Состояние страхового рынка в России

      Договор личного страхования — гражданско-правовая сделка, по которой страховщик обязуется  посредством получения им страховых взносов, в случае наступления страхового случая, возместить в указанный срок, нанесенный ущерб или произвести выплату страхового капитала, ренты или других предусмотренных выплат[5, С.79].

      Страховые суммы определяются в соответствии с компенсациями страхователя исходя из его материальных возможностей.

      Показатели  личного страхования отличны  от показателей имущественного страхования, поскольку жизнь или смерть не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми сталкивается в случае смерти или инвалидности.

      В личном страховании не может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь  между потерями, которые может  понести застрахованный, и страховой суммой.

      Рассмотрим  некоторые показатели личного страхования.

      Застрахованный  определяется как объект, подвергающийся риску, связанному с его жизнью, физической полноценностью или здоровьем.

      В отличие от имущественного страхования (заключаемого, как правило, на один год) некоторые виды личного страхования, в частности жизни, рассчитаны на всю жизнь[14, С.79].

      При страховании страховщик берет на себя обязательство посредством  получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

      Одной из задач статистики личного страхования является обоснование уровня ставок страховых платежей.

      Тарифные  ставки в страховании жизни состоят  из нескольких частей. Возьмем для  примера смешанное страхование  жизни, в котором объединяются несколько  видов страхования: 1) страхование на дожитие; 2) страхование на случай смерти; 3) страхование от несчастных случаев. По каждому их них создается страховой фонд, поэтому тарифная ставка в смешанном страховании состоит из трех частей, входящих в нетто-ставку, и четвертой части — нагрузки.

      Показатели  таблиц смертности (таблица 2) построены  как описание процесса дожития и  вымирания некоторого поколения  с фиксированной начальной численностью.

      Таблица 2

      Таблица смертности (извлечения для отдельных возрастов)

      Подлежащее  таблицы х — одногодичные возрастные группы населения. Сказуемое 1_x — число доживающих до каждого данного возраста — показывает, сколько лиц из 100 000 одновременно родившихся доживает до 1 года, 2 лет,...20,..., 50 лет и т.д.; dx — число умирающих при переходе от возраста х к возрасту (х +1) — показывает, сколько из доживающих до каждого данного возраста умирает, не дожив до следующего возраста.

      Для удобства расчетов исчисляются показатели вероятности умереть в течение  определенного года жизни. Вероятность  умереть в возрасте х лет, не дожив  до возраста (х+l) год, равна  , т. е. частному от деления числа умирающих на число доживающих до данного возраста.

      Пользуясь таблицей смертности, можно определить вероятность дожить до любого интересующего  нас возраста. Она обозначается символом р_х и равняется (1-q_x), т.е. на протяжении определенного периода каждый человек либо доживет, либо не доживет до его окончания. Поэтому сумма вероятности умереть и дожить, равна единице, т. е. достоверна[4, С.389].

      Таблица показывает также, сколько лет в  среднем предстоит прожить одному из числа родившихся или из числа достигших данного возраста.

      Основным  в таблице смертности является показатель вероятности умереть.

      Особенность договоров личного страхования  состоит в том, что страховые  расчеты нужно осуществлять по современной  стоимости, т. е. приводить ее величину к моменту заключения договора.

      Рассмотрим  методику обоснования единовременной нетто-ставки (взноса) на дожитие.

      Размер  единовременного взноса страхователя при страховании жизни должен соответствовать современной величине платежа страховщика, определяемого произведением вероятности дожития до определенного возраста на соответствующий дисконтный множитель.

      Дисконтный множитель (вычисляемый по формулам сложных процентов) уменьшает размер страховых взносов, так как его значение всегда меньше 1.

      Использование множителя в расчетах связано  с тем, что свободные денежные средства, накапливаемые в страховании  в форме поступающих взносов, используются государством для долгосрочного  кредитования народного хозяйства, по которым банковские учреждения начисляют процентный доход.

      Таким образом, страховые платежи заранее  понижаются с учетом процентной ставки. Чем моложе застрахованный, тем дороже обходится договор на дожитие, так  как больше число доживающих до окончания  срока. Чем длиннее срок, тем ниже ставки, так как больше дохода от процентов[15, С.366].

      В договоре на случай смерти взаимные платежи  увязываются с вероятностью умереть  в период действия договора страхования.

      Тарифная  нетто-ставка по смешанному страхованию  складывается из нетто-ставки на дожитие, на случаи смерти и на случай утраты трудоспособности. Расчет ее производят путем суммирования названных нетто-ставок.

      Размер  брутто-ставки в личном страховании  определяется так же, как и в  имущественном, — путем деления  нетто-ставки на разность между 1 и нагрузкой, выраженной в долях единицы.

      Общую сумму страховых взносов за год  получают умножением годовой брутто-ставки на страховую сумму[21, С.237].

      Обобщённо можно утверждать, что система  показателей личного страхования  учитывает продолжительность жизни субъектов исследования, вероятность наступления негативных последствий на основе динамики статистических исследований за многие годы, что определяет достоверность используемых личном страховании ставок. 

      2. Состояние страхового рынка в России 

     2.1 Современное состояние  страхового рынка  России 

     Предпосылками развития страхового дела в нашей  стране явились:

     - укрепление негосударственного  сектора экономики; 

     - рост объемов и разнообразия частной собственности физических и юридических лиц, как источника спроса на страховые услуги. При этом важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования, а также приватизация государственного жилого фонда.

     - сокращение некогда всеобъемлющих  гарантий, предоставляемых системой  государственного социального страхования и соцобеспечения. Сегодня отсутствие гарантий должно восполняться различными формами личного страхования.

     Общественное  развитие России обусловило необходимость  перехода к страховому рынку, функционирование которого опирается на познание и использование экономических законов, таких как закон стоимости, закон спроса и предложения.

     В условиях государственной социалистической экономики потребность в страховании была минимальной. При переходе к рыночной экономике потребность в страховании резко возрастает, создавая основу для быстрого развития страхового рынка. В настоящее время спрос на страховую защиту имеет три главных источника. Во-первых, это негосударственный сектор хозяйства, имеющий естественную потребность в страховании в силу своей незащищенности и невозможности претендовать на государственную финансовую поддержку. Однако неудовлетворительное финансовое положение большинства предприятий в условиях затянувшегося экономического кризиса и депрессии не способствует массовому росту спроса с их стороны. В значительной степени существующий спрос обусловлен обязательностью некоторых видов страхования (страхование государственного нежилого фонда, сдаваемого в аренду) и использованием страховых схем, позволяющих страхователям уходить от чрезмерно высоких налогов.

     До  недавнего времени финансовые условия  страхования, установленные государством, препятствовали его использованию  юридическими лицами. Почти все расходы  на выплату страховых взносов  шли за счет чистой прибыли предприятий. С 1996 г. было разрешено относить расходы на страхование на себестоимость продукции и услуг в размере 1% от объема реализуемой продукции, позднее, в середине 2000 г., этот норматив был увеличен до 3%. С введением главы 25 Налогового кодекса РФ, начиная с 2002 г. возможности предприятий по отнесению расходов на страхование на себестоимость значительно расширены как в имущественном, так и в личном страховании.

     Второй  источник спроса на страховые услуги связан с приватизацией жилищного  фонда, реформой жилищно-коммунального хозяйства, развитием индивидуального жилищного строительства и ростом благосостояния определенной части населения. Для приватизированного жилого фонда, доля которого в общем количестве квартир составляет уже свыше 30%, необходимость страхования является бесспорной. Дело только за соответствующими организационными формами, и в частности за полноценной реализацией Федерального закона «О товариществах собственников жилья», принятого в мае 1996 г.

     Третий  источник спроса на страховую защиту — это широкие массы населения. Гарантии, предоставляемые системой государственного социального страхования, находятся значительно ниже планки жизненного уровня. Государство снимает с себя обязанность постоянной опеки над своими гражданами, предоставляя им виданную ранее свободу действий. В этих условиях неизбежно возрастает потребность в различных формах личного и имущественного страхования, гарантирующих поддержку граждан и домашних хозяйств в критических ситуациях, материальное обеспечение в старости, предоставление качественных медицинских услуг многое другое.