Денежная система Российской Федерации

1.3 Правовые  основы денежной системы Российской  Федерации 

    Правовое  регулирование денежного обращения в Российской Федерации осуществляют следующие нормы:

• Конституция РФ. В соответствии с п. «ж» ст. 71 Конституции РФ к компетенции Российской Федерации отнесены денежная эмиссия, установление правовых основ единого рынка, а в ст. 75 устанавливается денежная единица страны и указывается, что денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ.
• Нормы гражданского права. В частности, это Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», «О валютном регулировании и валютном контроле». Кроме этого, нормы финансового права содержатся в ведомственных нормативных актах Центрального банка РФ.
• Нормы уголовного права. На банковских билетах, в частности, имеется надпись: «Подделка денежных знаков преследуется по закону». В соответствии со ст. 186 УК РФ к лицам, участвующим в изготовлении в целях сбыта поддельных банковских билетов Банка России, металлической монеты либо иностранной валюты, применяется одно из уголовных наказаний.

    Таким образом, правовое регулирование денежной системы Российской Федерации осуществляется нормами конституционного права, финансового права, а также нормами гражданского и уголовного права. Правовое регулирование как элемент денежной системы наглядно указывает на то, что деньги являются не только экономической, но также юридической категорией. 
 
 
 
 
 

2 Правовые  основы обращения денег 

    2.1 Правовые основы безналичного  денежного обращения и расчетов 

    Денежное  обращение осуществляется в двух формах: безналичной и налично-денежной. Причем соотношение между ними постоянно меняется. Например, в конце XIX в. преобладало налично-денежное обращение. В настоящее же время превалирует форма безналичных расчетов.

    Правовое  регулирование безналичных расчетов осуществляется гл. 46 ГК РФ, определившей основные формы безналичных расчетов, а также рядом нормативных актов Банка России. Наиболее известные из них: Положение ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации», Положение ЦБ РФ от 26 марта 2003 г. № 221-П «О порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями — физическими лицами», Положение ЦБ РФ от 1 апреля 2003 г. «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации».

    При расчетных операциях между кредитными организациями и их клиентами  возникают особые правоотношения, названные  в литературе расчетными. Расчетные  правоотношения возникают на основании  совершаемых клиентами и их банками расчетных сделок, которые традиционно носят в литературе название форм безналичных расчетов. Формы расчетов различаются видом расчетного документа, порядком документооборота, а также наличием или отсутствием условий предоставления денег в распоряжение получателя платежа. В ст. 862 ГК РФ перечислены следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, по инкассо, по аккредитиву, чеками.

    При расчетах платежными поручениями банк берет на себя обязанность по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (п.1 ст. 863 ГК).

    Срок  исполнения обязательств банка по переводу денежных средств на основании платежного поручения плательщика исчисляется с момента получения банком такого платежного поручения и до зачисления соответствующей денежной суммы на счет получателя средств. Общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в пределах территории одного субъекта Российской Федерации и пяти операционных дней в пределах Российской Федерации.

    Необходимым условием принятия банком платежного поручения о переводе денежных средств  к исполнению является его соответствие требованиям, предъявляемым к содержанию и форме платежного поручения. В настоящее время предъявляемые в банк платежные поручения должны соответствовать Положению о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденному Центральным банком РФ 9 июля 1992 г.

    Платежные поручения представляются в банк на бланке установленной формы и должны содержать: наименование расчетного документа; номер платежного поручения, число, месяц, год его выписки; номер банка плательщика, его наименование (или фирменное обозначение); наименование плательщика, номер его счета в банке; наименование получателя средств, номер его счета в банке; наименование банка получателя и его номер; назначение платежа; сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью.

    На  первом экземпляре платежного поручения  должны быть проставлены подписи  представителей организации-плательщика и оттиск печати.

    Платежные поручения принимаются банком к  исполнению при наличии подписей, учиненных должностными лицами организаций, имеющими право подписи для совершения расчетно-денежных операций по счетам в банке.

    Поручения принимаются от плательщика к исполнению только при наличии средств на его счете, если иное специально не оговорено между банком и владельцем счета.

    В соответствии с п.2 ст. 864 ГК РФ банк имеет возможность уточнить содержание платежного поручения в случаях, когда оно не отвечает требованиям, предъявляемым к его содержанию и форме, путем направления плательщику запроса незамедлительно по получении от него платежного поручения.

    В случае неисполнения или ненадлежащего  исполнения поручения клиента банк обязан возместить клиенту (кредитору) все причиненные этим убытки, определяемые в соответствии с правилами, предусмотренными ст. 393 ГК РФ.

    При осуществлении расчетов по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива, и в соответствии с его указанием, обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочия другому банку произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель (п.1 ст.867 ГК РФ).

    Если  банк-эмитент, не передавая полномочий иному банку, сам производит платежи (либо оплачивает, акцептует или  учитывает переводной вексель), к  нему будут применяться предусмотренные  в ГК правила в отношении не только банка-эмитента, но и исполняющего банка (п.1 ст.867 ГК).

    Основные  отличия аккредитивной формы  расчетов от расчетов платежными поручениями  состоят в том, что:

    1) при использовании аккредитивной  формы расчетов суть поручения  плательщика заключается не в  переводе денежных средств на  счет получателя, а в открытии аккредитива, т.е. в выделении, «бронировании» денежных средств, за счет которых будут вестись расчеты с получателем;

    2) получение денежных средств при  открытии аккредитива обусловлено  для их получателя (бенефициара)  необходимостью соблюдения условий аккредитива, которые определяются его договором с плательщиком, а также дублируются в поручении аккредитиводателя банку на открытие аккредитива.

    На  исполняющий банк возлагается обязанность  проверить соблюдение бенефициаром всех условий аккредитива. Правда, такая  проверка должна осуществляться банком лишь по внешним признакам представляемых бенефициаром документов.

    Ответственность банка за нарушение условий аккредитива установлена в ст. 872 ГК РФ. Ответственность перед плательщиком несет банк-эмитент, а исполняющий банк отвечает перед банком-эмитентом. Исключения: 1) на исполняющий банк может быть возложена ответственность перед получателем средств в случае необоснованного отказа в выплате денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву; 2) на исполняющий банк может быть возложена ответственность перед плательщиком в случае неправильной выплаты денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива.

    При расчетах по инкассо банк-эмитент обязуется по поручению клиента осуществить за его счет действия по получению от плательщика платежа или акцепта платежа. Для выполнения поручения клиента банк-эмитент вправе привлечь иной банк (исполняющий банк) (п.1 и 2 ст. 874 ГК РФ).

    Исполнение  инкассового поручения состоит  в том, что исполняющий банк должен представить плательщику документы  взыскателя в той форме, в которой  они были получены, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления инкассовой операции (ст.875 ГК).

    Банк-эмитент  несет ответственность перед  клиентом за исполнение его поручения. Речь идет об ответственности в размере  и по основаниям, предусмотренным  гл.25 ГК РФ, т.е. об ответственности, которая наступает в общем порядке. Что касается исполняющего банка, то на него может быть возложена ответственность перед клиентом только в том случае, если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций именно со стороны исполняющего банка (п.3 ст.874 ГК РФ).

    Расчеты чеками. Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК РФ).

    В качестве основных участников данных отношений выступают чекодатель, чекодержатель и плательщик. Чекодателем считается лицо, выписавшее чек, чекодержателем — лицо, являющееся владельцем выписанного чека, плательщиком — банк, производящий платеж по предъявленному чеку. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан, так как чек лишь заменяет, но не устраняет прежнее долговое обязательство чекодателя, которое остается в силе вплоть до момента оплаты чека плательщиком. Требования к форме чека и порядку его заполнения определяются законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами (ст. 878 ГК РФ).

    Банки и предприятия несут ответственность  за нарушение правил совершения расчетных операций в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Законодательные акты содержат как общие, так и специальные условия такой ответственности.

    К общим относятся условия, наличие которых необходимо для возложения ответственности на нарушителя обязательства в любом гражданском правоотношении: 1) противоправность; 2) наличие убытков; 3) причинная связь между противоправным действием (бездействием) и наступившими негативными последствиями; 4) вина правонарушителя.

    Специальные условия об ответственности за нарушение правил совершения расчетных операций, предусматривают ответственность в виде штрафов. Для наступления специальной ответственности достаточно только самого факта нарушения по вине банка.

    Ответственность банков и их клиентов за нарушение правил осуществления расчетных операций устанавливается не только нормами действующего законодательства (императивная), но и условиями договора, заключаемого между банком и его клиентом (договорная).

    Императивная  ответственность устанавливается в федеральных законах, а также в правилах, издаваемых Центральным банком России. Данные нормативные акты носят императивный характер и не могут быть изменены соглашением сторон расчетных правоотношений. Среди этих актов особое место занимает Положение о штрафах за нарушение правил совершения расчетных отношений, утвержденное Постановлением Совета Министров СССР от 16 сентября 1983г. №911. Содержащиеся в нем нормы, определяющие штрафную ответственность банков, воспроизводятся в правилах о безналичных расчетах, утвержденных ЦБ РФ (п. 1.6). Согласно этим актам за несвоевременное (позднее следующего дня после получения соответствующего документа) или неправильное списание средств со счета владельца, а также за несвоевременное или неправильное зачисление банком сумм, причитающихся владельцу, владелец вправе потребовать от банка (расчетно-кассового центра) уплатить в свою пользу штраф в размере 0,5% несвоевременно зачисленной (списанной) суммы за каждый день задержки, если иное не оговорено в договоре между банком и владельцем счета.

    Постановлением  Президиума Верховного Совета РФ и  Правительства РФ от 25 мая 1992г. «О неотложных мерах по улучшению расчетов в  народном хозяйстве и повышении  ответственности предприятий за их финансовое состояние» с 1 июля 1992 г. введена пеня за просрочку платежа в пользу поставщика в размере 0,5% в день в случаях, когда размер ее не определен по согласованию между поставщиком и покупателем в договоре на поставку. Этим же актом предусмотрено, что в случае задержки зачисления на счета клиентов платежа по вине банка с указанного банка взимается в пользу поставщика пеня за каждый день просрочки зачисления платежа в размере 0,5 процента в день.