Операции коммерческого банка

Введение. 

   Кредитование предприятий и организаций относится к традиционным видам банковских операций. Процесс кредитования связан с действием многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в обусловленный срок. Проблема кредитного риска приобрела актуальность в современной российской действительности, особенностью которой является довольно небольшой опыт кредитования коммерческих организаций и невысокая степень его обобщения.

   В настоящее время кредитование является не только доходной активной операцией банка, но и наиболее рискованной, требующей соблюдения мер по снижению риска. Основным инструментом, позволяющим снизить кредитный риск, является анализ платежеспособности клиента. Цели и задачи анализа платежеспособности заключаются в определении способности должника своевременно и полностью погасить задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов взять на себя, размера кредита, который может быть предоставлен при данных обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления.

   Все это обуславливает необходимость  оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и  прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика и  учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять ресурсами и получать прибыль.

   Целью курсовой работы является построение методики анализа платежеспособности заемщика и взаимодействие коммерческих банков с бюро кредитных историй. Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

   - обосновать понятие платежеспособности  и раскрыть его содержание;

   - выделить основные этапы процесса платежеспособности заемщика;

   - раскрыть спектр объективных  характеристик информационной базы оценки платежеспособности, их значение в выборе методов и приемов оценки;

   - подготовить методику оценки платежеспособности, адекватную реальному состоянию кредитно-финансовых отношений общества, состоянию заемщика, минимизирующую риски банка;

   - провести анализ взаимодействия коммерческих банков с бюро кредитных историй.

   Объектом  исследования является сущность и условия финансового развития предприятия-заемщика.

   Предметом исследования является совокупность отношений, характеризующих понятие платежеспособности и находящих отражение в показателях, критериях, факторах, методах необходимых для формирования объективного заключения о платежеспособности клиента.

   Быстрое развитие российской банковской практики на современном этапе постоянно  дает новый материал для усовершенствования методик оценки платежеспособности заемщика. Однако применяемые в настоящее время и рекомендуемые в литературе способы оценки  платежеспособности опираются главным образом на анализ финансового состояния заемщика.

   Основой анализа платежеспособности должна являться формализованная оценка заемщика, основывающая не только на его финансовой отчетности, но и на ряде не менее значимых факторов, таких как политическая обстановка, репутация клиента, уровень компетентности руководства и персонала, политика в области развития его финансово-хозяйственной деятельности и другие. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1 Глава. Теоретические  и методологические  основы платежеспособности  заемщика. 

1.1. Понятие платежеспособности заемщика.  

   Платежеспособность заемщика- это его возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.

   Заметим, что в западной экономической литературе понятие кредитоспособность практически не выделяется, чаще употребляется термин «кредитный анализ» или другие аналогичные ему понятия. В отечественной литературе, напротив, понятие кредитоспособности заемщика общепринято и наряду с ним применяется близкий по содержанию термин «платежеспособность». Так, Н.И. Валенцева пишет: « Кредитоспособность клиента коммерческого банка – способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует платежи за истекший период или какую-либо дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формальных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента. Если заемщик имеет просроченную задолженность, а баланс ликвиден и достаточен размер собственного капитала, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения о некредитоспособности клиента. Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального (частного) риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику».

    Из приведенного определения можно сделать вывод, что кредитоспособность – это прогнозная, перспективная платежеспособность заемщика, оценка которой должна охватывать предполагаемый период пользования кредитом. В данном определение акцентируется, прежде всего, временное различие между кредитоспособностью и платежеспособностью. Есть мнение, что указанные понятия различаются преимущественно в «пространственном» отношении.

    Таким образом можно заключить, что понятие «платежеспособность» шире понятия кредитоспособность. 

1.2. Основные этапы  процесса оценки  платежеспособности  заемщика. 

   Основным  способом проведения оценки платежеспособности заемщика является комплекс мероприятий, направленных на отбор кандидатур Заемщиков, платежеспособность, кредитоспособность и добропорядочность которых отвечает требованиям, критериям и условиям того или иного банка.

   В этой процедуре принимает участие значительное количество служб банка: юридическая служба, служба безопасности, бухгалтерия, кредитный отдел, при необходимости - отдел новостроек. Эта процедура сложна и ответственна. На основании проведенного комплекса мероприятий банк получает первичную информацию о будущем заемщике.

   Каждый  банк разрабатывает свою процедуру, но существуют общие этапы, свойственные всем банкам:

1. этап - предварительная квалификация заемщика (первоначальное собеседование).
2. этап - предварительный расчет максимально допустимой суммы кредита. На этом этапе производится предварительный расчет максимальной суммы кредита, ежемесячных платежей, минимальной суммы собственных средств. 
   важно помнить, что предварительная квалификация не предполагает обязательного одобрения кредита.
3. этап - Анализ денежных средств заемщика которыми он обладает на момент предоставления ему ипотечного кредита (сумма первоначального взноса, средства необходимые на покрытие дополнительных расходов, связанных с оформлением кредита и др.)
4. этап - Анализ имущественных активов заемщика (транспортные средства, объекты недвижимости, ювелирные изделия)
5. этап - Анализ и проверка кредитной истории заемщика (проверка информации о прежних обязательствах по кредитам).
6. этап - Анализ факторов риска (способность заемщика выплатить кредит).
7. этап - Принятие решения по результатам андеррайтинга.

 
 
 
 
 

2 Глава. Методы  оценки платежеспособности  заемщика.

2.1. Методика оценки платежеспособности заемщика, используемые банками России. 
 

   При обращении клиента в Банк за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделении (дале-кредитный инспектор) выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

   Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней – по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца – по кредитам на приобретение недвижимости.

    По кредиту по заклад ценных бумаг срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от видов ценных бумаг, представленных в качестве обеспечения, и продолжительности их предварительного рассмотрения, но не должен превышать с момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 7 рабочих дней.

Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором в журнале учета заявлений; на заявлении проставляются дата регистрации и регистрационный номер.

   С паспорта (удостоверения личности) и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных кредитным инспектором или сверенных им с подлинными документами, делается отметка ‘‘копия верна’’ за подписью инспектора.

   На оборотной стороне заявления или отдельном листе кредитный инспектор составляет перечень принятых документов и копий.

    Далее кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита.

   Кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности Банка.

   Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству.

  Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы Заемщика и сведений, указанных в анкете.

   По результатам проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.

   В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение привлекает к работе по установлению оценочной стоимости этого имущества специалиста Банка по вопросам недвижимости или дочернее предприятие. По результатам оценки специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

   Оценка и возможность приема в обеспечение по кредитному договору ценных бумаг определяется отделом ценных бумаг Банка. По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое отдел ценных бумаг передает кредитующему подразделению.

   Кредитующее подразделение направляет заявление, анкету, копии ценных бумаг и сертификатов акций, а также выписку из реестра акционеров в отдел по работе с ценными бумагами для оценки ценных бумаг и выдачи заключения о возможности их приема в качестве обеспечения

   По результатам проверки составляется заключение, которое отдел по  работе с ценными бумагами передает кредитующему подразделению.

   Заключение должно содержать следующую информацию:

* заключение  о возможности приема ценных  бумаг в качестве обеспечения;

* заключение  о возможных сроках предоставления  кредита.

   Кредитный инспектор определяет платежеспособность Заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержаний, а также данных анкеты, (кроме кредита под заклад ценных бумаг, по нему оценка платежеспособности заемщика не производится).

   Справка должна содержать следующую информацию:

* полное наименование организации, выдавшей справку, почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты;

* продолжительность  постоянной работы Заемщика в  данной организации;

* настоящая  должность Заемщика (кем работает );

* среднемесячный  доход за последние шесть месяцев;

* среднемесячные  удержания за последние шесть  месяцев с расшифровкой по  видам.