Основные депозиты

      Определенный  интерес представляют договоры, предусматривающие  кредитование клиента на основе накопления денежных средств на депозитном счете. Согласно договору банк принимает на себя обязательства предоставить клиенту кредит при условии накопления  и хранения последним в течение определенного срока некоторой суммы денежных средств. Формирование средств на депозитном счете может происходить либо по возможностям клиента  и в удобное для него время, либо на основании плана накоплений, т.е. регулярных, согласованных с банком размере и периодичности внесений взносов.  

      Важным  направлением в деятельности коммерческих банков  становиться работа по привлечению средств населения, им удается успешно конкурировать с крупнейшим монополистом в этой области - Сбербанком.

      Многие  коммерческие банки в работе с  населением используют не только  традиционные виды вкладов и услуг, но  и нашли новые формы организации сбережений и привлечения средств граждан.

      Одним из первых коммерческих банков, начавших в 1992г. свою кампанию по привлечению  вкладов физических лиц, стал московский коммерческий "Торибанк". Минимальный размер вклада был определен в 10 тыс. руб., минимальный срок хранения 1 год. Уровень депозитного процента устанавливался в зависимости от величины вклада и срока его хранения, предусматривалась ежемесячная индексация вкладов, исходя из среднего коэффициента изменения розничных цен в магазинах Москвы. В дальнейшем "Торибанк"  начал открывать своим клиентам специальные счета, предназначенные для создания личных пенсионных фондов. Фонд формируется в течение двух лет за счет внесения фиксированных сумм. По истечении этого срока владельцу фонда ежемесячно    выплачиваются проценты по вкладу в виде своеобразной пенсии. Умело проведенная кампания по привлечению вкладов физических лиц вывела "Торибанк" на второе место после Сбербанка России  по сумме остатка средств на счетах.

      Тенденция появления новых банков было обусловлено  высокой инфляцией и нестабильностью  положения на экономическом рынке  России, желанием вкладчиков стабилизировать свое положение – вложить денежные средства в выгодное предприятие.  Появляется ряд банков и концернов, например «Тибет», »МММ», «Чара-банк» и др.

      Вот выдержка из договора-займа одного из таких предприятий: «Заемщик обязуется  выплачивать Заимодавцу за пользование  ссудой

      30 % от суммы денежных средств  от суммы вложенных средств………..

      Заемщик по окончании срока действия Договора обязуется за каждый день просрочки  погашение ссуды и выплаты  процентов, произошедших по его вине, выплачивать пени в размере 0,2 % от невозвращенной суммы за каждый день просрочки…………..»

      Такие условия были действительно привлекательны для вкладчиков, но, к сожалению, многие из этих предприятий не оправдали своего доверия. Так в 1995 году происходит кризис так называемых «пирамид».  

1.3. Начисление процентов

      Традиционным  видом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада и с установленной периодичностью; исходя из предусмотренного договором процента происходят расчет и выплата дохода по вкладу.

      Другими видами расчета являются сложные  проценты (начисление процента на процент).  В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Т. О., в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой, возросшей на сумму начисленного ранее дохода базе. Сложные проценты целесообразно использовать в том случае, если фактическая выплата дохода осуществляется по окончании срока  действия вклада.

        Привлекательным для вкладчиков  является применение процентной  ставки, прогрессивно возрастающей в зависимости от времени фактического нахождения средств во вкладе.  Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

      Для вкладчика, выбирающего банк с целью  размещения средств, определяющим при прочих равных условиях может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, при исчислении одни банки исходят из точного количества дней в году (365, 366 дней), а другие из приближенного числа (360 дней), что отражается на величине дохода.

      На  ряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность  информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые  они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у него средств, кредитор должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

      Для привлечения средств во вклады коммерческие банки могли бы дополнительно  использовать зарубежный опыт. 
 
 
 
 

Глава 2

Коммерческие  банки

      Статистика по объему вкладов в период кризиса свидетельствует, что банковская система перенесла удар сравнительно легко и обострение длилось недолго. Если за точку отсчета взять конец сентября 2008 года, то итоговый отток вкладов населения из банковской системы составил менее 8%. Через полтора месяца деньги опять стали возвращаться на банковские счета, и полностью отток вкладов был компенсирован уже к 1 января 2010 года.

С 2004 года вклады населения увеличились в 5 раз и в настоящее время  превышают планку в 8 трлн руб. Таким образом, средний рост депозитов физических лиц составляет не менее 30% в год, что является одним из самых высоких показателей в мире.

Объем вкладов и депозитов населения в коммерческих банках в июне 2009 года вырос на 2,8% до 6,49 трлн руб. (с начала года на 9,9%), следует из опубликованного Банком России экспресс-выпуска «Обзора банковского сектора РФ». Вклады в рублях выросли на 3,4% до 4,58 трлн руб., в валюте – на 1,4% до 1,91 трлн руб. Доля депозитов в валюте несколько снизилась (см. рисунок 1), на 1 июля она составляла 29,4% (максимум за последние годы зафиксирован 1 марта – 34%).

       Вопреки расхожему мнению, относительно долгосрочные вклады (на срок более 1 года) не растут быстрее прочих – в июне объем таких депозитов вырос на 2,3% до 4,21 трлн руб., или 64,9% всех вкладов. Любопытно, что доля таких вкладов относительно стабильна (см. рисунок 2), а валютная структура слабо отличается от общей. На человеческом языке это означает, что граждане не спешат воспользоваться многочисленными предложениями вложить деньги в банк на несколько лет под явно очень высокий процент – до 18% годовых и выше, предпочитая меньшую доходность, но большую уверенность в том, что смогут опять увидеть свои деньги.

Из этого  можно сделать вывод, что задачи, которые поставлены перед системой страхования вкладов, в целом успешно решаются.

      Система показателей по процентным ставкам  включает основные виды ставок, представленные в экономике России. Месячные значения рассчитаны по схеме сложного процента. 

      В качестве межбанковской ставки, характеризующей стоимость краткосрочных заимствований между банковскими институтами взят показатель ставки по кредиту «овернайт» на московском межбанковском рынке. Эта ставка рассчитывается Информационным  Консорциумом – ЦБ РФ по выборке коммерческих банков, являющихся наиболее активными участниками межбанковского рынка. Она представляет собой средневзвешенную по объему  фактических сделок ставку и является представительной в силу высокой доли МРР.

      Депозитная  ставка представлена ставкой по срочному вкладу в национальной валюте с ежемесячной выплатой процентов. Показатель рассчитан с учетом капитализации процента.  Эта ставка является преобладающей по депозитам частных лиц благодаря популярности данного вида срочного вклада и ориентации на нее значительного числа коммерческих банков.

        Доходность рыночных операций с краткосрочными государственными ценными бумагами характеризуется ГКО. Этот показатель рассчитывается как средневзвешенная по срокам и объемам в обращении доходность  выпусков ГКО по срокам погашения до 90 дней. 

      Процентные  ставки годовых наоборот в отличие от суммы депозитов идут на уменьшение. Так происходит снижение депозитной ставки почти в 8,5 раз, начиная с начала периода. Ставка по кредитам  не так плавно, но все же шла на уменьшение.   Ставка рефинансирования аналогично двум предыдущим ставкам снижалась.

      Исходя  из всего вышеизложенного, можно сделать вывод, что процентные ставки снижаются, а общая сумма вкладов наоборот возрастает, а это означает о стабилизации на экономическом рынке России.            
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение. 

      Можно ли сделать вывод из всего вышесказанного? Без сомнения  делать капитальные  вложения и получать доход выгодно, но рискованно. Можно ли робко предположить, что положение на Российском экономическом рынке стабилизировалось или же  кривая, отражающая процентные ставки поползет вверх, говоря тем самым о начале нового инфляционного периода в России. 

      Все-таки склоняемся к тому, что положение  в России нормализовалось и кривая процентных ставок будет стоять на месте,  а если и поднимется вверх, то это будет говорить только об улучшении благосостояния банков, объем вкладов возрастет и это будет означать  улучшения благосостояния общества и повышения степени надежности    банков. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы 
 

1. Бахмуров  А.С. Налоги и налоговая политика. // Российский налоговый курьер –  №7 – 2000г.
2. Налоги: Учебное пособие /под ред. Д.П. Черника. – 4-е изд.; перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2000.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая. //Библиотечка «Российской газеты» - № 17. – 2000г.
4. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть вторая. //Библиотечка «Российской газеты» - № 17. – 2000г.
5. Налоговый кодекс Российской Федерации. Комментарии специалиста. //Нормативные акты для бухгалтера - №16. – 1998 г.
6. Галицкая, С. В. Деньги, кредит, финансы : учеб. / С. В. Галицкая. – М.: Эксмо, 2009.
7. Банковское законодательство : учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2007.
8. Фишер С., Дорнбуш Р., Шмалензи Р. Экономика: Пер. с англ. Со 2-го изд. – М.: «Дело ЛТД», 1993.
9.   Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учеб. Пособие/ под. ред. О.И. Лаврушина.-3-е изд., перераб. И доп.-М.:КНОРУС, 2009
10. Web-сайт http://bibliotekar.ru/bank-8/19.htm
11. Web-сайт http://www.asv.org.ru/agency/appearance/show/?print=Y&id=191070