Преступления в сфере экономической деятельности

Задание 1. Раскройте вопросы по теме «Преступления в сфере

экономической деятельности»

1. Понятие преступлений в сфере экономической деятельности.

Преступления, совершаемые в сфере  экономики, т.е. посягающие на экономические  и имущественные отношения, занимают высокий удельный вес в структуре  преступности. Достаточно отметить, что  ежегодно в РФ осуждается за преступления против собственности, хозяйственные  преступления, а также преступления в сфере предпринимательства  свыше 80% лиц от общего количества осужденных.

Обязательный признак  ряда преступлений в сфере экономической  деятельности - наступление предусмотренных  законом общественно опасных  последствий. Эти преступления имеют  материальные составы (например, незаконное предпринимательство, незаконная банковская деятельность, лжепредпринимательство и др.). Такие преступления признаются оконченными с момента наступления указанных в законе последствий, как правило, крупного ущерба. В преступлениях в сфере экономической деятельности, составы которых сконструированы по типу материальных, надо установить наличие причинной связи между деянием и преступным результатом.

 
В систему преступлений в сфере  экономической деятельности входят такие деяния, содержащие формальные составы, например, воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, легализация (отмывание) денежных средств  или имущества, приобретенных незаконным путем. Для признания этих преступлений оконченными достаточно установить факт совершения деяния (действия или  бездействия).

 
Объективная сторона преступлений в сфере экономической деятельности в значительном числе случаев  закрепляется в бланкетных диспозициях (статья 169, 170, 171, 172 УК и др.). Установление признаков объективной стороны  составов этих преступлений предполагает использование нормативных актов, относящихся к другим отраслям права: гражданскому, финансовому, административному  и др. 
С субъективной стороны все преступления в сфере экономической деятельности характеризуются умышленной виной. Обязательным признаком субъективной стороны некоторых составов являются мотив и цель. Так, регистрация незаконных сделок с землей предполагает корыстную или иную личную заинтересованность со стороны должностного лица. Состав лжепредпринимательства образуют предусмотренные в ст.173 УК действия, имеющие целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности.

 
Субъектами преступлений в сфере  экономической деятельности могут  быть вменяемые лица, достигшие к  моменту совершения преступления 16 лет. На основании прямого указания закона субъектами некоторых преступлений в сфере экономической деятельности являются только должностные лица. Таковы составы воспрепятствования законной предпринимательской деятельности, регистрация незаконных сделок с  землей. Субъектами отдельных преступлений выступают как должностные лица, так и иные (частные) лица (например, при злостном уклонении от погашения  кредиторской задолженности, незаконном использовании товарного знака  и др.).

 
Экономическая деятельность хозяйствующих  субъектов протекает в различных  сферах: предпринимательства, денежно-кредитной, финансовой, торговли, оказании услуг  населению и т.п. В зависимости  от той или иной области экономической  деятельности все преступления, посягающие на нормальное функционирование общественных отношений, складывающихся в процессе производства, распределения, обмена и  потребления товаров и услуг, традиционно классифицируются на несколько  групп. В учебной литературе предложены различные варианты классификации  хозяйственных преступлений, которые  утратили актуальность в связи с  принятием нового УК.

 
Применительно к закрепленной в  Кодексе новой системе преступлений в сфере экономической деятельности в литературе предлагается выделить следующие группы преступных деяний: преступления должностных лиц, нарушающих установленные гарантии и порядок  осуществления экономической деятельности; преступления, нарушающие общий порядок  осуществления предпринимательской  деятельности; преступления в области  кредитных отношений; преступления, связанные с проявлением монополизма  и недобросовестной конкуренции; преступления в сфере обращения денег и ценных бумаг; таможенные преступления; валютные преступления; преступления, связанные с банкротством; налоговые преступления; преступления, связанные с нарушением прав потребителей. Приведенная классификация построена на двух критериях: сфере и субъектах экономической деятельности. Со строго научной точки зрения предпочтительнее классификация рассматриваемой разновидности преступлений исходя из непосредственного объекта, то есть сферы экономической деятельности, в которой они совершаются.

В этой связи все преступления в  области экономической деятельности условно можно подразделить на следующие  виды:

 
1) преступления должностных лиц  в сфере экономической деятельности: воспрепятствование незаконной  предпринимательской деятельности (ст.169 УК); регистрация незаконных  сделок с землей (ст.170 УК);

Объектом преступления являются общественные отношения, обеспечивающие реализацию гарантированного законом права  на свободу предпринимательской  деятельности физического лица или  коммерческой организации. 
Индивидуальным предпринимателем признается гражданин, занимающийся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица (ч.1 ст.23 ГК РФ), а коммерческой организацией - организация, преследующая извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности (ч.1 ст.50 ГК РФ). 
С Объективной стороны преступление состоит в совершении следующих действий:  
1) неправомерный отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации;  
2) уклонение от регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации;  
3) неправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществления определенной деятельности;  
4) уклонение от выдачи специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности;  
5) ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или коммерческой организации в зависимости от организационно-правовой формы или формы собственности;  
6) ограничение самостоятельности либо иное незаконное вмешательство в деятельность индивидуального предпринимателя или коммерческой организации. 
Неправомерный отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации выражается в открытом нежелании осуществить регистрацию несмотря на то, что представленные заявителем документы отвечают предусмотренным законом нормам.

 
2) преступления, нарушающие общий  порядок осуществления предпринимательской  деятельности: незаконное предпринимательство  (ст.171 УК); незаконная банковская  деятельность (ст.172 УК); лжепредпринимательство (ст.173 УК); легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенного незаконным путем (ст.174 УК); приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст.175 УК);

Объектом преступления являются общественные отношения по поводу осуществления  нормальной предпринимательской деятельности. 
Объективная сторона преступления состоит в осуществлении предпринимательской деятельности без регистрации либо без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

 
3) преступления в области кредитных  отношений: незаконное получение  кредита (ст.176 УК); злостное уклонение  от погашения кредиторской задолженности  (ст.177 УК);

Объективная сторона преступления выражается в получении индивидуальным предпринимателем или руководителем  организации кредита либо льготных условий кредитования путем предоставления банку или иному кредитору  заведомо ложных сведений о хозяйственном  положении либо финансовом состоянии  индивидуального предпринимателя  или организации, если это деяние причинило крупный ущерб. 
Получение кредита путем обмана заключается в том, что индивидуальный предприниматель или руководитель организации вводит кредиторов в заблуждение относительно своего хозяйственного или финансового положения, представляя его в более выгодном свете, в результате чего добивается получения кредита или льготных условий кредитования. Способом совершения преступления является представление банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации (например, представление годового баланса, содержащего явно завышенные данные о финансовом состоянии организации; представление ложного поручительства; представление договора залога на непринадлежащее заемщику имущество и т.п.). Кредит признается полученным с момента зачисления ссуды на расчетный счет заемщика или с момента ее направления непосредственно на оплату предъявленных к счету расчетно-денежных документов. 
Получение кредита путем обмана влечет уголовную ответственность лишь в том случае, если это деяние причинило крупный ущерб (например, кредитор лишается возможности заключать сделки в связи с нехваткой денежных средств, выданных в качестве ссуд и т.п.).

 
4) преступления, связанные с монополизацией  рынка и недобросовестной конкуренцией: монополистические действия и  ограничение конкуренции (ст.178 УК); принуждение к совершению сделки  или к отказу от ее совершения (ст.179 УК); незаконное использование  товарного знака (ст.180 УК); нарушение  правил при изготовлении и  использовании пробирных клейм  (ст.181 УК); заведомо ложная реклама  (ст.182 УК); незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну (ст.183 УК); подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст.184 УК);

Объективную сторону преступления образуют два вида деяний:

1) монополистические действия, совершенные путем установления  монопольно высоких или монопольно  низких цен, и  
2) ограничение конкуренции путем раздела рынка, ограничения доступа на рынок, устранения с него других субъектов экономической деятельности, установления или поддержания единых цен. 
Согласно Закону Российской Федерации "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" от 22 марта 1991 г. (с последующими изменениями и дополнениями) монополистические действия - это противоречащие антимонопольному законодательству действия хозяйствующих субъектов или федеральных органов исполнительной власти, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, направленные на недопущение, ограничение или устранение конкуренции. 
Монополистические действия образуют объективную сторону преступления, если они совершены путем установления монопольно высоких или монопольно низких цен. 
Монопольно высокой признается цена товара, устанавливаемая хозяйствующими субъектами, занимающими доминирующее положение на товарном рынке, с целью компенсации необоснованных затрат, вызванных недоиспользованием производственных мощностей, и (или) получения дополнительной прибыли в результате снижения качества товара." Монопольно низкая цена - цена приобретаемого товара, устанавливаемая хозяйствующим субъектом, занимающим доминирующее положение на товарном рынке в качестве покупателя, в целях получения дополнительной прибыли и (или) компенсации необоснованных затрат за счет продавца; или цена товара, сознательно устанавливаемая хозяйствующим субъектом, занимающим доминирующее положение на товарном рынке в качестве продавца, на уровне, приносящем убытки от продажи данного товара, результатом установления которой является или может являться ограничение конкуренции посредством вытеснения конкурента с рынка.

 
5) преступления в сфере денежного  обращения и ценных бумаг: злоупотребление  при выпуске ценных бумаг (эмиссия) (ст.185 УК); изготовление или сбыт  поддельных денег или ценных  бумаг (ст.186 УК); изготовление или  сбыт поддельных кредитных или  расчетных карт и иных платежных  документов (ст.187 УК);

Объективную сторону преступления образуют следующие действия:

1) внесение в проспект эмиссии  ценных бумаг заведомо недостоверной  информации (например, о размере  прибыли, распределяемой между  акционерами); об общем размере  задолженности по кредитам банка;  об общем размере и основных  источниках формирования прибыли  и т.п.;  
2) утверждение проспекта эмиссии, содержащего заведомо недостоверную информацию;  
3) утверждение заведомо недостоверных результатов эмиссии. 
Обязательным условием наступления уголовной ответственности за злоупотребления при выпуске (эмиссии) ценных бумаг является причинение крупного ущерба инвестору. Эти вредные последствия должны находиться в причинной связи с вышеуказанными деяниями. 
Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Лицо сознает, что вносит в проспект эмиссии ценных бумаг заведомо недостоверную информацию, или утверждает содержащий заведомо недостоверную информацию проспект эмиссии, или утверждает заведомо недостоверные результаты эмиссии и желает совершить эти действия. Причинение крупного ущерба - это не признак объективной стороны, а условие уголовной ответственности, поэтому отношение к нему не входит в содержание умысла. 
Субъектом преступления являются руководители организаций эмитентов, внесшие в проспект эмиссии заведомо недостоверную информацию или подписавшие такой проспект. Субъектом преступления может быть также должностное лицо Министерства финансов, в обязанности которого входит утверждение проспектов эмиссии и ее результатов. При этом виновный должен заведомо знать о недостоверности содержащейся в проспекте эмиссии информации. 
Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст.186 УК)

 
6) таможенные преступления: контрабанда  (ст.188 УК); незаконный экспорт технологий, научно-технической информации и  услуг, используемых при создании  оружия массового поражения, вооружения  и военной техники (ст.189 УК); невозвращение  на территорию Российской Федерации  предметов художественного, исторического  и археологического достояния  народов Российской Федерации  и зарубежных стран (ст.190 УК); уклонение  от уплаты таможенных платежей (ст.194 УК);

Объект преступления - финансовая система государства. 
Предметом контрабанды являются товары или иные предметы. Таковыми, в частности, могут быть продукты питания, одежда, обувь, транспортные средства, российская или иностранная валюта, газовое, холодное оружие, огнестрельное гладкоствольное охотничье оружие и другие предметы, кроме указанных в части второй ст. 188 УК. 
Объективная сторона преступления выражается в перемещении в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров или иных предметов, за исключением указанных в части второй данной статьи, совершенном помимо или с сокрытием от таможенного контроля, либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации, либо сопряженном с недекларированием или недостоверным декларированием. 
Таможенной границей Российской Федерации являются пределы таможенной территории Российской Федерации, а также периметры свободных таможенных зон и свободных складов. В соответствии с Таможенным кодексом РФ перемещением предметов или товаров через таможенную границу Российской Федерации признается совершение действий по ввозу на таможенную территорию Российской Федерации или вывозу с этой территории товаров (предметов, транспортных средств) любым способом, включал пересылку в международных почтовых отправлениях, использование трубопроводного транспорта и линий электропередач. 
Под перемещением предметов контрабанды помимо таможенного контроля понимается их транспортировка вне определенных таможенными учреждениями РФ мест - таможен, таможенных постов.