риск представляет собой возможные потери (упущенные выгоды в том числе) из-за неправильного выбора конкретного объекта инвестирования. Например, неправильный выбор состава ценных бумаг при формировании портфеля. 

Риск  ликвидности связан с возможными потерями при реализации объекта инвестирования из-за изменения его стоимости. 

Кредитный (деловой) риск – риск того, что заемщик может оказаться банкротом или просто будет не в состоянии погасить кредит по каким-либо причинам. 

Региональный  риск – риск, связанный с экономическим положением определенных регионов. Данный вид риска характерен для монопродуктовых регионов (энергодобывающих регионов, регионов, являющихся по климатическим условиям производителями хлопка, кофе, пшеницы, туристических услуг и т. п.). Такие риски возникают в результате изменения конъюнктуры (падение цен) на продукт производства данного региона, появления товаров-субститутов, при снижении цен на них или повышении цен на товары-комплименты.