Вексельные операций банков (комерческих)

      Форфетирование - термин, обычно употребляемый для обозначения покупки обязательств, погашение которых приходится на какое-либо время в будущем, те которые возникают в процессе поставки товаров и услуг (большей частью экспортных операций) без оборота на любого предыдущего должника. Слово "a forfeit" французского происхождения и выражает отказ от прав, что и составляет самую суть операций по форфетированию.

      При форфетировании продавец защищает себя от любого регресса включением в требование, например, переводной вексель, слов "без оборота" в индоссамент.

      Продавцом форфетируемого векселя  обычно является экспортер. Он  акцептует его в качестве платежа  за товары и услуги и стремится передать все риски и ответственность за инкассирование форфейтеру (т.е. банку, учитывающему векселя) в обмен на немедленную оплату наличными деньгами.

      Обычно форфетированию подлежат  торговые тратты или простые  векселя, хотя теоретически задолженность в любой форме могла бы быть форфетирована. Менее употребительные формы включают аккредитив и вытекающие из него отсроченные платежи. Преобладание простых и переводных векселей объясняется их употреблением в качестве инструментов торгового финансирования в течение длительного времени и свойственной им операционной простоте. 

Вексель, как залоговое  средство

      При получении кредита в банке  банковский вексель может быть  использован как залоговое средство. После погашения задолженности  вексель возвращается векселедержателю. Если кредит не погашается вовремя, то задолженность ликвидируется за счет получения платежа по векселю.

      Передача векселя в залог оформляется  бланковым индоссаментом, который  не содержит наименования индоссата.  Предполагается, что наименование будет вписано при необходимости, если кредит не погашен векселедержателем, и получателем вексельной суммы становится банк.

      Они удостоверяют, что предприятие  внесло в банк депозит в  сумме, указанной в векселе.  Банк обязуется погасить такой вексель при предъявлении его к оплате в указанный на нем срок. При этом на вексель начисляется определенный процентный доход. В данном случае вексель фактически выполняет роль депозитного сертификата. 

      Операции по учету векселей  являются для банков в значительной степени рискованными. Риск потерь связан не только с финансовым положением векселедателя, но также наблюдается информационная закрытость рынка. Эта проблема наиболее остра и связана с труднодоступностью информации о находящихся в обращении векселях, процедуре выпуска, погашении, фактах утери или хищении векселей.

Вексельные  кредиты 

      Вексельно - кредитные операции  в банке, в какой - бы форме  они не осуществлялись, начинаются  с получения клиентом вексельного  кредита. 

      Осуществляется кредитование при отсутствии денежных средств. Банк осуществляет ее, не затрачивая собственные кредитные ресурсы, т.к. предоставляет юр. лицу кредит в виде набора векселей на общую сумму кредита. Кредит может быть получен векселями с разными сроками платежа.  Как правило, полученные векселя являются бездоходными . Наблюдаются низкие ставки.  Ссуды по специальному ссудному счету, обеспеченному векселем , банки могут открывать предприятиям, организациям и другим клиентам специальные ссудные счета и выдавать по ним кредиты, принимая в их обеспечение векселя. К принимаемым в обеспечение векселям предъявляются те же требования, что и к учитываемым. Ссуды оформляются без установления срока или до наступления срока погашения векселей, принимаемых в обеспечение. Векселя принимаются в обеспечение специального ссудного счета не на их полную стоимость .

      Размер процентов по  кредиту  и комиссии в  пользу банка.  Право  банка повышать по  своему усмотрению, но с предупреждением  клиента, размер  процентов и  комиссии.  Право банка закрыть  счет и потребовать в  любое время полного  и частичного  погашения задолженности или предоставления дополнительного  обеспечения. Право  банка обращать в  погашение долга суммы, поступающие  в оплату  обеспечивающих  счет векселей.  Право банка погашать задолженность  клиента из сумм, принадлежащих  клиенту и  находящихся в банке  по другим операциям  клиента. Право банка разрешать замену клиентам одних векселей до их  срока другими.

Инкассирование  векселей

      Банки часто выполняют поручения векселедержателей по получению платежей по векселям в срок. Банки берут на себя ответственность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей.  Путем этих операций  банки могут  сосредоточивать на своих счетах  значительные  средства и получают  их в бесплатное  распоряжение.         Они являются  довольно прибыльной операцией так как за  инкассо взимается  определенная комиссия. Они выгодны и для клиента, поскольку банки благодаря имеющимся между ними тесным взаимоотношениям могут исполнять поручения клиента быстрее и дешевле, клиент также освобождается от необходимости следить за сроками предъявления векселей, что требовало бы определенных затрат, которые несравненно больше взимаемых банком комиссионных.

      При непоступлении платежа вексель  возвращается кредитору, но с  протестом в неплатеже. Следовательно,  банк отвечает за последствия,  возникшие вследствие упущения  протеста.

Домициляция векселей

      Банки могут по поручению векселедателей  или трассанта производить платежи в установленный срок. Банк в противоположность инкассированию векселей является не получателем платежа, а плательщиком. Банк не несет никакого риска, так как он оплачивает вексель только в том случае, если плательщик внес ему раньше вексельную сумму или если клиент имеет у него на своем расчетном (текущем) счете достаточную сумму и уполномочивает банк списать с его счета сумму, необходимую для оплаты векселя. Форфетирование Покупка обязательств, погашение которых приходится на какое-либо время в будущем, те которые возникают в процессе поставки товаров и услуг (большей частью экспортных операций) без оборота на любого предыдущего должника.

      Упрощение балансового соотношения  возможных обязательств; улучшение  состояния ликвидности; уменьшение возможности потерь, связанных лишь с частичным государственным или частным страхованием и возможных затруднений с ликвидностью, неизбежных в период предъявления застрахованных ранее требований; отсутствие рисков, связанных с колебанием процентных ставок по банковским кредитам; и курсовыми колебаниями валют.

      Недостатки для экспортера сводятся  к возможным относительно более  высоким расходам по передаче  рисков форфейтеру 

      Рассмотрев в данной главе  развитие функционирования рынка банковских векселей и виды банковских операций можно прийти к выводу, что вексельный рынок в России очень подвижен, поэтому и операции банков с векселями отличаются высокой динамичностью. Но при этом присутствует степень риска по операциям с векселями.

      Определенный вклад в снижение  степени риска по операциям  с векселями могут внести принятые  в рамках ассоциации участников вексельного рынка единые стандарты раскрытия информации, выпуска и погашения, а также обращение векселей, обязательных для исполнения участниками ассоциации.

      Следующим шагом, должна быть  организация вексельной торговой  площадки в рамках ассоциации. Ее создание повысит ликвидность  обращающихся векселей, ускорят  торговые операции, снизят риск  совершаемых сделок, сократит издержки для конечных участников, это приведет к повышению "прозрачности" вексельного рынка.

      Возможно, существование торговой  системы без обеспечения депозитарного  учета совершаемых сделок с  векселями и гарантированной  системы их исполнения. В этом  случае, допуск к участию в торгах не может быть свободным, а должен строиться в зависимости от опыта работы компании на вексельном рынке и собственной платежеспособности.

      Перспективным направлением становится  ориентация банков на корпоративную  клиентуру, разработка и внедрение различных расчетных схем с использованием как собственных векселей, так и обращающихся на рынке других долговых обязательств.

      Необходимо провести соответствующую  корректировку кредитной политики, с тем, чтобы банковские ресурсы притекали в экономику, в частности, по каналам учета и переучета векселей. Отсюда следует вывод о переориентации (хотя бы) частичной эмиссионной политики Центробанка и политики рефинансирования на переучет векселей 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение. 

         Итак, вексель выполняет расчетную функцию, когда он выдается для того, чтобы погасить денежный долг по предыдущей сделке путем замены его на новый вексельный долг. И кредитную, т.к. в большинстве случаев отсрочка оплаты наличными деньгами покупки сопровождает выдачу векселя. Векселя подразделяются на финансовые, товарные, дружеские и бронзовые. Посредством векселя можно оплатить купленный товар или предоставить услуги на условиях коммерческого кредита, возвратить полученную ссуду. Обо всем этом подробно говорилось в первой главе данной работы.

         Внедрение вексельного кредита  дает возможность предприятиям  расплатиться за приобретенные  товары и услуги и в то  же время максимально сократить  расходы на обслуживание долга.  Острая нехватка оборотных средств, вызванная ростом цен, неплатежей и т.п. подталкивает предприятие к обращению в банк за кредитами. Использование вексельного кредита позволяет получить предприятиям под приемлемую процентную ставку (от 20 до 60 % годовых) надежное платежное средство для расчета с партнерами.

         Преимущества получения вексельных  кредитов:

возможность ускоренной оплаты продукции или  услуги – отсутствие затрат времени  на межбанковский пробег;

возможность пополнения оборотных средств;

полное  включение процентных выплат по обслуживанию вексельных кредитов в себестоимость – в абсолютном большинстве случаем процент по вексельному кредиту значительно ниже действующей ставки Центробанка России;

возможность выдачи кредита пакетом векселей.

        Ряд российских банков активно практикуют вексельные операции, рассматривая их как эффективный способ привлечения и удержания клиента, что в условиях кризиса ликвидности и обострения межбанковской конкуренции является приоритетной задачей.

       Таким образом, подведем итог  данной работы. Вексель – тема интересная, имеющая большой потенциал для дальнейших исследований.

        В силу обширности данной темы  невозможно охватить все нюансы  вексельного обращения и каждая  из его сторон требует отдельной  разработки, т.к. процесс вексельного обращения постоянно развивается, обогащается новизной способов и методов обращения. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы 

1.Белоглазова  Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское  дело, М.: Финансы и статистика, 2008.

2.Зверев  В., Зверева А. Особенности работы  с векселями при покупке, продаже и погашении простых векселей в коммерческом банке // Рынок ценных бумаг. – 2010. - №23.

3. Каджаева  М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции, М.: Академия, 2009.

4. Костерина  Т.М. Банковское дело, М.: Маркет  ДС, 2007.

5.Новоселова  Л.А. Вексель в хозяйственном  обороте: Комментарий практики  рассмотрения споров. – М.: «Статут», 2009.

6.Операции банков с ценными бумагами (векселями). Учет и

7. Тавасиева А.М., Эриашвили Н.Д. Банковское дело, М.: Юнити, 2006.