Основные формы кредита:

     1) ростовщический;

     2) коммерческий;

     3) банковский;

     4) потребительский;

     5) государственный;

     6) международный.

     Ростовщический кредит – самая простейшая форма кредита. Был предшественником всех современных форм кредита и прежде всего судного капитала.

     Особенности ростовщического кредита:

     -для  него был типичным использование полученных в заем денег не в качестве капитала, а как платежного и покупательного средства.

     -характерной  чертой ростовщического кредита  в рабовладельческом обществе, и  при феодальном были высокая  ставка процента и большой  разброс ее уровня [4].

     Коммерческий - кредит, предоставляемый одним  предпринимателем другому в виде отсрочки платежей.

     Особенности коммерческого кредита:

     -участники  сделки (продавец и покупатель) предприятия;

     -цель  осуществления сделки не ссудная  операция, а сделка купли-продажи;

     -объект  кредита - товар;

     -инструмент  кредита - вексель;

     -высокая скорость предоставления кредитов;

     -незначительный  срок кредитования;

     -риск  сделки, как правило, лежит на поставщике товаров и услуг [6, C.151].

     Банковский - кредит, предоставляемый кредитными учреждениями, в денежной форме.

     Особенности банковского кредита:

     - банки, являясь кредиторами, используют при выдаче кредитов юридическим и физическим лицам преимущественно заемные средства, а не только собственные;

     - банки стимулируют повышение результативности деятельности предприятий и организаций;

     - предоставление кредитов - одна из основных банковских операций, и потому в процессе кредитования осуществляется многократный оборот денежных средств.

     Также особенность банковского кредита  заключается в том, что он предоставляется  не как некая сумма денег, а как капитал [10,C.4]. Потребительский кредит - кредит, предоставляемый физическим лицам для приобретения товаров длительного пользования (в виде отсрочки платежа).

     К потребительским кредитам относят: кредиты, предоставляемые населению, в том числе кредиты на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и прочее [6, C.152].

     Государственный кредит- кредит, при котором государство  выступает в качестве заемщика. Кредиторами  являются физические и юридические  лица.

     Особенность государственного кредита состоит в том, что привлекаемые денежные ресурсы используют не на производственные цели, а для покрытия дефицита государственного бюджета.

     Международный кредит предназначен для снижения издержек обращения при осуществлении экспортно-импортных операций, перераспределения капитала между государствами, развития экономик отдельных стран [6, C.154].

     По  срокам кредиты бывают краткосрочными, среднесрочными и долгосрочными. Краткосрочные  кредиты подразумевают, что долг будет возвращён заёмщиком вместе с процентами в течение 3 - 12 месяцев, в России – кредит на год уже считается среднесрочным. Среднесрочные кредиты выдаются на срок от одного года до 3-5 лет, а долгосрочные – до 25 лет и даже больше.

     Кредиты с обеспечением и без обеспечения – отличаются тем, что заёмщик в первом случае гарантирует возврат только своей подписью в договоре, тогда как во втором случае предоставляет более солидную гарантию, например, залог имущества, ценных бумаг и т.д.

     Также кредиты варьируются по схемам погашения, так различают кредиты с постепенным погашением (равнодолевым или аннуитетным), кредиты с единовременным погашением, кредиты с особыми условиями выплат.

     В России кредиты классифицируются в  зависимости от:

     1. стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;

     2. отраслевой направленности;

     3. объектов кредитования;

     4. его обеспеченности;

     5. срочности кредитования;

     6. платности.

     Классификация кредита зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам.

     По  степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без  обеспечения. Полное обеспечение имеется  в том случае, если размер обеспечения  равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым.

     Кредит  можно классифицировать в зависимости  от платности за его использование. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой [15].

1.4 Функции кредита в рыночной экономике

 

     Как функции любой категории, функции  кредита выражают его сущность. Они  имеют объективный характер и отражают взаимодействие с внешней сферой [9,C.484].

     Функции кредита:

     1) Перераспределительная функция реализуется в процессе передачи временно свободных материальных и денежных ресурсов во временное пользование на условиях возвратности и платности [7, C.221]

     2) Функции экономии издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, кредит даёт возможность отдельным предприятиям восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов. В результате увеличивается оборачиваемость капитала хозяйствующего субъекта, а в целом обеспечивается экономия издержек обращения.

     3) Эмиссионная функция. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот [9, C.484].

     4) Воспроизводственная функция. Кредит, являясь неотъемлемым элементом рыночного хозяйства, оказывает непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства, как на макро-, так и на микроуровне [7, C.221].

     5) Контрольная функция состоит в проведении оценки деятельности экономических субъектов. В рамках кредитных отношений ведется наблюдение за деятельностью заёмщиков, оценивается их кредито- и платежеспособность. Через ссуду кредитор контролирует состояние заёмщика, обеспечивая себе возврат ссуды и уплату процентов, не допуская задержки или неплатежа долга [9, C.485].

 

Глава 2. Кредитная система РФ

2.1 Роль кредита в становлении рыночных отношений России

 

     В рыночной экономике роль кредита  исключительно высока. Каждое предприятие функционирует в режиме самофинансирования. В любой момент оно должно иметь определенную суму средств. Эти средства постоянно совершают кругооборот , в процессе которого у предприятия может возникнуть потребность во временных дополнительных средствах или, наоборот, его денежные ресурсы временно высвобождаются. Эти колебания четко улавливаются при помощи кредитных средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря имению кредита предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальных средств.

     Особенно  важна роль кредита для пополнения оборотных средств, потребности  в которых у любого предприятия  не стабильны.

     Велика  роль кредита и в процессе воспроизводства  основных фондов. Предприятиям часто нужны средства до того, как они накопят прибыль в размерах, достаточных для инвестиций [5, C.291].

     Вступление  России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений.

     Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

     Кредит  в условиях перехода России к рынку  представляет собой форму движения ссудного капитала. Он обеспечивает трансформацию  денежного капитала в ссудный  и выражает отношение между кредиторами  и заемщиками. Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей в другие. Он также позволяет преодолевать ограниченность индивидуального капитала[2, C.6].

     Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая в жизни различные виды кредитных денег, он может обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

     Благодаря кредиту происходит более быстрый  процесс капитализации прибыли. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий.

     Кредит  стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширенного воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса [2, C.7].

2.2 Современное состояние кредитной системы

 

     На  современном этапе развития экономики  РФ банковский сектор переживает период бурного роста. Кредитные организации  продолжают уверенно наращивать объемы ссудных и депозитных операций, обеспечивая  тем самым постепенное насыщение  российского рынка банковских услуг. Ключевыми факторами роста на данный момент остаются:

• Растущий спрос на кредиты со стороны предприятий обрабатывающих отраслей;
• Повышение уровня доходов и платежеспособности населения, что стало стимулом к развитию потребительского и ипотечного кредитования;
• Появление новых банковских продуктов для предприятий малого бизнеса и физических лиц: разработка специальных программ для этого сектора, расширение видов ипотечного и целевого потребительского кредитования;
• Расширение клиентской базы (в основном за счет частных лиц);
• Увеличение объема иностранных инвестиций в российские банки, причем как прямых, так и в форме долгосрочных кредитов и займов.

     Полностью преодолены последствия банковского  «кризиса доверия» лета 2004 года, завершился отбор банков в систему страхования вкладов граждан.

     Темп  роста активов кредитных организаций  в РФ превышает темп роста активов  кредитных организаций во многих экономических развитых странах мира. Так, если в США за период с 01.01.2000 по 01.01.2003 он составил 123%, то в России за аналогичный период темп роста активов кредитных организаций составил 328%. А за 2006г. активы банковского сектора России возросли на 44% и на 1 января 2007 г. составили 14045561 млн. руб. (в 2006 г.-9750306 млн. руб.).

     В основе роста активов российских банков лежит увеличение объема предоставленных кредитов. Кредитование экономики и населения прочно заняло место основного вида банковской деятельности. За период с 1 января 2000г. по январь 2007г. размер предоставленных кредитов увеличился более чем в 14 раз и составил 8880063 млн. руб., что на 46,4% больше, чем годом ранее.